Бенефициар НКО
Подборка наиболее важных документов по запросу Бенефициар НКО (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: К вопросу об уголовной ответственности за легализацию (отмывание) денежных средств или иного имущества, приобретенного преступным путем
(Батюкова В.Е.)
("Современное право", 2024, N 1)- повышение уровня прозрачности экономики, в том числе за счет применения механизма установления бенефициарных владельцев хозяйствующих субъектов;
(Батюкова В.Е.)
("Современное право", 2024, N 1)- повышение уровня прозрачности экономики, в том числе за счет применения механизма установления бенефициарных владельцев хозяйствующих субъектов;
Статья: Автоматизация и дигитализация в правоприменительной практике и формирование доказательственной базы: постановка проблемы
(Маколкин Н.Н.)
("Вестник гражданского процесса", 2021, N 3)2) сведения об текущих участниках юридического лица. В отношении обществ с ограниченной ответственностью, товариществ полных и на вере, производственных кооперативов и крестьянских фермерских хозяйств, а также основанных на членстве некоммерческих организаций, в выписке будут указаны действующие участники. В отношении иных юридических лиц, включая акционерные общества, выписка будет включать информацию лишь об учредителях. Важно иметь в виду, что другое юридическое лицо, если оно основано на членстве, не может являться конечным бенефициарным владельцем, и следует продолжить цепочку установления конечного владельца до последнего физического лица;
(Маколкин Н.Н.)
("Вестник гражданского процесса", 2021, N 3)2) сведения об текущих участниках юридического лица. В отношении обществ с ограниченной ответственностью, товариществ полных и на вере, производственных кооперативов и крестьянских фермерских хозяйств, а также основанных на членстве некоммерческих организаций, в выписке будут указаны действующие участники. В отношении иных юридических лиц, включая акционерные общества, выписка будет включать информацию лишь об учредителях. Важно иметь в виду, что другое юридическое лицо, если оно основано на членстве, не может являться конечным бенефициарным владельцем, и следует продолжить цепочку установления конечного владельца до последнего физического лица;
Вопрос: Какие предъявляются требования к заполнению проектной декларации застройщика?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)- о членстве застройщика в саморегулируемых организациях, иных некоммерческих организациях и о выданных застройщику свидетельствах о допуске к работам, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства, а также о членстве застройщика в иных некоммерческих организациях (в том числе обществах взаимного страхования, ассоциациях), если он является членом таких организаций и (или) имеет указанные свидетельства;
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)- о членстве застройщика в саморегулируемых организациях, иных некоммерческих организациях и о выданных застройщику свидетельствах о допуске к работам, которые оказывают влияние на безопасность объектов капитального строительства, а также о членстве застройщика в иных некоммерческих организациях (в том числе обществах взаимного страхования, ассоциациях), если он является членом таких организаций и (или) имеет указанные свидетельства;
"Личные фонды на стыке права и экономики: механизмы управления частным капиталом: монография"
(Червец Е.И.)
("Статут", 2025)4. Обособление имущества, выраженное через коммерческое юридическое лицо, не знает такого участника конструкции, как бенефициар. Некоммерческие унитарные организации (например, общественный фонд) не предназначены для личных целей и не могут служить экономическому благу конкретных заранее известных лиц.
(Червец Е.И.)
("Статут", 2025)4. Обособление имущества, выраженное через коммерческое юридическое лицо, не знает такого участника конструкции, как бенефициар. Некоммерческие унитарные организации (например, общественный фонд) не предназначены для личных целей и не могут служить экономическому благу конкретных заранее известных лиц.
"Специфика проявления принципа добросовестности в корпоративном праве: монография"
(Филипенко В.А.)
("Статут", 2025)<1> Либо с целью ухода от иных неблагоприятных для бенефициара последствий, таких как подпадание под санкции или последствия нарушения законодательства о государственной службе, запрещающего гражданским служащим участвовать в управлении коммерческой или некоммерческой организацией, заниматься предпринимательской деятельностью.
(Филипенко В.А.)
("Статут", 2025)<1> Либо с целью ухода от иных неблагоприятных для бенефициара последствий, таких как подпадание под санкции или последствия нарушения законодательства о государственной службе, запрещающего гражданским служащим участвовать в управлении коммерческой или некоммерческой организацией, заниматься предпринимательской деятельностью.
Готовое решение: Какие расходы отражаются по коду видов расходов 853 "Уплата иных платежей"
(КонсультантПлюс, 2026)810 "Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг";
(КонсультантПлюс, 2026)810 "Субсидии юридическим лицам (кроме некоммерческих организаций), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам - производителям товаров, работ, услуг";
Вопрос: О проведении Почтой России и операторами подвижной радиотелефонной связи идентификации по поручению кредитной организации и осуществлении ими операций в статусе банковского платежного агента.
(Письмо Банка России от 25.12.2025 N 43-7-1/29001)Правомерен ли вывод о допустимости на основании действующих норм законодательства для операторов подвижной радиотелефонной связи и Почты России проводить по поручению кредитных организаций, в том числе небанковских кредитных организаций, идентификацию клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, упрощенную идентификацию клиента - физического лица, а также обновление информации о них и осуществлять в статусе банковского платежного агента на основании договора с оператором по переводу денежных средств, являющимся кредитной организацией, в том числе небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", в отношении таких физических лиц операции, предусмотренные п. п. 1, 2, 4 ст. 14 Закона N 161-ФЗ?
(Письмо Банка России от 25.12.2025 N 43-7-1/29001)Правомерен ли вывод о допустимости на основании действующих норм законодательства для операторов подвижной радиотелефонной связи и Почты России проводить по поручению кредитных организаций, в том числе небанковских кредитных организаций, идентификацию клиента - физического лица, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, упрощенную идентификацию клиента - физического лица, а также обновление информации о них и осуществлять в статусе банковского платежного агента на основании договора с оператором по переводу денежных средств, являющимся кредитной организацией, в том числе небанковской кредитной организацией, имеющей право на осуществление переводов денежных средств без открытия банковских счетов и связанных с ними иных банковских операций в соответствии с Федеральным законом "О банках и банковской деятельности", в отношении таких физических лиц операции, предусмотренные п. п. 1, 2, 4 ст. 14 Закона N 161-ФЗ?
Статья: Интерес бенефициара как источник внутригруппового интереса
(Кантор Н.Е.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 2)Также если бенефициар скрыт (например, в некоммерческих организациях, которыми могут быть германские штифтунги, иностранные фонды и пр.), то по формальным признакам разные группы могут рассматриваться как единая.
(Кантор Н.Е.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 2)Также если бенефициар скрыт (например, в некоммерческих организациях, которыми могут быть германские штифтунги, иностранные фонды и пр.), то по формальным признакам разные группы могут рассматриваться как единая.
Статья: Актуальные проблемы трансграничной передачи исключительных прав в траст
(Крылепова А.О.)
("ИС. Промышленная собственность", 2025, N 2)Согласно п. 1 ст. 123.20-4 ГК РФ "личным фондом признается учрежденная на определенный срок либо бессрочно гражданином или после его смерти нотариусом унитарная некоммерческая организация, осуществляющая управление переданным ей этим гражданином имуществом или унаследованным от этого гражданина имуществом, а также иным имуществом в соответствии с утвержденными им условиями управления" <8>. Ключевым отличием личного фонда от траста является то обстоятельство, что имущество личного фонда принадлежит на праве собственности самому фонду, тогда как в трасте титул на имущество по общему праву принадлежит доверительному собственнику, а по праву справедливости - бенефициару. Кроме того, личный фонд является юридическим лицом, в то время как траст в большинстве трастовых юрисдикций таковым не является <9>.
(Крылепова А.О.)
("ИС. Промышленная собственность", 2025, N 2)Согласно п. 1 ст. 123.20-4 ГК РФ "личным фондом признается учрежденная на определенный срок либо бессрочно гражданином или после его смерти нотариусом унитарная некоммерческая организация, осуществляющая управление переданным ей этим гражданином имуществом или унаследованным от этого гражданина имуществом, а также иным имуществом в соответствии с утвержденными им условиями управления" <8>. Ключевым отличием личного фонда от траста является то обстоятельство, что имущество личного фонда принадлежит на праве собственности самому фонду, тогда как в трасте титул на имущество по общему праву принадлежит доверительному собственнику, а по праву справедливости - бенефициару. Кроме того, личный фонд является юридическим лицом, в то время как траст в большинстве трастовых юрисдикций таковым не является <9>.
Статья: Конкурсоспособность некоммерческих организаций в Российской Федерации
(Анашкин С.П.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 11)В статье исследуется вопрос возможности некоммерческих организаций Российской Федерации быть должниками в отношениях несостоятельности (конкурсоспособность). По действующему российскому регулированию конкурсоспособностью не обладают следующие некоммерческие организации (их имущественные массы): религиозные организации, учреждения, политические партии, государственные компании, государственные корпорации, публично-правовые компании, фонды, действующие на основании специальных законов. Одновременное отсутствие конкурсоспособности и полной субсидиарной ответственности учредителей таких организаций по большей части свойственно юридическим лицам публичного права, относящимся к государственной собственности. Такое положение дает бенефициарам указанных организаций явное и необоснованное преимущество в гражданском обороте, нарушает права кредиторов при фактической несостоятельности таких организаций, дестимулирует менеджмент этих юридических лиц к эффективному управлению. Автор предлагает наделить конкурсоспособностью все юридические лица (их имущественные массы), за исключением тех, по чьим обязательствам несут полную субсидиарную ответственность их учредители. Реализация этого положения обеспечила бы соблюдение принципа формального равенства (п. 1 ст. 1 ГК РФ) за счет того, что кредиторы рассматриваемых организаций имели бы возможность использовать механизмы института несостоятельности, которые направлены на наиболее полное и соразмерное удовлетворение требований всех кредиторов, а не первых заявивших исполнительный лист. Более того, такое решение также позволило бы очистить гражданский оборот от фактически несостоятельных субъектов.
(Анашкин С.П.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2022, N 11)В статье исследуется вопрос возможности некоммерческих организаций Российской Федерации быть должниками в отношениях несостоятельности (конкурсоспособность). По действующему российскому регулированию конкурсоспособностью не обладают следующие некоммерческие организации (их имущественные массы): религиозные организации, учреждения, политические партии, государственные компании, государственные корпорации, публично-правовые компании, фонды, действующие на основании специальных законов. Одновременное отсутствие конкурсоспособности и полной субсидиарной ответственности учредителей таких организаций по большей части свойственно юридическим лицам публичного права, относящимся к государственной собственности. Такое положение дает бенефициарам указанных организаций явное и необоснованное преимущество в гражданском обороте, нарушает права кредиторов при фактической несостоятельности таких организаций, дестимулирует менеджмент этих юридических лиц к эффективному управлению. Автор предлагает наделить конкурсоспособностью все юридические лица (их имущественные массы), за исключением тех, по чьим обязательствам несут полную субсидиарную ответственность их учредители. Реализация этого положения обеспечила бы соблюдение принципа формального равенства (п. 1 ст. 1 ГК РФ) за счет того, что кредиторы рассматриваемых организаций имели бы возможность использовать механизмы института несостоятельности, которые направлены на наиболее полное и соразмерное удовлетворение требований всех кредиторов, а не первых заявивших исполнительный лист. Более того, такое решение также позволило бы очистить гражданский оборот от фактически несостоятельных субъектов.
Готовое решение: Кто такой гарант и как он платит по банковской гарантии
(КонсультантПлюс, 2026)Гарант по банковской гарантии - это банк или небанковская кредитная организация, которой закон позволяет выдавать гарантии.
(КонсультантПлюс, 2026)Гарант по банковской гарантии - это банк или небанковская кредитная организация, которой закон позволяет выдавать гарантии.
Статья: Использование косвенных доказательств по уголовному делу (через призму расследования высокодоходных преступлений)
(Шатайлюк Е.Е.)
("Российский следователь", 2024, N 4)Сложные схемы финансовых преступлений, хищений и других высокодоходных преступлений, как правило, не предполагают прямой и очевидной выгоды для преступника, свойственной типовым примитивным деликтам, с расследованием и доказыванием которых правоохранительные органы не испытывают методических трудностей. Выгодоприобретение в подобных случаях хорошо вуалируется, в том числе через схемы легализации (отмывания) преступных доходов и номинальное владение. Задействование юридических лиц со сложной структурой или некоммерческих организаций может заметно удлинить цепочку до реального собственника активов <3>, а использование иностранных юрисдикций и "микшевание" <4> преступного дохода усиливают этот эффект, еще более снижая вероятность получить прямые доказательства, указывающие на личность конечного бенефициара. В свою очередь, денежные мулы, дропы и тому подобные акторы, являясь профессиональными номиналами и транспортерами финансов, могут быть как не заинтересованы в добровольном сотрудничестве, так и не владеть значимой информацией.
(Шатайлюк Е.Е.)
("Российский следователь", 2024, N 4)Сложные схемы финансовых преступлений, хищений и других высокодоходных преступлений, как правило, не предполагают прямой и очевидной выгоды для преступника, свойственной типовым примитивным деликтам, с расследованием и доказыванием которых правоохранительные органы не испытывают методических трудностей. Выгодоприобретение в подобных случаях хорошо вуалируется, в том числе через схемы легализации (отмывания) преступных доходов и номинальное владение. Задействование юридических лиц со сложной структурой или некоммерческих организаций может заметно удлинить цепочку до реального собственника активов <3>, а использование иностранных юрисдикций и "микшевание" <4> преступного дохода усиливают этот эффект, еще более снижая вероятность получить прямые доказательства, указывающие на личность конечного бенефициара. В свою очередь, денежные мулы, дропы и тому подобные акторы, являясь профессиональными номиналами и транспортерами финансов, могут быть как не заинтересованы в добровольном сотрудничестве, так и не владеть значимой информацией.