Код операции 5003
Подборка наиболее важных документов по запросу Код операции 5003 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: ...В адрес кредитных организаций поступают запросы территориальных учреждений Банка России о представлении документов по операциям обязательного контроля, касающимся сделок по получению или предоставлению имущества по лизингу, сделок по купле-продаже драгоценных металлов и камней, ювелирных изделий из них и лома таких изделий, предоставления юридическими лицами, не являющимися кредитными организациями, беспроцентных займов, получения такого займа, сделок с недвижимым имуществом. Критерием выборки операций является разница в 2 и более дней между датой операции и датой предоставления информации в Росфинмониторинг, которая не свидетельствует о нарушении. Возможно ли отменить запросы документов у кредитных организаций по таким сделкам?
(Письмо Банка России от 22.07.2011 N 12-1-5-1344)Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел письмо Ассоциации российских банков и сообщает, что разделяет озабоченность в отношении запросов территориальных учреждений Банка России о представлении кредитными организациями документов и информации по операциям с кодами 5003, 5005, 5007 и 8001, по которым согласно информации Росфинмониторинга имеются расхождения в сроках совершения операций и направления сообщений в Росфинмониторинг, превышающие установленные Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
(Письмо Банка России от 22.07.2011 N 12-1-5-1344)Департамент финансового мониторинга и валютного контроля рассмотрел письмо Ассоциации российских банков и сообщает, что разделяет озабоченность в отношении запросов территориальных учреждений Банка России о представлении кредитными организациями документов и информации по операциям с кодами 5003, 5005, 5007 и 8001, по которым согласно информации Росфинмониторинга имеются расхождения в сроках совершения операций и направления сообщений в Росфинмониторинг, превышающие установленные Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Вопрос: Должен ли банк контролировать нарастающим итогом отдельные платежи (операции), совершенные в рамках одной сделки предоставления юридическими лицами беспроцентного займа физическим лицам и (или) другим юридическим лицам, а также получения такого займа?
("Официальный сайт Банка России", 2020)7. Правильно ли понимает Банк, что при составлении формализованного электронного сообщения на операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, лицом, совершающим операцию, следует указывать лицо, которое перечисляет денежные средства, а получателем по операции - получателя денежных средств (в настоящее время для кода вида операции 5003 лицом, совершающим сделку, является лицо, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), а получателем по сделке - лицо, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга))?
("Официальный сайт Банка России", 2020)7. Правильно ли понимает Банк, что при составлении формализованного электронного сообщения на операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, лицом, совершающим операцию, следует указывать лицо, которое перечисляет денежные средства, а получателем по операции - получателя денежных средств (в настоящее время для кода вида операции 5003 лицом, совершающим сделку, является лицо, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), а получателем по сделке - лицо, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга))?
Нормативные акты
Положение Банка России от 29.08.2008 N 321-П
(ред. от 27.09.2017)
"О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(вместе с "Порядком обеспечения информационной безопасности при передаче-приеме ОЭС", "Правилами формирования ОЭС и заполнения отдельных полей записей ОЭС")
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.09.2008 N 12296)12. При представлении сведений об операции получения или предоставления имущества по договору финансовой аренды (лизинга) в разделе "Сведения о лице, совершающем операцию с денежными средствами или иным имуществом" указываются сведения о лице, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), в разделе "Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом" указываются сведения о лице, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003).
(ред. от 27.09.2017)
"О порядке представления кредитными организациями в уполномоченный орган сведений, предусмотренных Федеральным законом "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(вместе с "Порядком обеспечения информационной безопасности при передаче-приеме ОЭС", "Правилами формирования ОЭС и заполнения отдельных полей записей ОЭС")
(Зарегистрировано в Минюсте России 16.09.2008 N 12296)12. При представлении сведений об операции получения или предоставления имущества по договору финансовой аренды (лизинга) в разделе "Сведения о лице, совершающем операцию с денежными средствами или иным имуществом" указываются сведения о лице, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), в разделе "Сведения о получателе по операции с денежными средствами или иным имуществом" указываются сведения о лице, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003).
Статья: О некоторых вопросах организации обязательного контроля получения или предоставления имущества по договору финансовой аренды (лизинга)
(Газиян С.)
("Бухгалтерия и банки", 2008, N 3)- использование кода 6001 вместо 5003, т.е. квалификация операции как подозрительной, но не отвечающей всем параметрам обязательного контроля до получения всех необходимых сведений из первичных документов;
(Газиян С.)
("Бухгалтерия и банки", 2008, N 3)- использование кода 6001 вместо 5003, т.е. квалификация операции как подозрительной, но не отвечающей всем параметрам обязательного контроля до получения всех необходимых сведений из первичных документов;
Вопрос: О составлении кредитными организациями в электронной форме сведений и информации в рамках ПОД/ФТ, в том числе по безналичным переводам денежных средств.
(Письмо Банка России от 22.07.2020 N 12-4-4/3029)Правильно ли понимать, что в случае направления в уполномоченный орган сведений, например, о совершении клиентом сделки по договору финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003) / договору беспроцентного займа (код операции 5007) в показатели 32 - 33 Таблицы 3.2 Правил не должна быть включена информация из соответствующих договоров о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица), его представителе, если дата заключения договора будет отличаться от даты совершения операции (сделки), так как эти сведения будут противоречить требованиям Правил, а именно:
(Письмо Банка России от 22.07.2020 N 12-4-4/3029)Правильно ли понимать, что в случае направления в уполномоченный орган сведений, например, о совершении клиентом сделки по договору финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003) / договору беспроцентного займа (код операции 5007) в показатели 32 - 33 Таблицы 3.2 Правил не должна быть включена информация из соответствующих договоров о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица), его представителе, если дата заключения договора будет отличаться от даты совершения операции (сделки), так как эти сведения будут противоречить требованиям Правил, а именно:
Вопрос: О вопросах, связанных с представлением сведений кредитными организациями об операциях с денежными средствами (имуществом) при осуществлении платежей по договору финансовой аренды (лизинга).
(Письмо Банка России от 10.09.2020 N 12-4-4/3882)7. Верно ли утверждение, что при составлении формализованного электронного сообщения (далее по тексту - ФЭС) на операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с п. 1.6 ст. 6 Закона N 115-ФЗ, лицом, совершающим операцию, следует указывать лицо, которое перечисляет денежные средства, а получателем по операции - получателя денежных средств (в настоящее время для кода вида операции 5003 лицом, совершающим сделку, является лицо, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), а получателем по сделке - лицо, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга))?
(Письмо Банка России от 10.09.2020 N 12-4-4/3882)7. Верно ли утверждение, что при составлении формализованного электронного сообщения (далее по тексту - ФЭС) на операцию, подлежащую обязательному контролю в соответствии с п. 1.6 ст. 6 Закона N 115-ФЗ, лицом, совершающим операцию, следует указывать лицо, которое перечисляет денежные средства, а получателем по операции - получателя денежных средств (в настоящее время для кода вида операции 5003 лицом, совершающим сделку, является лицо, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), а получателем по сделке - лицо, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга))?
Вопрос: Организация осуществляет экспорт соевых бобов (код по ТН ВЭД ЕАЭС 1201 90 000 0) из России в Китай в целях продажи товара китайской организации. Какие таможенные платежи должны быть уплачены и в каком размере?
(Консультация эксперта, 2021)Как указано выше, согласно пп. "а" и "б" п. 1 Постановления Правительства РФ N 2397 с 1 февраля по 30 июня 2021 г. включительно в отношении соевых бобов (код по ТН ВЭД ЕАЭС 1201 90 000 0) применяется комбинированная ставка вывозной пошлины (30%, но не менее 165 евро за 1 000 кг), а в остальное время - адвалорная ставка (0% от таможенной стоимости) (ст. 4 Закона РФ от 21.05.1993 N 5003-1 "О таможенном тарифе").
(Консультация эксперта, 2021)Как указано выше, согласно пп. "а" и "б" п. 1 Постановления Правительства РФ N 2397 с 1 февраля по 30 июня 2021 г. включительно в отношении соевых бобов (код по ТН ВЭД ЕАЭС 1201 90 000 0) применяется комбинированная ставка вывозной пошлины (30%, но не менее 165 евро за 1 000 кг), а в остальное время - адвалорная ставка (0% от таможенной стоимости) (ст. 4 Закона РФ от 21.05.1993 N 5003-1 "О таможенном тарифе").
Вопрос: О предложении по корректировке срока направления кредитными организациями ФЭС в рамках ПОД/ФТ.
(Письмо Банка России от 17.01.2020 N 12-4-4/145)При этом в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, информация по которым направляется в уполномоченный орган с кодами 5003, 5007, 8001, отмечаем, что по аналогии с ранее действовавшим в рамках Положения N 321-П <6> порядком для указанных операций предусмотрено отражение даты получения кредитной организацией сведений и документов, подтверждающих факт их совершения, в показателе 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил составления ФЭС.
(Письмо Банка России от 17.01.2020 N 12-4-4/145)При этом в отношении операций, подлежащих обязательному контролю, информация по которым направляется в уполномоченный орган с кодами 5003, 5007, 8001, отмечаем, что по аналогии с ранее действовавшим в рамках Положения N 321-П <6> порядком для указанных операций предусмотрено отражение даты получения кредитной организацией сведений и документов, подтверждающих факт их совершения, в показателе 9 "Дата выявления операции" таблицы 3.2 Правил составления ФЭС.
"Финансовый мониторинг: Учебное пособие для бакалавриата и магистратуры"
(том 2)
(под ред. Ю.А. Чиханчина, А.Г. Братко)
("Юстицинформ", 2018)В соответствии с пунктом 18 Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в ред. от 29.07.2017), утвержденной Приказом Росфинмониторинга от 05.10.2009 N 245, организация направляет заменяющее сообщение по форме 4-СПД целиком, которое имеет тот же номер и дату сообщения, что и первичное. При этом реквизит "Вид документа" у заменяющего сообщения имеет значение "3 - запрос замены записи", а в реквизите 126 "Дополнительная информация" - реквизиты соответствующего договора купли-продажи либо уступки прав требования и переводе долга, а также наименование первоначального лизингодателя. В реквизите 115 "Код вида операции" остается код 5003 "Получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга)".
(том 2)
(под ред. Ю.А. Чиханчина, А.Г. Братко)
("Юстицинформ", 2018)В соответствии с пунктом 18 Инструкции о предоставлении в Федеральную службу по финансовому мониторингу информации, предусмотренной Федеральным законом от 07.08.2001 N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" (в ред. от 29.07.2017), утвержденной Приказом Росфинмониторинга от 05.10.2009 N 245, организация направляет заменяющее сообщение по форме 4-СПД целиком, которое имеет тот же номер и дату сообщения, что и первичное. При этом реквизит "Вид документа" у заменяющего сообщения имеет значение "3 - запрос замены записи", а в реквизите 126 "Дополнительная информация" - реквизиты соответствующего договора купли-продажи либо уступки прав требования и переводе долга, а также наименование первоначального лизингодателя. В реквизите 115 "Код вида операции" остается код 5003 "Получение или предоставление имущества по договору финансовой аренды (лизинга)".
Вопрос: Правильно ли понимать, что у кредитной организации не возникает обязанности запрашивать у клиента дополнительные документы в случае отсутствия в назначении платежа всей необходимой информации, на основании которой можно сделать вывод о проведении клиентом операции, подлежащей обязательному контролю?
("Официальный сайт Банка России", 2020)7. Верно ли утверждение, что при составлении формализованного электронного сообщения (далее по тексту - ФЭС) об операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, лицом, совершающим операцию, следует указывать лицо, которое перечисляет денежные средства, а получателем по операции - получателя денежных средств (в настоящее время для кода вида операции 5003 лицом, совершающим сделку, является лицо, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), а получателем по сделке - лицо, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга))?
("Официальный сайт Банка России", 2020)7. Верно ли утверждение, что при составлении формализованного электронного сообщения (далее по тексту - ФЭС) об операции, подлежащей обязательному контролю в соответствии с пунктом 1.6 статьи 6 Федерального закона N 115-ФЗ, лицом, совершающим операцию, следует указывать лицо, которое перечисляет денежные средства, а получателем по операции - получателя денежных средств (в настоящее время для кода вида операции 5003 лицом, совершающим сделку, является лицо, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), а получателем по сделке - лицо, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга))?
Статья: Заполнение формализованного электронного сообщения: ответы Банка России на вопросы банков
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2020, N 4)Верно ли, что в случае направления в уполномоченный орган сведений, например, о совершении клиентом сделки по договору финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003)/договору беспроцентного займа (код операции 5007) в показатели 32 и 33 не должна быть включена информация из соответствующих договоров о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица), его представителе, если дата заключения договора будет отличаться от даты совершения операции (сделки), так как эти сведения будут противоречить требованиям Правил? А именно:
("Расчеты и операционная работа в коммерческом банке", 2020, N 4)Верно ли, что в случае направления в уполномоченный орган сведений, например, о совершении клиентом сделки по договору финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003)/договору беспроцентного займа (код операции 5007) в показатели 32 и 33 не должна быть включена информация из соответствующих договоров о юридическом лице (филиале (представительстве) юридического лица), его представителе, если дата заключения договора будет отличаться от даты совершения операции (сделки), так как эти сведения будут противоречить требованиям Правил? А именно:
Статья: Усиление финансового мониторинга - фактор повышения конкурентоспособности банков в России?
(Эзрох Ю.С.)
("Юрист", 2012, N 17)Сообщения по операциям по коду 5003, связанным с получением или предоставлением имущества по договору финансовой аренды (лизинга), являются весьма распространенными в области банковского финансового мониторинга. Не вдаваясь в детали, такие, как компенсация НДС, ускоренная амортизация и т.д., можно утверждать, что получение лизинга в России на современном этапе может быть проще и дешевле, чем согласование аналогичного банковского кредита на приобретение основных средств. Контрольная сумма по таким операциям составляет также 600 000 руб., что по современным меркам весьма немного для приобретения оборудования или автотранспорта в России даже для субъектов малого предпринимательства. Соответственно, информация о большей части лизинговых сделок должна быть предоставлена в уполномоченный орган.
(Эзрох Ю.С.)
("Юрист", 2012, N 17)Сообщения по операциям по коду 5003, связанным с получением или предоставлением имущества по договору финансовой аренды (лизинга), являются весьма распространенными в области банковского финансового мониторинга. Не вдаваясь в детали, такие, как компенсация НДС, ускоренная амортизация и т.д., можно утверждать, что получение лизинга в России на современном этапе может быть проще и дешевле, чем согласование аналогичного банковского кредита на приобретение основных средств. Контрольная сумма по таким операциям составляет также 600 000 руб., что по современным меркам весьма немного для приобретения оборудования или автотранспорта в России даже для субъектов малого предпринимательства. Соответственно, информация о большей части лизинговых сделок должна быть предоставлена в уполномоченный орган.
Статья: Новый порядок представления сведений об операциях, подлежащих обязательному контролю
(Минакова С.Л.)
("Регламентация банковских операций. Документы и комментарии", 2009, N 1)При представлении сведений об операции получения или предоставления имущества по договору финансовой аренды (лизинга) лицом, совершающим операцию с денежными средствами или иным имуществом, следует считать лицо, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), а получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом - лицо, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003).
(Минакова С.Л.)
("Регламентация банковских операций. Документы и комментарии", 2009, N 1)При представлении сведений об операции получения или предоставления имущества по договору финансовой аренды (лизинга) лицом, совершающим операцию с денежными средствами или иным имуществом, следует считать лицо, которое передает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга), а получателем по операции с денежными средствами или иным имуществом - лицо, которое получает имущество в рамках договора финансовой аренды (лизинга) (код операции 5003).