Выемка в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Выемка в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Основания и порядок производства выемки. Комментарий к ст. 183 УПК РФ
(Рыжаков А.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)И еще одно уточнение. Судебная практика не признает допустимым изъятие в ходе выемки безналичных денежных средств в банке. Изымаемые "в ходе выемки предметы и (или) документы должны быть носителями информации, характеризующей одно или несколько обстоятельств, подлежащих доказыванию по данному уголовному делу".
(Рыжаков А.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)И еще одно уточнение. Судебная практика не признает допустимым изъятие в ходе выемки безналичных денежных средств в банке. Изымаемые "в ходе выемки предметы и (или) документы должны быть носителями информации, характеризующей одно или несколько обстоятельств, подлежащих доказыванию по данному уголовному делу".
Статья: Выемка как мероприятие дополнительного налогового контроля: возможности оспаривания
(Севастьянова Ю.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 2)Счетная палата РФ в 2023 году отметила наличие проблем при проведении такого налогового мероприятия, как выемка <1>. Проанализируем данные отношения через призму интересов банков и сформулируем правовую позицию, которая с большой долей вероятности позволит добиться возврата изъятых оригиналов документов.
(Севастьянова Ю.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 2)Счетная палата РФ в 2023 году отметила наличие проблем при проведении такого налогового мероприятия, как выемка <1>. Проанализируем данные отношения через призму интересов банков и сформулируем правовую позицию, которая с большой долей вероятности позволит добиться возврата изъятых оригиналов документов.
Нормативные акты
Статья: Возмещение ущерба потерпевшим от хищений денежных средств, совершенных с использованием информационно-коммуникационных технологий
(Власенко Н.В., Иванов А.Н.)
("Законность", 2025, N 6)Однако говорить о сложившейся судебной практике по этому вопросу нельзя. Суды апелляционной инстанции оставляют ходатайства следователей о разрешении производства выемки денежных средств, похищенных у потерпевших, путем их перечисления (перевода) с банковского счета третьего лица на банковский счет потерпевшего без удовлетворения <2>. Подобные решения обусловлены определенными обстоятельствами. Во-первых, обозначенная ситуация не "вписывается" в процедуру, установленную ч. 1 ст. 165 УПК, содержащей исчерпывающий перечень процессуальных действий, для производства которых следователь (дознаватель) должен получить судебное решение, а также ст. 183 УПК, регулирующей порядок производства выемки. В частности, ст. 165 УПК не возлагает на следователя (дознавателя) обязанность, равно как и не наделяет его правом, возбудить перед судом ходатайство о выемке денежных средств, хранящихся на счетах в кредитных организациях, путем перечисления их на банковский счет потерпевшего. Соответственно, ст. 29 УПК не предусматривает правомочий суда в стадии досудебного производства рассмотреть такое ходатайство в порядке ст. 165 УПК и принять по нему судебное решение. При таких обстоятельствах у суда нет оснований для принятия подобных ходатайств и их рассмотрения по существу в порядке ст. 165 УПК.
(Власенко Н.В., Иванов А.Н.)
("Законность", 2025, N 6)Однако говорить о сложившейся судебной практике по этому вопросу нельзя. Суды апелляционной инстанции оставляют ходатайства следователей о разрешении производства выемки денежных средств, похищенных у потерпевших, путем их перечисления (перевода) с банковского счета третьего лица на банковский счет потерпевшего без удовлетворения <2>. Подобные решения обусловлены определенными обстоятельствами. Во-первых, обозначенная ситуация не "вписывается" в процедуру, установленную ч. 1 ст. 165 УПК, содержащей исчерпывающий перечень процессуальных действий, для производства которых следователь (дознаватель) должен получить судебное решение, а также ст. 183 УПК, регулирующей порядок производства выемки. В частности, ст. 165 УПК не возлагает на следователя (дознавателя) обязанность, равно как и не наделяет его правом, возбудить перед судом ходатайство о выемке денежных средств, хранящихся на счетах в кредитных организациях, путем перечисления их на банковский счет потерпевшего. Соответственно, ст. 29 УПК не предусматривает правомочий суда в стадии досудебного производства рассмотреть такое ходатайство в порядке ст. 165 УПК и принять по нему судебное решение. При таких обстоятельствах у суда нет оснований для принятия подобных ходатайств и их рассмотрения по существу в порядке ст. 165 УПК.
Статья: Процессуальные гарантии обеспечения прав и законных интересов предпринимателей в уголовном судопроизводстве
(Зайцев О.А.)
("Журнал российского права", 2021, N 10)Судом удовлетворено ходатайство следователя о производстве выемки оригиналов документов в банке по счетам Б. При этом данное решение было обосновано тем, что необходимо установить обстоятельства, которые могут иметь доказательственное значение по уголовному делу, возбужденному в отношении другого лица. Тем не менее в подтверждение не было приведено никаких фактических данных. Вышестоящий суд обратил на это внимание и отменил принятое решение <34>.
(Зайцев О.А.)
("Журнал российского права", 2021, N 10)Судом удовлетворено ходатайство следователя о производстве выемки оригиналов документов в банке по счетам Б. При этом данное решение было обосновано тем, что необходимо установить обстоятельства, которые могут иметь доказательственное значение по уголовному делу, возбужденному в отношении другого лица. Тем не менее в подтверждение не было приведено никаких фактических данных. Вышестоящий суд обратил на это внимание и отменил принятое решение <34>.