4. Порядок расчета взвешенных по риску кредитных требований

Для расчета взвешенных по риску кредитных требований используются следующие компоненты кредитного риска:

вероятность дефолта (PD, %) - числовое значение вероятности дефолта заемщика (контрагента) по конкретному кредитному требованию (пулу однородных кредитных требований) на период в один год, соответствующее разряду внутренней рейтинговой шкалы заемщиков (пула однородных заемщиков), к которому отнесено кредитное требование (пул однородных кредитных требований). Минимально возможное значение вероятности дефолта по кредитным требованиям, учтенным в классах кредитных требований к корпоративным заемщикам, кредитных требований к финансовым институтам и кредитных требований к розничным заемщикам составляет 0,03%. Значение вероятности дефолта по заемщикам (контрагентам), находящимся в состоянии дефолта, составляет 100%;

уровень потерь при дефолте (LGD, %) - доля безвозвратных потерь при дефолте в величине кредитного требования к контрагенту по конкретному кредитному требованию (пулу однородных кредитных требований);

величина кредитного требования, подверженная риску дефолта на момент возможного дефолта (EAD, рублей), - средства, предоставленные заемщику и не погашенные им, включая комиссии, штрафы и недополученные проценты;

срок до погашения кредитного требования (M, лет);

конверсионный коэффициент (CCF, %) предназначен для расчета кредитного эквивалента условного обязательства кредитного характера путем умножения конверсионного коэффициента на сумму условного обязательства кредитного характера.

Компоненты кредитного риска (PD, LGD, EAD, M) включаются в формулы, используемые для расчета величины кредитного риска по каждому кредитному требованию (в случае кредитных требований к розничным заемщикам и приобретенных прав кредитных требований - пулу однородных кредитных требований). Компоненты кредитного риска (PD, LGD, EAD) используются также для расчета величины ожидаемых потерь в целях определения регулятивного капитала банка (пункт 4.6 данных Методических рекомендаций).

Значения компонентов кредитного риска (PD, LGD, EAD, M) определяются банком в соответствии с главой 4 данных Методических рекомендаций.

Для целей расчета требований к капиталу в рамках ПВР установлены два подхода - "базовый" (далее - БПВР) и "продвинутый" (далее - ППВР). Как для БПВР, так и для ППВР используются единые формулы расчета для различных классов кредитных требований.

Банк, использующий БПВР, осуществляет самостоятельный расчет только вероятностей дефолта в соответствии с рекомендуемыми минимальными требованиями к внутренним моделям оценки вероятности дефолта (глава 6), тогда как значения уровня потерь при дефолте, срока до погашения кредитного требования и конверсионных коэффициентов определяются регулирующим органом.

Банк применяет БПВР ко всем классам кредитных требований, за исключением кредитных требований к розничным заемщикам, к которым применяется ППВР.

Банк, использующий ППВР, самостоятельно осуществляет расчет вероятностей дефолта, уровней потерь при дефолте, величин кредитных требований, подверженных риску дефолта, и сроков до погашения кредитного требования в соответствии с рекомендуемыми минимальными требованиями, изложенными в главе 4 пункта 4.10 данных Методических рекомендаций.