Выемка банковских документов
Подборка наиболее важных документов по запросу Выемка банковских документов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Апелляционное определение Московского городского суда от 23.01.2025 по делу N 10-23830/2024 (УИД 77RS0032-02-2021-011169-55)
Приговор: По ч. 4 ст. 160, п. "а", "б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (присвоение или растрата; легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления).
Определение: Приговор изменен, наказание смягчено, время содержания под домашним арестом зачтено в срок лишения свободы.Оценивая доводы защитника о признании недопустимыми доказательствами: постановления следователя о производстве выемки документов по вкладам фио, фио, фио и иных лиц, протокола их выемки и осмотра от 02.05.2019 г., а также самих документов, в связи с отсутствием судебного решения на их выемку; протокола осмотра диска с результатами ОРМ "ПТП" от 10.12.2019 г. в связи с нарушением п. 4 ч. 2 ст. 38, ч. 1 ст. 152 УПК РФ, судебная коллегия признает их несостоятельными, поскольку данные доказательства судом не приведены в приговоре в качестве доказательств вины осужденных, между тем, в дальнейшем, на основании судебного решения, следователем была произведена выемка банковских документов по договору о вкладе фио, фио, фио, которые были осмотрены в установленном порядке и обоснованно признаны судом допустимыми доказательствами.
Приговор: По ч. 4 ст. 160, п. "а", "б" ч. 4 ст. 174.1 УК РФ (присвоение или растрата; легализация денежных средств или иного имущества, приобретенных лицом в результате совершения им преступления).
Определение: Приговор изменен, наказание смягчено, время содержания под домашним арестом зачтено в срок лишения свободы.Оценивая доводы защитника о признании недопустимыми доказательствами: постановления следователя о производстве выемки документов по вкладам фио, фио, фио и иных лиц, протокола их выемки и осмотра от 02.05.2019 г., а также самих документов, в связи с отсутствием судебного решения на их выемку; протокола осмотра диска с результатами ОРМ "ПТП" от 10.12.2019 г. в связи с нарушением п. 4 ч. 2 ст. 38, ч. 1 ст. 152 УПК РФ, судебная коллегия признает их несостоятельными, поскольку данные доказательства судом не приведены в приговоре в качестве доказательств вины осужденных, между тем, в дальнейшем, на основании судебного решения, следователем была произведена выемка банковских документов по договору о вкладе фио, фио, фио, которые были осмотрены в установленном порядке и обоснованно признаны судом допустимыми доказательствами.
Решение Московского городского суда от 17.10.2023 по делу N 3а-5252/2023 (УИД 77OS0000-02-2023-004345-67)
Категория спора: Защита прав и свобод.
Требования: О присуждении компенсации за нарушение права на досудебное производство по уголовному делу в разумный срок.
Решение: Удовлетворено в части.За период расследования было проведено свыше 234 допросов, очных ставок потерпевших и свидетелей, более 22 обысков, а также выемок банковских и других документов, электронных носителей информации, назначено 56 судебных экспертиз, осмотрены и признаны вещественными доказательствами 28 квартир. Вместе с тем, после направления дела в следственный департамент МВД России следственные действия по эпизодам совершенных преступлений в отношении административных истцов не проводились.
Категория спора: Защита прав и свобод.
Требования: О присуждении компенсации за нарушение права на досудебное производство по уголовному делу в разумный срок.
Решение: Удовлетворено в части.За период расследования было проведено свыше 234 допросов, очных ставок потерпевших и свидетелей, более 22 обысков, а также выемок банковских и других документов, электронных носителей информации, назначено 56 судебных экспертиз, осмотрены и признаны вещественными доказательствами 28 квартир. Вместе с тем, после направления дела в следственный департамент МВД России следственные действия по эпизодам совершенных преступлений в отношении административных истцов не проводились.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Банковская тайна в уголовном судопроизводстве: коллизии толкования и правоприменения
(Грачев С.А.)
("Российский следователь", 2021, N 8)<3> Ермаков С.В., Макаренко М.М. Проблемы производства выемки документов, содержащих налоговую и банковскую тайну // Вестник Московского университета МВД России. 2013. N 7. С. 92 - 93.
(Грачев С.А.)
("Российский следователь", 2021, N 8)<3> Ермаков С.В., Макаренко М.М. Проблемы производства выемки документов, содержащих налоговую и банковскую тайну // Вестник Московского университета МВД России. 2013. N 7. С. 92 - 93.
Статья: Процессуальные гарантии обеспечения прав и законных интересов предпринимателей в уголовном судопроизводстве
(Зайцев О.А.)
("Журнал российского права", 2021, N 10)Судом удовлетворено ходатайство следователя о производстве выемки оригиналов документов в банке по счетам Б. При этом данное решение было обосновано тем, что необходимо установить обстоятельства, которые могут иметь доказательственное значение по уголовному делу, возбужденному в отношении другого лица. Тем не менее в подтверждение не было приведено никаких фактических данных. Вышестоящий суд обратил на это внимание и отменил принятое решение <34>.
(Зайцев О.А.)
("Журнал российского права", 2021, N 10)Судом удовлетворено ходатайство следователя о производстве выемки оригиналов документов в банке по счетам Б. При этом данное решение было обосновано тем, что необходимо установить обстоятельства, которые могут иметь доказательственное значение по уголовному делу, возбужденному в отношении другого лица. Тем не менее в подтверждение не было приведено никаких фактических данных. Вышестоящий суд обратил на это внимание и отменил принятое решение <34>.
Нормативные акты
Федеральный закон от 18.12.2001 N 177-ФЗ
(ред. от 31.07.2023)
"О введении в действие Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации"3) производству выемки предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях, - вводятся в действие с 1 января 2004 года;
(ред. от 31.07.2023)
"О введении в действие Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации"3) производству выемки предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях, - вводятся в действие с 1 января 2004 года;
Инструкция Банка России от 30.06.2021 N 204-И
(ред. от 27.12.2024)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.3. При изъятии (выемке) документа (его копии), осуществляемом в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, на основании решения (постановления) государственного органа, в юридическое дело должны быть помещены документы (копии документов), полученные банком при изъятии (выемке) документа (его копии).
(ред. от 27.12.2024)
"Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.08.2021 N 64669)7.3. При изъятии (выемке) документа (его копии), осуществляемом в случаях, установленных законодательством Российской Федерации, на основании решения (постановления) государственного органа, в юридическое дело должны быть помещены документы (копии документов), полученные банком при изъятии (выемке) документа (его копии).
Статья: Некоторые особенности уголовно-процессуального статуса свидетеля
(Морозова О.С.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2023, N 3)Вместе с тем ч. 3 ст. 56 УПК РФ не предусматривает запрета на получение показаний от медицинских работников, журналистов, нотариусов, лиц, привлеченных к конфиденциальному сотрудничеству, и лиц, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность. Определение пределов возраста и состояния лица, подлежащего допросу, остается в сфере усмотрения суда, следователя и дознавателя с возможностью использования специальных познаний. При этом для решения проблемы преодоления банковской, врачебной и журналистской тайны, по мнению законодателя, достаточно возможностей ч. 3 ст. 183 УПК РФ, согласно которой выемка предметов и документов, содержащих государственную или иную охраняемую федеральным законом тайну, предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях, а также вещей, заложенных или сданных на хранение в ломбард, производится на основании судебного решения, принимаемого в порядке, установленном ст. 165 УПК РФ.
(Морозова О.С.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2023, N 3)Вместе с тем ч. 3 ст. 56 УПК РФ не предусматривает запрета на получение показаний от медицинских работников, журналистов, нотариусов, лиц, привлеченных к конфиденциальному сотрудничеству, и лиц, осуществляющих оперативно-розыскную деятельность. Определение пределов возраста и состояния лица, подлежащего допросу, остается в сфере усмотрения суда, следователя и дознавателя с возможностью использования специальных познаний. При этом для решения проблемы преодоления банковской, врачебной и журналистской тайны, по мнению законодателя, достаточно возможностей ч. 3 ст. 183 УПК РФ, согласно которой выемка предметов и документов, содержащих государственную или иную охраняемую федеральным законом тайну, предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях, а также вещей, заложенных или сданных на хранение в ломбард, производится на основании судебного решения, принимаемого в порядке, установленном ст. 165 УПК РФ.
"Судебные и правоохранительные органы: курс лекций: в 2 т."
(том 1)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Загорский Г.И., Попов К.И.)
(под ред. Г.И. Загорского)
("Проспект", 2023)В связи с этим только суд в ходе досудебного производства правомочен принимать решения об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу, домашнего ареста, залога, запрета определенных действий; о продлении срока содержания под стражей, домашнего ареста, запрета определенных действий; о помещении подозреваемого, обвиняемого, не находящегося под стражей, в медицинскую организацию, оказывающую медицинскую помощь в стационарных условиях, или в медицинскую организацию, оказывающую психиатрическую помощь в стационарных условиях, для производства соответственно судебно-медицинской или судебно-психиатрической экспертизы; о производстве осмотра жилища при отсутствии согласия проживающих в нем лиц; о производстве обыска и (или) выемки в жилище; о производстве личного обыска; о производстве выемки предметов и документов, содержащих государственную или иную охраняемую федеральным законом тайну, а также предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях; о наложении ареста на корреспонденцию, разрешении на ее осмотр и выемку в учреждениях связи; о наложении ареста на имущество; о временном отстранении обвиняемого от должности; о контроле и записи телефонных и иных переговоров; о получении информации о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами.
(том 1)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Загорский Г.И., Попов К.И.)
(под ред. Г.И. Загорского)
("Проспект", 2023)В связи с этим только суд в ходе досудебного производства правомочен принимать решения об избрании меры пресечения в виде заключения под стражу, домашнего ареста, залога, запрета определенных действий; о продлении срока содержания под стражей, домашнего ареста, запрета определенных действий; о помещении подозреваемого, обвиняемого, не находящегося под стражей, в медицинскую организацию, оказывающую медицинскую помощь в стационарных условиях, или в медицинскую организацию, оказывающую психиатрическую помощь в стационарных условиях, для производства соответственно судебно-медицинской или судебно-психиатрической экспертизы; о производстве осмотра жилища при отсутствии согласия проживающих в нем лиц; о производстве обыска и (или) выемки в жилище; о производстве личного обыска; о производстве выемки предметов и документов, содержащих государственную или иную охраняемую федеральным законом тайну, а также предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях; о наложении ареста на корреспонденцию, разрешении на ее осмотр и выемку в учреждениях связи; о наложении ареста на имущество; о временном отстранении обвиняемого от должности; о контроле и записи телефонных и иных переговоров; о получении информации о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами.
Статья: Основания и порядок производства выемки. Комментарий к ст. 183 УПК РФ
(Рыжаков А.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Таким образом, выемка документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях, которая осуществляется в рамках следственных действий, проводимых в ходе уголовного судопроизводства, допустима, если эта информация имеет непосредственное отношение к обстоятельствам конкретного уголовного дела; выемка документов не должна приводить к получению сводной информации о всех клиентах банка; вынося постановление о возбуждении перед судом ходатайства о производстве выемки или обыска с целью изъятия документов о вкладах и счетах в банке или иной кредитной организации, следователь не вправе запрашивать информацию о счетах и вкладах, если такая информация не связана с необходимостью установления обстоятельств, значимых для расследования по конкретному уголовному делу, а кредитные организации, в свою очередь, не обязаны в этих случаях передавать органам следствия соответствующую информацию" <102>.
(Рыжаков А.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)Таким образом, выемка документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях, которая осуществляется в рамках следственных действий, проводимых в ходе уголовного судопроизводства, допустима, если эта информация имеет непосредственное отношение к обстоятельствам конкретного уголовного дела; выемка документов не должна приводить к получению сводной информации о всех клиентах банка; вынося постановление о возбуждении перед судом ходатайства о производстве выемки или обыска с целью изъятия документов о вкладах и счетах в банке или иной кредитной организации, следователь не вправе запрашивать информацию о счетах и вкладах, если такая информация не связана с необходимостью установления обстоятельств, значимых для расследования по конкретному уголовному делу, а кредитные организации, в свою очередь, не обязаны в этих случаях передавать органам следствия соответствующую информацию" <102>.
"Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации"
(постатейный)
(16-е издание, переработанное и дополненное)
(Безлепкин Б.Т.)
("Проспект", 2023)Уголовному преследованию подвергаются только физические лица; вопрос о виновности или невиновности и о реабилитации юридических лиц в уголовном процессе лишен смысла. С этой точки зрения помещение комментируемой статьи в главу о реабилитации объяснению не поддается. Ее общий смысл заключается в том, что всякое юридическое лицо, которому в связи с производством по уголовному делу причинен моральный вред (ущерб деловой репутации) или вред имущественный (убытки), имеет право на возмещение вреда государством в полном объеме, в порядке и сроки, которые установлены предыдущими статьями комментируемой главы применительно к реабилитированному гражданину. Например, если на предприятии, в учреждении или организации были произведены незаконные обыск, выемка документов, наложение ареста на банковские счета и имущество либо другие связанные с применением принуждения следственные действия по собиранию доказательств, то независимо от исхода уголовного преследования конкретного физического лица (или лиц) и вообще независимо от его отношения к данному юридическому лицу предприятие, учреждение или организация вправе в пределах сроков исковой давности обратиться за возмещением государством причиненных убытков в тот же орган, в производстве которого находится и, быть может, еще не завершено уголовное дело, а исковое и гражданское судопроизводство исключается. Однако спрогнозировать уголовно-процессуальный механизм выработки формально-юридического основания для возмещения подобных убытков и принятия решения по этому поводу, а также механизм реализации принятого решения по подобным сложнейшим имущественным правоотношениям пока не представляется возможным. Скорее всего, произошла практически неразрешимая путаница в предмете гражданского и уголовно-процессуального права.
(постатейный)
(16-е издание, переработанное и дополненное)
(Безлепкин Б.Т.)
("Проспект", 2023)Уголовному преследованию подвергаются только физические лица; вопрос о виновности или невиновности и о реабилитации юридических лиц в уголовном процессе лишен смысла. С этой точки зрения помещение комментируемой статьи в главу о реабилитации объяснению не поддается. Ее общий смысл заключается в том, что всякое юридическое лицо, которому в связи с производством по уголовному делу причинен моральный вред (ущерб деловой репутации) или вред имущественный (убытки), имеет право на возмещение вреда государством в полном объеме, в порядке и сроки, которые установлены предыдущими статьями комментируемой главы применительно к реабилитированному гражданину. Например, если на предприятии, в учреждении или организации были произведены незаконные обыск, выемка документов, наложение ареста на банковские счета и имущество либо другие связанные с применением принуждения следственные действия по собиранию доказательств, то независимо от исхода уголовного преследования конкретного физического лица (или лиц) и вообще независимо от его отношения к данному юридическому лицу предприятие, учреждение или организация вправе в пределах сроков исковой давности обратиться за возмещением государством причиненных убытков в тот же орган, в производстве которого находится и, быть может, еще не завершено уголовное дело, а исковое и гражданское судопроизводство исключается. Однако спрогнозировать уголовно-процессуальный механизм выработки формально-юридического основания для возмещения подобных убытков и принятия решения по этому поводу, а также механизм реализации принятого решения по подобным сложнейшим имущественным правоотношениям пока не представляется возможным. Скорее всего, произошла практически неразрешимая путаница в предмете гражданского и уголовно-процессуального права.
Статья: Вычет по НДС при отсутствии реализации
(Гущина И.Э.)
("Бухгалтерский учет", 2024, N 11)Камеральная проверка по НДС к возмещению отличается более детальной процедурой налогового контроля. В ходе такой проверки налоговая отчетность сопоставляется с документами, имеющимися у налогового органа. Кроме этого, сведения, указанные в декларации или расчете, сопоставляются с данными из различных внешних источников: например, информация о лицензиях, банковских счетах, ЕГРЮЛ, а также данные из других деклараций и расчетов проверяемой организации и ее контрагентов. Для углубленного изучения документов бухгалтерского и налогового учета проверяемой организации, а также проведения ряда специальных мероприятий контроля, например, осмотра и выемки документов и предметов, инвентаризации руководителем (его заместителем) ИФНС может быть принято решение о проведении выездной налоговой проверки.
(Гущина И.Э.)
("Бухгалтерский учет", 2024, N 11)Камеральная проверка по НДС к возмещению отличается более детальной процедурой налогового контроля. В ходе такой проверки налоговая отчетность сопоставляется с документами, имеющимися у налогового органа. Кроме этого, сведения, указанные в декларации или расчете, сопоставляются с данными из различных внешних источников: например, информация о лицензиях, банковских счетах, ЕГРЮЛ, а также данные из других деклараций и расчетов проверяемой организации и ее контрагентов. Для углубленного изучения документов бухгалтерского и налогового учета проверяемой организации, а также проведения ряда специальных мероприятий контроля, например, осмотра и выемки документов и предметов, инвентаризации руководителем (его заместителем) ИФНС может быть принято решение о проведении выездной налоговой проверки.
Вопрос: Каков порядок проведения судебно-бухгалтерской экспертизы?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В распоряжение эксперта (в зависимости от специфики деятельности проверяемого юридического лица и вида судопроизводства) необходимо представить: первичные бухгалтерские документы, в том числе материалы инвентаризаций; сводные бухгалтерские документы; документы учетного оформления; формы периодической отчетности; записи в регистрах синтетического и аналитического учета; документы оперативного учета; документы неофициального учета; деловую переписку; документы по учету кадров; акты документальных ревизий; заключения других видов экспертиз; аудиторские заключения; протоколы изъятия документов и постановления о приобщении их к делу в качестве вещественных доказательств; протоколы допросов обвиняемых, свидетелей и очных ставок; протоколы обысков и выемок; документы банковских организаций; документы контрагентов; материалы налоговых проверок и т.п.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В распоряжение эксперта (в зависимости от специфики деятельности проверяемого юридического лица и вида судопроизводства) необходимо представить: первичные бухгалтерские документы, в том числе материалы инвентаризаций; сводные бухгалтерские документы; документы учетного оформления; формы периодической отчетности; записи в регистрах синтетического и аналитического учета; документы оперативного учета; документы неофициального учета; деловую переписку; документы по учету кадров; акты документальных ревизий; заключения других видов экспертиз; аудиторские заключения; протоколы изъятия документов и постановления о приобщении их к делу в качестве вещественных доказательств; протоколы допросов обвиняемых, свидетелей и очных ставок; протоколы обысков и выемок; документы банковских организаций; документы контрагентов; материалы налоговых проверок и т.п.
"Уголовно-правовая охрана финансово-бюджетной сферы: научно-практическое пособие"
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)К примеру, суд, принимая решение об удовлетворении ходатайства следователя о разрешении производства выемки в банке оригиналов документов по счетам Б., обосновал необходимостью установления обстоятельств, могущих иметь доказательственное значение по уголовному делу, возбужденному в отношении другого лица. Однако при этом не были приведены конкретные фактические данные, подтверждающие обоснованность ходатайства. В дальнейшем данное решение было отменено вышестоящим судом. Другое решение суда было принято по уголовному делу, в ходе производства которого при обыске изымалась достаточно крупная сумма денег у лиц, чья причастность к событию расследуемого преступления не установлена, в результате чего они не были признаны ни подозреваемыми, ни обвиняемыми. Однако суд признал действия следователя правомерными, несмотря на то что изъятые деньги не были признаны вещественными доказательствами в течение 25 суток, а ссылка должностного лица, осуществляющего предварительное следствие по делу, на производство в отношении этих денег экспертизы не нашла своего подтверждения в материалах дела. В дальнейшем суд апелляционной инстанции отменил данное решение и обязал следователя вернуть деньги их законным владельцам <1>.
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)К примеру, суд, принимая решение об удовлетворении ходатайства следователя о разрешении производства выемки в банке оригиналов документов по счетам Б., обосновал необходимостью установления обстоятельств, могущих иметь доказательственное значение по уголовному делу, возбужденному в отношении другого лица. Однако при этом не были приведены конкретные фактические данные, подтверждающие обоснованность ходатайства. В дальнейшем данное решение было отменено вышестоящим судом. Другое решение суда было принято по уголовному делу, в ходе производства которого при обыске изымалась достаточно крупная сумма денег у лиц, чья причастность к событию расследуемого преступления не установлена, в результате чего они не были признаны ни подозреваемыми, ни обвиняемыми. Однако суд признал действия следователя правомерными, несмотря на то что изъятые деньги не были признаны вещественными доказательствами в течение 25 суток, а ссылка должностного лица, осуществляющего предварительное следствие по делу, на производство в отношении этих денег экспертизы не нашла своего подтверждения в материалах дела. В дальнейшем суд апелляционной инстанции отменил данное решение и обязал следователя вернуть деньги их законным владельцам <1>.
Статья: Выемка как мероприятие дополнительного налогового контроля: возможности оспаривания
(Севастьянова Ю.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 2)Пример 1. Банк обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительным постановления налоговой инспекции о производстве выемки документов и предметов по взаимоотношениям между кредитной организацией и клиентами - индивидуальными предпринимателями. По его мнению, инспекция не привела достаточных оснований для признания того, что изымаемые документы могут быть уничтожены, сокрыты, исправлены или заменены банком, а также не отразила в постановлении недостаточность представления в отношении проверяемого лица копий документов для проведения мероприятий налогового контроля. Кроме того, протоколы выемки документов не содержали точного адреса, по которому производилась выемка.
(Севастьянова Ю.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 2)Пример 1. Банк обратился в арбитражный суд с заявлением о признании недействительным постановления налоговой инспекции о производстве выемки документов и предметов по взаимоотношениям между кредитной организацией и клиентами - индивидуальными предпринимателями. По его мнению, инспекция не привела достаточных оснований для признания того, что изымаемые документы могут быть уничтожены, сокрыты, исправлены или заменены банком, а также не отразила в постановлении недостаточность представления в отношении проверяемого лица копий документов для проведения мероприятий налогового контроля. Кроме того, протоколы выемки документов не содержали точного адреса, по которому производилась выемка.
"Обеспечение судом правовых интересов в досудебных стадиях российского уголовного судопроизводства: монография"
(Хроменков И.Р., Качалова О.В.)
("Проспект", 2023)3) о производстве выемки предметов и документов, содержащих банковскую тайну: в 2020 году ходатайство о проведении данного следственного действия направлялось в 53 661 случае (8,12% от общего числа поступивших материалов органов предварительного расследования);
(Хроменков И.Р., Качалова О.В.)
("Проспект", 2023)3) о производстве выемки предметов и документов, содержащих банковскую тайну: в 2020 году ходатайство о проведении данного следственного действия направлялось в 53 661 случае (8,12% от общего числа поступивших материалов органов предварительного расследования);
Статья: Виды цифровых следов преступлений на финансовом рынке
(Отогочев А.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 2)Другой вид цифровых следов данной классификации доступен исключительно уполномоченным лицам в пределах предоставленных законом полномочий. От уровня доступа к информации, содержащей цифровые следы, зависят эффективность собирания цифровых следов и, как следствие, успех в раскрытии преступления. Например, для получения вещественных доказательств следователю требуются данные, получение которых затрагивает конституционные права граждан. Для категории дел в отношении преступлений на финансовом рынке зачастую это мероприятия, связанные с производством выемки документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях, или, например, получение информации о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами. Так, в соответствии с ч. 3 ст. 183 УПК РФ выемка предметов и документов, содержащих государственную или иную охраняемую федеральным законом тайну, предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях, а также вещей, заложенных или сданных на хранение в ломбард, производится на основании судебного решения, принимаемого в порядке, установленном статьей 165 УПК РФ.
(Отогочев А.В.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 2)Другой вид цифровых следов данной классификации доступен исключительно уполномоченным лицам в пределах предоставленных законом полномочий. От уровня доступа к информации, содержащей цифровые следы, зависят эффективность собирания цифровых следов и, как следствие, успех в раскрытии преступления. Например, для получения вещественных доказательств следователю требуются данные, получение которых затрагивает конституционные права граждан. Для категории дел в отношении преступлений на финансовом рынке зачастую это мероприятия, связанные с производством выемки документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях, или, например, получение информации о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами. Так, в соответствии с ч. 3 ст. 183 УПК РФ выемка предметов и документов, содержащих государственную или иную охраняемую федеральным законом тайну, предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах граждан в банках и иных кредитных организациях, а также вещей, заложенных или сданных на хранение в ломбард, производится на основании судебного решения, принимаемого в порядке, установленном статьей 165 УПК РФ.