Снятие наличных со счета ИП

Подборка наиболее важных документов по запросу Снятие наличных со счета ИП (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Снятие наличных со счета ИП

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 15.1 "Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, а также нарушение требований об использовании специальных банковских счетов" КоАП РФ
(ООО "Центр методологии бухгалтерского учета и налогообложения")
Суд, прекращая производство по делу общества к ИФНС России по муниципальному образованию об отмене актов о привлечении к административной ответственности по статье 15.1 КоАП РФ, отметил, что нарушения пунктов 2, 4, 4.1, 4.2, 4.6 Указания Банка России от 11.03.2014 N 3210-У "О порядке ведения кассовых операций юридическими лицами и упрощенном порядке ведения кассовых операций индивидуальными предпринимателями и субъектами малого предпринимательства", выразившиеся в неосуществлении контроля за ведением кассовой книги главным бухгалтером и руководителем общества, ненадлежащем ведении кассовой книги; несоблюдении порядка работы с денежной наличностью в части расходования поступивших в кассу наличных денежных средств на выплату выигрышей, без снятия наличных денежных средств с расчетного счета организации, не образуют состав административного правонарушения, предусмотренного частью 1 статьи 15.1 КоАП РФ, так как не соотносятся ни с одним из поименованных в диспозиции данной нормы права нарушений.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Снятие наличных со счета ИП

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: Может ли индивидуальный предприниматель снять с валютного счета, открытого ему в качестве ИП, наличные денежные средства в евро на личные нужды?
(Консультация эксперта, 2020)
Вопрос: Может ли индивидуальный предприниматель снять с валютного счета, открытого ему в качестве ИП, наличные денежные средства в евро на личные нужды?
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Платить зарплату "в конвертах" в 2021 году станет еще опаснее
(Вагантов В.)
("Практическая бухгалтерия", 2020, N 12)
Но некоторые бизнесмены действуют самостоятельно. Они регистрируют ИП и перечисляют туда деньги за "вымышленные услуги". После этого необходимую сумму снимают со счета индивидуального предпринимателя и приносят в компанию "наличкой".

Нормативные акты: Снятие наличных со счета ИП

"Обзор практики рассмотрения судами дел о материальной ответственности работника"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 05.12.2018)
В обоснование иска Банк указал, что Б. и С. работали в Банке в дополнительном офисе на различных должностях на основании трудовых договоров, с ними были заключены договоры о полной индивидуальной материальной ответственности. В ходе проведения внезапной тематической проверки с ревизией денежной наличности и ценностей в дополнительном офисе Банка было установлено, что С. без поручений клиента банка создала в автоматизированной единой корпоративной системе Банка, а Б. подтвердила фиктивную операцию по списанию с расчетного счета клиента Банка 13 000 000 руб. на счет индивидуального предпринимателя К. Впоследствии Б. был принят чек без идентификации клиента на снятие наличных денежных средств со счета индивидуального предпринимателя. В результате таких действий клиенту Банка был причинен материальный ущерб на сумму 13 000 000 руб., который ему возмещен Банком в полном объеме. Данную сумму Банк просил взыскать с Б. и С. в равных долях, ссылаясь на то, что по их вине вследствие ненадлежащего исполнения должностных обязанностей Банку был причинен ущерб.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Типовые правила внутреннего контроля кредитной организации"
(утв. АРБ)
(ред. от 13.03.2013)
- неоднократное совершение Клиентом подозрительных операций (сделок) <1>; осуществление Клиентом - юридическим лицом (не являющимся кредитной организацией и индивидуальным предпринимателем) операций по снятию со счета денежных средств в наличной форме (за исключением снятия денежных средств на оплату труда и компенсаций в соответствии с трудовым законодательством Российской Федерации, на выплату пенсий, стипендий, пособий и других обязательных социальных выплат, предусмотренных законодательством Российской Федерации, а также на оплату канцелярских и других хозяйственных расходов, приобретения горюче-смазочных материалов и сельскохозяйственных продуктов);