Бенефициарный владелец физического лица
Подборка наиболее важных документов по запросу Бенефициарный владелец физического лица (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Правомерно ли совершение сделки по предоставлению займа юрлицом - резидентом РФ в пользу юрлица-нерезидента (Кипр), если нерезидент находится под контролем другого российского юрлица (конечный бенефициар - российское физлицо), а информация о контроле над этим нерезидентом раскрыта налоговым органам РФ?
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Клиент (юридическое лицо, резидент РФ) обратился в банк с просьбой поставить на учет договор займа, заключенный с юридическим лицом - нерезидентом, зарегистрированным на Кипре, и провести расходную операцию по выдаче займа в рублях в размере, превышающем 10 млн руб., а также перечисление денежных средств во исполнение этого договора займа за рубеж. Клиентом были предъявлены документы, свидетельствующие, что указанное юридическое лицо - нерезидент находится под контролем российского юридического лица (конечный бенефициар является российским физическим лицом), а также что информация о контроле над этим нерезидентом раскрыта налоговым органам РФ.
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Клиент (юридическое лицо, резидент РФ) обратился в банк с просьбой поставить на учет договор займа, заключенный с юридическим лицом - нерезидентом, зарегистрированным на Кипре, и провести расходную операцию по выдаче займа в рублях в размере, превышающем 10 млн руб., а также перечисление денежных средств во исполнение этого договора займа за рубеж. Клиентом были предъявлены документы, свидетельствующие, что указанное юридическое лицо - нерезидент находится под контролем российского юридического лица (конечный бенефициар является российским физическим лицом), а также что информация о контроле над этим нерезидентом раскрыта налоговым органам РФ.
Вопрос: Требуется ли разрешение Правительственной комиссии при продаже недвижимости по сделке между двумя российскими организациями, если продавец имеет в учредителях лицо иностранного государства, совершающего недружественные действия (87,9% прямого участия), но конечным бенефициаром является российское физлицо?
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Требуется ли разрешение Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ при продаже недвижимости по сделке между двумя российскими организациями, если продавец имеет в учредителях лицо иностранного государства, совершающего недружественные действия (87,9% прямого участия), но конечным бенефициаром является российское физлицо (100%)? Объект недвижимости создан и введен в эксплуатацию не по Закону N 214-ФЗ.
(Консультация эксперта, 2022)Вопрос: Требуется ли разрешение Правительственной комиссии по контролю за осуществлением иностранных инвестиций в РФ при продаже недвижимости по сделке между двумя российскими организациями, если продавец имеет в учредителях лицо иностранного государства, совершающего недружественные действия (87,9% прямого участия), но конечным бенефициаром является российское физлицо (100%)? Объект недвижимости создан и введен в эксплуатацию не по Закону N 214-ФЗ.
Нормативные акты
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 19.10.2023)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"бенефициарный владелец - в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента - физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;
(ред. от 19.10.2023)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"бенефициарный владелец - в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента - физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;