Снятие наличных через банкомат

Подборка наиболее важных документов по запросу Снятие наличных через банкомат (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Снятие наличных через банкомат

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Интересная цитата из судебного решения: Реализация бытовой и компьютерной техники является сегментом так называемого "серого рынка""...Приняв во внимание, что перечислению денежных средств через POS-терминал предшествовало внесение наличных денежных средств на карточные счета через банкоматы, снятие Предпринимателем наличных денежных средств со своих счетов в качестве дохода не усматривается, в предыдущие налоговые периоды, а также в проверяемые периоды, Предприниматель декларировал доходы в несопоставимо меньших суммах, разумных объяснений появления наличных денежных средств, превышающих в некоторые дни миллион рублей, не предоставлено, а также учитывая специфику реализуемого предпринимателем товара (бытовая и компьютерная техника), являющегося сегментом так называемого "серого рынка", суд апелляционной инстанции признал обоснованными выводы налогового органа о возвращении посредством POS-терминалов в оборот неоприходованной выручки от реализованных товаров с целью сокрытия выручки по предпринимательской деятельности от налогообложения и указал на отсутствие у суда первой инстанции оснований для исключения денежных средств в сумме 39 694 961 рубля 68 копеек из выручки от розничной реализации товаров."
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 401.15 "Основания отмены или изменения судебного решения при рассмотрении уголовного дела в кассационном порядке" УПК РФ
(ООО юридическая фирма "ЮРИНФОРМ ВМ")
Суд удовлетворил кассационное представление заместителя прокурора на приговор, поскольку действия осужденного квалифицированы по ч. 1 ст. 160 УК РФ и по п. "г" ч. 3 ст. 158 УК РФ, между тем по смыслу закона квалифицирующий признак "с банковского счета" может иметь место только при хищении безналичных и электронных денежных средств путем их перевода в рамках применяемых форм безналичных расчетов в порядке, регламентированном Федеральным законом "О национальной платежной системе". При этом операция снятия наличных денежных средств, совершаемая по картам, эмитированным банком, в устройствах банка (банкоматах и терминалах), рассматриваться как операция перевода денежных средств в рамках указанного Федерального закона "О национальной платежной системе" не может. Таким образом, использование банковской карты в целях хищения денежных средств путем получения их наличными с банковского счета через банкомат не является критерием для определения квалифицирующего признака "с банковского счета". Как видно из описания преступленного деяния, осужденный совершил хищение денежных средств потерпевшей посредством снятия их наличными с банковской карты через банкомат. При такой ситуации действия осужденного надлежит квалифицировать по ч. 1 ст. 158 УК РФ. Неправильное применение уголовного закона является существенным нарушением уголовного и (или) уголовно-процессуального законов, повлиявшим на исход дела (ч. 1 ст. 401.15 УПК РФ).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Снятие наличных через банкомат

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Путеводитель по судебной практике. Кредит10.16. Вывод из судебной практики: Взыскание комиссии за снятие и (или) внесение наличных денежных средств в банкоматах и кассах банка и (или) за безналичное перечисление денежных средств при получении и возврате кредита является нарушением прав потребителей.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Статья: Квалификация снятия денежных средств через банкомат по чужой платежной карте
(Скляров С.В.)
("Уголовное право", 2019, N 4)
В статье рассматривается практика квалификации хищений, связанных со снятием наличных денежных средств через банкомат с использованием чужой платежной карты, раскрывается понятие кражи с банковского счета.

Нормативные акты: Снятие наличных через банкомат

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Информационное письмо Банка России от 11.09.2020 N ИН-06-59/130
"О паспортизации финансовых продуктов"
4. "Расходные лимиты" - заполняется путем указания на ограничения по снятию наличных денег, ограничения по снятию наличных денег в банкоматах других банков, ограничения по совершению операций за рубежом и иных ограничений (при наличии).
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"Типовые правила внутреннего контроля в кредитной организации"
(утв. Комитетом АРБ по вопросам ПОД/ФТ, протокол заседания Комитета N 24 от 01.12.2010)
1.6.3. Регулярное снятие держателем кредитной или дебетной карты наличных денежных средств через кассу кредитной организации или через банкомат на сумму меньше суммы, эквивалентной 600 000 рублей (на основании данных по операциям с пластиковыми картами, регулярно направляемых (или доступных через удаленный терминал) через организацию, осуществляющую процессинг пластиковых карт на основании лицензии VISA International или Europay International). Исключение составляет снятие денежных средств, поступивших на счет работника от работодателя и представляющих выплату работодателем своим работникам любых форм материального вознаграждения;