Возврат займа наличными физическому лицу

Подборка наиболее важных документов по запросу Возврат займа наличными физическому лицу (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Возврат займа наличными физическому лицу

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2019 год: Статья 15.1 "Нарушение порядка работы с денежной наличностью и порядка ведения кассовых операций, а также нарушение требований об использовании специальных банковских счетов" КоАП РФ
(ООО "Центр методологии бухгалтерского учета и налогообложения")
Суд, частично удовлетворяя требование общества к инспекции Федеральной налоговой службы по муниципальному образованию о признании незаконным и отмене постановления о привлечении к административной ответственности по части 1 статьи 15.1 КоАП РФ, отметил, что в ходе проверки обществом были представлены расходные кассовые ордера на возврат денежных средств по договору процентного займа физическому лицу. Данные денежные средства выдавались из кассы из наличных средств, поступивших от реализации товаров общества. Наличные денежные средства подлежат сдаче в банк, кроме тех, которые могут быть израсходованы на вышеуказанные цели. Соответственно, для выдачи займов деньги могли быть использованы только после того, как они поступили в кассу общества с банковского счета.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Постановление Арбитражного суда Центрального округа от 29.04.2019 N Ф10-2925/2018 по делу N А08-9737/2016
Требование: О признании недействительными договоров беспроцентного займа и применении последствий их недействительности.
Решение: Требование удовлетворено в части, поскольку установлено, что в результате заключения оспариваемых договоров был причинен вред кредиторам должника, выразившийся в уменьшении его имущества путем передачи денежных средств на безвозмездной основе аффилированному лицу.
Кроме того, ответчик указал на положительный экономический эффект для должника и для ответчика в соответствующих правоотношениях. Считает, что отсутствие доказательств в материалы дела поступления возврата сумм займов на счет должника само по себе не свидетельствует, что спорные суммы займа не возвращались, поскольку возврат суммы займов осуществлялся наличными денежными средствами, что подтверждается тем, что должником впоследствии направлялись денежные средства на закупку товаров у физических лиц товаров также наличными денежными средствами. Заявляет, что такие правоотношения сторон были удобны для сторон, т.к. если бы они работали через банк, то взималась бы комиссия.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Возврат займа наличными физическому лицу

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Вопрос: Применяется ли ККТ при получении организацией займа от физического лица - учредителя наличными в кассу для погашения долга перед контрагентами по договорам закупки товаров?
(Консультация эксперта, 2018)
Вопрос: Применяется ли ККТ при получении организацией займа от физического лица - учредителя наличными в кассу для погашения долга перед контрагентами по договорам закупки товаров?
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Интервью: Пробивать ли чек?
("Главная книга", 2018, N 17)
- Имеет ли значение для целей ККТ способ погашения займа? Например, если фирма вернет заем учредителю-физлицу наличными, чек точно нужен. А если по безналу <7>?

Нормативные акты: Возврат займа наличными физическому лицу

Справочная информация: "Расчет наличными деньгами в Российской Федерации"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)
Внимание! Участники наличных расчетов вправе осуществлять наличные расчеты в валюте Российской Федерации с физическими лицами по операциям с ценными бумагами, по договорам аренды недвижимого имущества, по выдаче (возврату) займов (процентов по займам), по деятельности по организации и проведению азартных игр только за счет наличных денег, поступивших в кассу участника наличных расчетов с его банковского счета.