Перевод валюты на свои счета
Подборка наиболее важных документов по запросу Перевод валюты на свои счета (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Совершение валютных операций по переводу денежных средств на счета нерезидентов с использованием подложных документов: анализ отдельных аспектов через призму судебной практики
(Печегин Д.А.)
("Российский судья", 2024, N 1)Например, в соответствии с приговором Славянского городского суда Краснодарского края <12> от 14 октября 2019 г. по делу N 1-187/19 Н. в период с 2015 по 2018 г. посредством кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, а именно отделений публичного акционерного общества "Сбербанк России", от своего имени в качестве физического лица, используя открытый на свое имя банковский счет на основании заявлений на перевод иностранной валюты на банковский счет бенефициара иностранной компании, открытый в банке, расположенном на территории иностранного государства - Японии, совершила 31 перевод на общую сумму 677 254 доллара США на банковский счет нерезидента "ОНО Trading Corp". При осуществлении вышеперечисленных валютных операций Н. в качестве основания и цели перевода указывала BUYING GOODS (в переводе - покупка товаров), что не соответствовало действительности.
(Печегин Д.А.)
("Российский судья", 2024, N 1)Например, в соответствии с приговором Славянского городского суда Краснодарского края <12> от 14 октября 2019 г. по делу N 1-187/19 Н. в период с 2015 по 2018 г. посредством кредитной организации, обладающей полномочиями агента валютного контроля, а именно отделений публичного акционерного общества "Сбербанк России", от своего имени в качестве физического лица, используя открытый на свое имя банковский счет на основании заявлений на перевод иностранной валюты на банковский счет бенефициара иностранной компании, открытый в банке, расположенном на территории иностранного государства - Японии, совершила 31 перевод на общую сумму 677 254 доллара США на банковский счет нерезидента "ОНО Trading Corp". При осуществлении вышеперечисленных валютных операций Н. в качестве основания и цели перевода указывала BUYING GOODS (в переводе - покупка товаров), что не соответствовало действительности.
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)31) переводов физическими лицами - резидентами иностранной валюты со своих счетов (вкладов), открытых в уполномоченных банках, в оплату переданных им товаров, выполненных для них работ, оказанных им услуг, переданных им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, физическими лицами - резидентами, срок пребывания которых за пределами территории России в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней и которые осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юридического лица в соответствии с законодательством иностранного государства своего пребывания, на счета (во вклады) таких физических лиц, открытые в банках, расположенных за пределами территории России.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)31) переводов физическими лицами - резидентами иностранной валюты со своих счетов (вкладов), открытых в уполномоченных банках, в оплату переданных им товаров, выполненных для них работ, оказанных им услуг, переданных им информации и результатов интеллектуальной деятельности, в том числе исключительных прав на них, физическими лицами - резидентами, срок пребывания которых за пределами территории России в течение календарного года в совокупности составит более 183 дней и которые осуществляют предпринимательскую деятельность без образования юридического лица в соответствии с законодательством иностранного государства своего пребывания, на счета (во вклады) таких физических лиц, открытые в банках, расположенных за пределами территории России.
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
(ред. от 28.12.2024)
"О валютном регулировании и валютном контроле"1. Резиденты, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом от 7 мая 2013 года N 79-ФЗ "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами", открывают без ограничений счета (вклады) в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, в соответствии с личным законом таких организаций имеющих право оказывать услуги, связанные с привлечением от резидентов и размещением денежных средств или иных финансовых активов для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах резидента либо прямо или косвенно за счет резидента (далее - иные организации финансового рынка), а также осуществляют переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.
(ред. от 28.12.2024)
"О валютном регулировании и валютном контроле"1. Резиденты, за исключением случаев, предусмотренных Федеральным законом от 7 мая 2013 года N 79-ФЗ "О запрете отдельным категориям лиц открывать и иметь счета (вклады), хранить наличные денежные средства и ценности в иностранных банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, владеть и (или) пользоваться иностранными финансовыми инструментами", открывают без ограничений счета (вклады) в расположенных за пределами территории Российской Федерации банках и иных организациях финансового рынка, в соответствии с личным законом таких организаций имеющих право оказывать услуги, связанные с привлечением от резидентов и размещением денежных средств или иных финансовых активов для хранения, управления, инвестирования и (или) осуществления иных сделок в интересах резидента либо прямо или косвенно за счет резидента (далее - иные организации финансового рынка), а также осуществляют переводы денежных средств без открытия банковского счета с использованием электронных средств платежа, предоставленных иностранными поставщиками платежных услуг.
Указание Банка России от 20.07.2007 N 1868-У
"О представлении физическими лицами - резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 07.08.2007 N 9973)1. Физические лица - резиденты при осуществлении валютных операций, связанных с переводами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (за исключением переводов физическими лицами - резидентами из Российской Федерации в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками, на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату списания денежных средств со счета физического лица - резидента), представляют уполномоченному банку, через который осуществляются указанные валютные операции, документы (копии документов), подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками, из следующего перечня:
"О представлении физическими лицами - резидентами уполномоченным банкам документов, связанных с проведением отдельных валютных операций"
(Зарегистрировано в Минюсте РФ 07.08.2007 N 9973)1. Физические лица - резиденты при осуществлении валютных операций, связанных с переводами иностранной валюты со своих счетов, открытых в уполномоченных банках, в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками (родственниками по прямой восходящей и нисходящей линии (родителями и детьми, дедушкой, бабушкой и внуками), полнородными и неполнородными (имеющими общих отца или мать) братьями и сестрами, усыновителями и усыновленными), на счета указанных лиц, открытые в уполномоченных банках либо в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации (за исключением переводов физическими лицами - резидентами из Российской Федерации в пользу иных физических лиц - резидентов, являющихся их супругами или близкими родственниками, на их счета, открытые в банках, расположенных за пределами территории Российской Федерации, в суммах, не превышающих в течение одного операционного дня через один уполномоченный банк суммы, равной в эквиваленте 5 000 долларов США по официальному курсу, установленному Центральным банком Российской Федерации на дату списания денежных средств со счета физического лица - резидента), представляют уполномоченному банку, через который осуществляются указанные валютные операции, документы (копии документов), подтверждающие, что физические лица являются супругами или близкими родственниками, из следующего перечня:
Статья: Неоднозначный статус российских индивидуальных предпринимателей в валютных правоотношениях
(Жигачев А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)Например, если индивидуальный предприниматель пожелает совершить разрешенную валютную операцию по переводу иностранной валюты со своего счета в российском банке на счет своего супруга или близкого родственника в иностранном банке (п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона N 173-ФЗ), то расчетный счет индивидуального предпринимателя для этих целей может не подойти (и, соответственно, банк может отказать в проведении такой операции с расчетного счета). Дело в том, что расчетные счета открываются индивидуальным предпринимателям для совершения операций, связанных именно с предпринимательской деятельностью, а не для личных операций (п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И (ред. от 10.04.2023) "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)").
(Жигачев А.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)Например, если индивидуальный предприниматель пожелает совершить разрешенную валютную операцию по переводу иностранной валюты со своего счета в российском банке на счет своего супруга или близкого родственника в иностранном банке (п. 17 ч. 1 ст. 9 Закона N 173-ФЗ), то расчетный счет индивидуального предпринимателя для этих целей может не подойти (и, соответственно, банк может отказать в проведении такой операции с расчетного счета). Дело в том, что расчетные счета открываются индивидуальным предпринимателям для совершения операций, связанных именно с предпринимательской деятельностью, а не для личных операций (п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И (ред. от 10.04.2023) "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)").
Готовое решение: Как осуществляются валютные платежи и контроль валютных операций
(КонсультантПлюс, 2026)Возможен ли перевод иностранной валюты между своими счетами в разных банках
(КонсультантПлюс, 2026)Возможен ли перевод иностранной валюты между своими счетами в разных банках