Презумпция вины должника
Подборка наиболее важных документов по запросу Презумпция вины должника (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Взыскание судебной неустойки: некоторые процессуальные вопросы
(Якубяк Ю.Ю.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2021, N 11)Ключевые слова: судебная неустойка, неисполнение судебного решения, доказывание отрицательного факта, презумпция вины должника.
(Якубяк Ю.Ю.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2021, N 11)Ключевые слова: судебная неустойка, неисполнение судебного решения, доказывание отрицательного факта, презумпция вины должника.
Статья: Защита владельца компании от субсидиарной ответственности
(Краснов А.О.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 10)Ключевые слова: основания привлечения владельца компании к субсидиарной ответственности, презумпция вины контролирующего должника лица, защита владельца компании от субсидиарной ответственности, отсутствие оснований для привлечения владельца к ответственности по долгам предприятия.
(Краснов А.О.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 10)Ключевые слова: основания привлечения владельца компании к субсидиарной ответственности, презумпция вины контролирующего должника лица, защита владельца компании от субсидиарной ответственности, отсутствие оснований для привлечения владельца к ответственности по долгам предприятия.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 61.11 "Субсидиарная ответственность за невозможность полного погашения требований кредиторов" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию ИФНС правомерной, должник привлечен к ответственности по результатам выездной проверки. Решение налогового органа признано законным. Также имеет место значительное превышение (более 50%) доначислений по обязательным платежам над совокупным размером основного долга перед реестровыми кредиторами третьей очереди. Следовательно, в рассматриваемом случае подлежит применению презумпция вины контролирующего лица в доведении должника до банкротства из-за задолженности по налогам.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")Как указал суд, признавая позицию ИФНС правомерной, должник привлечен к ответственности по результатам выездной проверки. Решение налогового органа признано законным. Также имеет место значительное превышение (более 50%) доначислений по обязательным платежам над совокупным размером основного долга перед реестровыми кредиторами третьей очереди. Следовательно, в рассматриваемом случае подлежит применению презумпция вины контролирующего лица в доведении должника до банкротства из-за задолженности по налогам.
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 10 "Ответственность должника и иных лиц в деле о банкротстве" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Конкурсный управляющий обратился в суд с требованием о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности. Суд указал на наличие установленной в законодательстве о банкротстве презумпции, согласно которой вина контролирующих должника лиц презюмируется в случае, если размер фискальных требований составляет более половины требований кредиторов третьей очереди. Суд установил, что именно действия бывших руководителей должника по организации схемы незаконного возмещения НДС повлекли доначисление должнику обязательных платежей, что в конечном итоге причинило вред имущественным правам уполномоченного органа. Суд удовлетворил требования конкурсного управляющего о привлечении бывших руководителей должника к субсидиарной ответственности.
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Конкурсный управляющий обратился в суд с требованием о привлечении контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности. Суд указал на наличие установленной в законодательстве о банкротстве презумпции, согласно которой вина контролирующих должника лиц презюмируется в случае, если размер фискальных требований составляет более половины требований кредиторов третьей очереди. Суд установил, что именно действия бывших руководителей должника по организации схемы незаконного возмещения НДС повлекли доначисление должнику обязательных платежей, что в конечном итоге причинило вред имущественным правам уполномоченного органа. Суд удовлетворил требования конкурсного управляющего о привлечении бывших руководителей должника к субсидиарной ответственности.
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2019)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 25.12.2019)18. Неисполнение бывшим руководителем должника обязанности передать документацию должника вследствие объективных факторов, находящихся вне его контроля, не может свидетельствовать о наличии интереса такого руководителя в сокрытии соответствующей информации и, соответственно, являться основанием для применения презумпции вины в доведении должника до банкротства.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 25.12.2019)18. Неисполнение бывшим руководителем должника обязанности передать документацию должника вследствие объективных факторов, находящихся вне его контроля, не может свидетельствовать о наличии интереса такого руководителя в сокрытии соответствующей информации и, соответственно, являться основанием для применения презумпции вины в доведении должника до банкротства.
Статья: Многофакторная вариативность деликтных обязательств как фундаментальный риск хозяйственной деятельности
(Капитонова Е.А.)
("Хозяйство и право", 2023, N 1)- внутренний характер риска (часть юридических фактов, детерминирующих возникновение деликтных обязательств, подразумевает презумпцию вины должника, остальные так или иначе связаны с его действиями либо бездействием, вследствие чего причины возникновения деликта невозможно списать на внешние, совершенно не зависимые от воли субъекта факторы);
(Капитонова Е.А.)
("Хозяйство и право", 2023, N 1)- внутренний характер риска (часть юридических фактов, детерминирующих возникновение деликтных обязательств, подразумевает презумпцию вины должника, остальные так или иначе связаны с его действиями либо бездействием, вследствие чего причины возникновения деликта невозможно списать на внешние, совершенно не зависимые от воли субъекта факторы);
"Гражданское процессуальное право. Общая часть: учебник: в 2 т."
(том 1)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. П.В. Крашенинникова)
("Статут", 2022)Презумпции свое название получили от лат. praesumptio, что означает "предположение". Всякое предположение есть умозаключение, делаемое на основании каких-либо известных фактов о вероятном существовании других фактов. Первые факты называются основанием презумпции, вторые - предполагаемыми или презюмируемыми. Например, ст. 401 ГК РФ устанавливает презумпцию вины должника, нарушившего обязательство. Основанием ее является факт неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства должником, а презюмируемым фактом - наличие вины в действиях последнего. В силу приведенной презумпции кредитор в случае предъявления иска должнику освобождается от обязанности доказывать, что обязательство не исполнено по вине должника. Должник предполагается виновным в этом, пока не докажет иное.
(том 1)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(под ред. П.В. Крашенинникова)
("Статут", 2022)Презумпции свое название получили от лат. praesumptio, что означает "предположение". Всякое предположение есть умозаключение, делаемое на основании каких-либо известных фактов о вероятном существовании других фактов. Первые факты называются основанием презумпции, вторые - предполагаемыми или презюмируемыми. Например, ст. 401 ГК РФ устанавливает презумпцию вины должника, нарушившего обязательство. Основанием ее является факт неисполнения или ненадлежащего исполнения обязательства должником, а презюмируемым фактом - наличие вины в действиях последнего. В силу приведенной презумпции кредитор в случае предъявления иска должнику освобождается от обязанности доказывать, что обязательство не исполнено по вине должника. Должник предполагается виновным в этом, пока не докажет иное.
Статья: Правовые проблемы эффективной защиты интересов кредиторов
(Шичанин А.В., Гривков О.Д.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 4)Одним из недостатков правового регулирования процедуры взыскания долгов в рамках исполнительного производства является отсутствие специальных оснований признания подозрительных сделок должника недействительными и по сути упрощенный, основанный на презумпции вины должника порядок оспаривания сделок должника только при процедуре банкротства при отсутствии аналогичного порядка оспаривания сделок в процессе исполнительного производства. И то притом, что приставы, в принципе, неохотно оспаривают подозрительные сделки должника по выводу его активов. Самому кредитору также сложно в обычном исковом производстве доказать мнимость, притворность сделок должника по выводу его активов. Полагаем, что законодатель и суды должны более активно способствовать тому, чтобы в интересах кредитора перекрывались всякие лазейки для безнаказанного вывода имущества должника.
(Шичанин А.В., Гривков О.Д.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 4)Одним из недостатков правового регулирования процедуры взыскания долгов в рамках исполнительного производства является отсутствие специальных оснований признания подозрительных сделок должника недействительными и по сути упрощенный, основанный на презумпции вины должника порядок оспаривания сделок должника только при процедуре банкротства при отсутствии аналогичного порядка оспаривания сделок в процессе исполнительного производства. И то притом, что приставы, в принципе, неохотно оспаривают подозрительные сделки должника по выводу его активов. Самому кредитору также сложно в обычном исковом производстве доказать мнимость, притворность сделок должника по выводу его активов. Полагаем, что законодатель и суды должны более активно способствовать тому, чтобы в интересах кредитора перекрывались всякие лазейки для безнаказанного вывода имущества должника.
"Юридические факты и иные жизненные обстоятельства: цивилистический очерк: монография"
(Соломин С.К., Соломина Н.Г.)
("Юстицинформ", 2022)Понятно, что кредитор, предъявляя требование о возмещении убытков, не ставит себе цель наказать неисправного должника. Он желает лишь восстановить свое имущественное положение. При этом сама возможность заявления требования о возмещении убытков требует лишь установления факта нарушения обязательства, но не требует доказательства того, что обязательство было нарушено вследствие виновного поведения должника. Квалификация поведения нарушившего обязательство должника в качестве виновного поведения основана на "презумпции вины", что вытекает из смысла норм п. 1 и 2 ст. 401 ГК РФ. Именно правовая модель "презумпции вины должника" позволяет последнему, уже после того, как возникли охранительно-восстановительные обязательства, погасить их, доказав свою невиновность (п. 2 ст. 401 ГК РФ), а значит, и свою добросовестность.
(Соломин С.К., Соломина Н.Г.)
("Юстицинформ", 2022)Понятно, что кредитор, предъявляя требование о возмещении убытков, не ставит себе цель наказать неисправного должника. Он желает лишь восстановить свое имущественное положение. При этом сама возможность заявления требования о возмещении убытков требует лишь установления факта нарушения обязательства, но не требует доказательства того, что обязательство было нарушено вследствие виновного поведения должника. Квалификация поведения нарушившего обязательство должника в качестве виновного поведения основана на "презумпции вины", что вытекает из смысла норм п. 1 и 2 ст. 401 ГК РФ. Именно правовая модель "презумпции вины должника" позволяет последнему, уже после того, как возникли охранительно-восстановительные обязательства, погасить их, доказав свою невиновность (п. 2 ст. 401 ГК РФ), а значит, и свою добросовестность.
Статья: Договорная просрочка должника
(Малахов О.А.)
("Вестник гражданского права", 2026, N 1)Целями напоминания кредитором должнику о необходимости исполнить обязательство являются: подтверждение сохранения интереса кредитора к исполнению в натуре и, следовательно, защиты от возражений должника об отсутствии у кредитора интереса к исполнению; критерий вины должника (идея Siber) - создание презумпции вины должника в нарушении через направление напоминания; защита должника, который должен быть предупрежден о правовых последствиях просрочки, и предоставление ему последнего шанса для исполнения в натуре; фиксация момента попадания должника в просрочку, поскольку правовые эффекты договорной просрочки должника наступают с момента вступления в силу уведомления, т.е. с момента получения должником напоминания кредитора (принцип доставки) <40>. Таким образом, напоминание выступает в качестве предупредительного сигнала, который адресован неисполняющему должнику, с момента получения которого ретроспективно наступают последствия договорной просрочки. Иными словами, просрочка должника наступает ретроактивно с момента получения им напоминания при условии последующего неисполнения обязательства со стороны должника после получения напоминания. Следовательно, напоминание служит лишь дополнением к факту последующего неисполнения и является предпосылкой для наступления правовых эффектов просрочки <41>.
(Малахов О.А.)
("Вестник гражданского права", 2026, N 1)Целями напоминания кредитором должнику о необходимости исполнить обязательство являются: подтверждение сохранения интереса кредитора к исполнению в натуре и, следовательно, защиты от возражений должника об отсутствии у кредитора интереса к исполнению; критерий вины должника (идея Siber) - создание презумпции вины должника в нарушении через направление напоминания; защита должника, который должен быть предупрежден о правовых последствиях просрочки, и предоставление ему последнего шанса для исполнения в натуре; фиксация момента попадания должника в просрочку, поскольку правовые эффекты договорной просрочки должника наступают с момента вступления в силу уведомления, т.е. с момента получения должником напоминания кредитора (принцип доставки) <40>. Таким образом, напоминание выступает в качестве предупредительного сигнала, который адресован неисполняющему должнику, с момента получения которого ретроспективно наступают последствия договорной просрочки. Иными словами, просрочка должника наступает ретроактивно с момента получения им напоминания при условии последующего неисполнения обязательства со стороны должника после получения напоминания. Следовательно, напоминание служит лишь дополнением к факту последующего неисполнения и является предпосылкой для наступления правовых эффектов просрочки <41>.
Тематический выпуск: Судебная практика по налоговым и финансовым спорам. 2025 год
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2026, N 4)Установив, что возникшая в результате привлечения должника к налоговой ответственности задолженность по основному долгу составляет более 65% всех требований кредиторов должника, суд применил презумпцию вины контролирующего лица. При отсутствии доказательств, опровергающих названную презумпцию, суд пришел к выводу о наступлении объективного банкротства должника в результате совершения ответчиком, как контролирующим должника лицом, недобросовестных, преднамеренных действий, выразившихся в неправомерном уменьшении налоговых обязательств должника, что в условиях отсутствия достаточного ликвидного имущества у должника привело к неспособности погасить полностью требования кредиторов, в том числе ИФНС (Постановление АС ВСО от 15.05.2025 N Ф02-968/2025 по делу N А19-25816/2019).
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2026, N 4)Установив, что возникшая в результате привлечения должника к налоговой ответственности задолженность по основному долгу составляет более 65% всех требований кредиторов должника, суд применил презумпцию вины контролирующего лица. При отсутствии доказательств, опровергающих названную презумпцию, суд пришел к выводу о наступлении объективного банкротства должника в результате совершения ответчиком, как контролирующим должника лицом, недобросовестных, преднамеренных действий, выразившихся в неправомерном уменьшении налоговых обязательств должника, что в условиях отсутствия достаточного ликвидного имущества у должника привело к неспособности погасить полностью требования кредиторов, в том числе ИФНС (Постановление АС ВСО от 15.05.2025 N Ф02-968/2025 по делу N А19-25816/2019).
Статья: Некоторые процессуальные аспекты взыскания судебной неустойки
(Манохин О.Г.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2024, N 6)С другой стороны, как указывают некоторые авторы, судебная неустойка связана прежде всего с отдельным обязательством лица по исполнению судебных актов. Право на взыскание судебной неустойки возникает в связи с неисполнением судебного акта должником, в случае подачи заявления совместно с исковым - в связи со своеобразной презумпцией вины должника <1>.
(Манохин О.Г.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2024, N 6)С другой стороны, как указывают некоторые авторы, судебная неустойка связана прежде всего с отдельным обязательством лица по исполнению судебных актов. Право на взыскание судебной неустойки возникает в связи с неисполнением судебного акта должником, в случае подачи заявления совместно с исковым - в связи со своеобразной презумпцией вины должника <1>.
Статья: Особенности привлечения к субсидиарной ответственности контролирующих должника лиц в рамках дела о банкротстве по праву России и США
(Сушков И.С.)
("Современное право", 2024, N 4)Анализ общих правовых норм позволяет утверждать о следующих признаках этого механизма: наличии презумпции вины контролирующего должника лица (далее - КДЛ), если не доказано обратное; условном дуализме должников (основной и дополнительный); невозможности полного погашения требований кредиторов основным должником; наличии одного из обстоятельств, поименованных Законом о банкротстве. К последним, в частности, относятся: причинение существенного вреда кредиторам; отсутствие или искажение обязательной документации, отражающей сведения о бухгалтерской отчетности, а также организационно-технической информации для Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ); иные специальные обстоятельства, связанные с нарушением прав представителей конкретных очередей кредиторов. Также одним из оснований является несвоевременная подача заявления о банкротстве.
(Сушков И.С.)
("Современное право", 2024, N 4)Анализ общих правовых норм позволяет утверждать о следующих признаках этого механизма: наличии презумпции вины контролирующего должника лица (далее - КДЛ), если не доказано обратное; условном дуализме должников (основной и дополнительный); невозможности полного погашения требований кредиторов основным должником; наличии одного из обстоятельств, поименованных Законом о банкротстве. К последним, в частности, относятся: причинение существенного вреда кредиторам; отсутствие или искажение обязательной документации, отражающей сведения о бухгалтерской отчетности, а также организационно-технической информации для Единого государственного реестра юридических лиц (далее - ЕГРЮЛ); иные специальные обстоятельства, связанные с нарушением прав представителей конкретных очередей кредиторов. Также одним из оснований является несвоевременная подача заявления о банкротстве.
"Проблемы строительного права: сборник статей"
(выпуск 1)
(сост. и отв. ред. Н.Б. Щербаков)
("Статут", 2022)Гражданское законодательство основывается на презумпции вины должника в обязательстве. В соответствии с п. 2 ст. 401 ГК РФ отсутствие вины доказывается лицом, нарушившим обязательство. Согласно п. 2 ст. 1064 ГК РФ лицо, причинившее вред, освобождается от возмещения вреда, если докажет, что вред причинен не по его вине.
(выпуск 1)
(сост. и отв. ред. Н.Б. Щербаков)
("Статут", 2022)Гражданское законодательство основывается на презумпции вины должника в обязательстве. В соответствии с п. 2 ст. 401 ГК РФ отсутствие вины доказывается лицом, нарушившим обязательство. Согласно п. 2 ст. 1064 ГК РФ лицо, причинившее вред, освобождается от возмещения вреда, если докажет, что вред причинен не по его вине.
Статья: О профессиональном стандарте деятельности доверительного управляющего
(Зикун И.И.)
("Закон", 2024, N 2)3) в ГК РФ не установлено какой-либо презумпции и правил перераспределения бремени доказывания, т.е. действуют общая презумпция вины должника, предусмотренная п. 2 ст. 401 ГК РФ ("Отсутствие вины доказывается лицом, нарушившим обязательство"), а также процессуальные правила распределения бремени доказывания, предусмотренные ст. 65 АПК РФ;
(Зикун И.И.)
("Закон", 2024, N 2)3) в ГК РФ не установлено какой-либо презумпции и правил перераспределения бремени доказывания, т.е. действуют общая презумпция вины должника, предусмотренная п. 2 ст. 401 ГК РФ ("Отсутствие вины доказывается лицом, нарушившим обязательство"), а также процессуальные правила распределения бремени доказывания, предусмотренные ст. 65 АПК РФ;