Аффилированные общества
Подборка наиболее важных документов по запросу Аффилированные общества (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Корпоративное право в таблицах и схемах: учебно-методическое пособие"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)- быть аффилированными обществу или его дочерним и зависимым обществам, за исключением исполнения обязанностей члена совета директоров акционерного общества;
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)- быть аффилированными обществу или его дочерним и зависимым обществам, за исключением исполнения обязанностей члена совета директоров акционерного общества;
Статья: Специальные экономические меры: как не запутаться в категориях иностранных лиц и правилах заключения сделок с акциями
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 2)Исходя из опыта скажем, что точное следование правовому регулированию ("строго по мерке") позволяет значительно экономить силы и избегать непонимания со стороны клиентов - например, при проверке операций по выдаче займов в рублях компаниями-резидентами или редомицилированными международными компаниями, находящимися под контролем российских конечных бенефициаров, своим иностранным дочерним или иным аффилированным обществам, зарегистрированным в "дружественных" государствах.
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2024, N 2)Исходя из опыта скажем, что точное следование правовому регулированию ("строго по мерке") позволяет значительно экономить силы и избегать непонимания со стороны клиентов - например, при проверке операций по выдаче займов в рублях компаниями-резидентами или редомицилированными международными компаниями, находящимися под контролем российских конечных бенефициаров, своим иностранным дочерним или иным аффилированным обществам, зарегистрированным в "дружественных" государствах.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 1486 "Последствия неиспользования товарного знака" ГК РФ"Президиум Суда по интеллектуальным правам при рассмотрении довода кассационной жалобы о том, что реализация спорной продукции осуществлялась между аффилированными лицами (обществом "Каталония", обществом "Русь", обществом "ТД "Русьимпорт-Киров"), соглашается с тезисом о том, что передача товара между аффилированными лицами не свидетельствует о введении товара в гражданский оборот по смыслу положений статьи 1486 ГК РФ.
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 113 "Исполнение обязательств должника учредителями (участниками) должника, собственником имущества должника - унитарного предприятия либо третьим лицом или третьими лицами" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)""Отклоняя доводы кредиторов, суд первой инстанции сделал выводы о том, что приобретение права требования к общества "БУП-Трио" вследствие реализации права, предусмотренного статьями 125, 113 Закона о банкротстве, осуществлено аффилированным обществом "Рантье" в процедуре конкурсного производства, когда невозможно скрыть неблагополучное финансовое положение должника, поскольку данная процедура является публичной, открытой и гласной; само по себе нахождение в реестре аффилированного с должником лица не влечет для других кредиторов негативных последствий."
Нормативные акты
Положение Банка России от 05.07.2015 N 477-П
(ред. от 11.05.2017)
"О требованиях к порядку совершения отдельных действий в связи с приобретением более 30 процентов акций акционерного общества и об осуществлении государственного контроля за приобретением акций акционерного общества"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2015 N 38677)Раздел IV. Сведения о суммарном количестве акций акционерного общества, принадлежащих лицу, направляющему уведомление о праве требовать выкупа эмиссионных ценных бумаг акционерного общества, и его аффилированным лицам
(ред. от 11.05.2017)
"О требованиях к порядку совершения отдельных действий в связи с приобретением более 30 процентов акций акционерного общества и об осуществлении государственного контроля за приобретением акций акционерного общества"
(Зарегистрировано в Минюсте России 25.08.2015 N 38677)Раздел IV. Сведения о суммарном количестве акций акционерного общества, принадлежащих лицу, направляющему уведомление о праве требовать выкупа эмиссионных ценных бумаг акционерного общества, и его аффилированным лицам
Положение Банка России от 27.03.2020 N 714-П
(ред. от 30.09.2022)
"О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте России 24.04.2020 N 58203)Часть II. Содержание списка аффилированных лиц акционерного общества
(ред. от 30.09.2022)
"О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте России 24.04.2020 N 58203)Часть II. Содержание списка аффилированных лиц акционерного общества
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Административная ответственность акционерных обществ за неисполнение ими требований по раскрытию информации2. Квалификация административного правонарушения, связанного с неопубликованием акционерным обществом списка аффилированных лиц на странице в сети Интернет в установленный срок, в качестве длящегося
"Крупные сделки и сделки с заинтересованностью. Итоги реформы"
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)<7> Постановление АС Московского округа от 30.05.2019 по делу N А41-34011/2018 (продан товар аффилированному обществу (директор в обоих обществах одинаковый) без наценки и установления сроков оплаты, однако поскольку товар фактически оплачен и стороны свободны определять условия договора, суды признали, что убыточность сделки отсутствует).
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)<7> Постановление АС Московского округа от 30.05.2019 по делу N А41-34011/2018 (продан товар аффилированному обществу (директор в обоих обществах одинаковый) без наценки и установления сроков оплаты, однако поскольку товар фактически оплачен и стороны свободны определять условия договора, суды признали, что убыточность сделки отсутствует).
Статья: Действительная стоимость доли в ООО: нюансы определения и подтверждения
(Серебрякова А.)
("Малый бизнес: учет, налоги, право", 2025, N 6)Однако Д. в обоснование своих требований указывала, что для уменьшения размера действительной стоимости доли общества в бухгалтерскую отчетность была включена задолженность перед ООО "С" на сумму более 305 млн руб. Указанная кредиторская задолженность возникла на основании договора поставки и неоднократно уступалась. Конечным приобретателем задолженности являлось общество, аффилированное с контролирующим участником ООО, не имеющее сотрудников и не осуществляющее экономической деятельности.
(Серебрякова А.)
("Малый бизнес: учет, налоги, право", 2025, N 6)Однако Д. в обоснование своих требований указывала, что для уменьшения размера действительной стоимости доли общества в бухгалтерскую отчетность была включена задолженность перед ООО "С" на сумму более 305 млн руб. Указанная кредиторская задолженность возникла на основании договора поставки и неоднократно уступалась. Конечным приобретателем задолженности являлось общество, аффилированное с контролирующим участником ООО, не имеющее сотрудников и не осуществляющее экономической деятельности.
Вопрос: Физлицо стало участником кредитной организации (КО) с долей в УК 51%. Физлицо было включено в список аффилированных лиц КО. Следует ли включать в данный список аффилированных лиц другое хозяйственное общество (ХО), в котором ФЛ имеет долю в УК 21%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо стало участником кредитной организации (далее - КО) и получило возможность распоряжаться 51% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал КО. Указанное физическое лицо было включено в список аффилированных лиц КО (раздел 6 формы отчетности 0409053). Следует ли включать в данный список аффилированных лиц другое хозяйственное общество (далее - ХО), в котором ФЛ распоряжается 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал ХО? ХО не имеет прямых взаимосвязей с КО (в том числе не является участником КО, а КО не участвует в уставном капитале ХО).
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Физическое лицо стало участником кредитной организации (далее - КО) и получило возможность распоряжаться 51% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал КО. Указанное физическое лицо было включено в список аффилированных лиц КО (раздел 6 формы отчетности 0409053). Следует ли включать в данный список аффилированных лиц другое хозяйственное общество (далее - ХО), в котором ФЛ распоряжается 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал ХО? ХО не имеет прямых взаимосвязей с КО (в том числе не является участником КО, а КО не участвует в уставном капитале ХО).
Статья: Обзор практики ВС РФ за IV квартал 2023 года: о самом важном для банков
(Мовсисян Л., Саламатова А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 4)В апреле 2017 г. общество и банк заключили кредитный договор для финансирования строительства гостиничного комплекса. Одним из условий кредитного договора было условие о том, что общество обязуется не привлекать иное финансирование без согласия банка, за исключением случаев привлечения денежных средств от аффилированных с обществом лиц при условии, что срок возврата таких займов будет позднее сроков исполнения обязательств по кредитному договору.
(Мовсисян Л., Саламатова А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2023, N 4)В апреле 2017 г. общество и банк заключили кредитный договор для финансирования строительства гостиничного комплекса. Одним из условий кредитного договора было условие о том, что общество обязуется не привлекать иное финансирование без согласия банка, за исключением случаев привлечения денежных средств от аффилированных с обществом лиц при условии, что срок возврата таких займов будет позднее сроков исполнения обязательств по кредитному договору.
Вопрос: Кредитная организация является участником общества с долей 60%. На этом основании общество включено в список аффилированных лиц кредитной организации, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Какие изменения необходимо внести в данный список в случае, когда доля уменьшится до 32%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Кредитная организация (далее - КО) является участником хозяйственного общества (далее - ХО) с долей 60%. На этом основании ХО включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Какие изменения необходимо внести в данный список в случае, когда доля КО в ХО уменьшится до 32%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Кредитная организация (далее - КО) является участником хозяйственного общества (далее - ХО) с долей 60%. На этом основании ХО включено в список аффилированных лиц КО, представляемый в Банк России в составе формы отчетности 0409053. Какие изменения необходимо внести в данный список в случае, когда доля КО в ХО уменьшится до 32%?
Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (КО), каждый из них вправе распоряжаться 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции УК КО. Следует ли включать в список аффилированных лиц КО хозяйственное общество (ХО), в котором каждый из супругов имеет доли в УК по 50%?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (раздел 6 формы отчетности 0409053), поскольку каждый из них имеет право распоряжаться 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал кредитной организации (далее - КО). Следует ли включать в список аффилированных лиц КО хозяйственное общество (далее - ХО), которое не имеет прямых взаимосвязей с КО (в том числе не является участником КО, а КО не участвует в уставном капитале ХО), но в котором каждый из супругов имеет возможность распоряжаться 50% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Муж и жена включены в список аффилированных лиц кредитной организации (раздел 6 формы отчетности 0409053), поскольку каждый из них имеет право распоряжаться 21% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции, составляющие уставный капитал кредитной организации (далее - КО). Следует ли включать в список аффилированных лиц КО хозяйственное общество (далее - ХО), которое не имеет прямых взаимосвязей с КО (в том числе не является участником КО, а КО не участвует в уставном капитале ХО), но в котором каждый из супругов имеет возможность распоряжаться 50% общего количества голосов, приходящихся на голосующие доли, составляющие уставный капитал?
Готовое решение: Понятие и отличия дочерних и зависимых обществ АО
(КонсультантПлюс, 2026)С учетом этого АО, имеющее более 20% голосующих акций/долей другого юридического лица, имеет не "зависимое", а "аффилированное" общество.
(КонсультантПлюс, 2026)С учетом этого АО, имеющее более 20% голосующих акций/долей другого юридического лица, имеет не "зависимое", а "аффилированное" общество.