Управление банковскими рисками
Подборка наиболее важных документов по запросу Управление банковскими рисками (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовой риск в деятельности банка
(Щур С.В.)
("Предпринимательское право", 2024, N 4)В современное время в сфере банковской деятельности все перечисленные риски в большей степени поддаются управлению и нивелированию. Это стало возможным благодаря тому, что эффективная система управления банковскими рисками была определена Базельским комитетом как центральное звено в общем подходе по регулированию банковской деятельности. Для реализации данного процесса внутри банка создается специальная система по управлению рисками. В ее задачи входят:
(Щур С.В.)
("Предпринимательское право", 2024, N 4)В современное время в сфере банковской деятельности все перечисленные риски в большей степени поддаются управлению и нивелированию. Это стало возможным благодаря тому, что эффективная система управления банковскими рисками была определена Базельским комитетом как центральное звено в общем подходе по регулированию банковской деятельности. Для реализации данного процесса внутри банка создается специальная система по управлению рисками. В ее задачи входят:
Статья: Внутренний контроль эффективности использования ресурсов коммерческим банком
(Серебрякова Т.Ю., Китаева Ж.С.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 11)В.П. Битков и А.А. Осипов сосредоточиваются на управлении банковскими рисками и оценке эффективности деятельности коммерческих банков, что имеет прямое отношение к формированию и управлению ресурсной базой [2].
(Серебрякова Т.Ю., Китаева Ж.С.)
("Международный бухгалтерский учет", 2024, N 11)В.П. Битков и А.А. Осипов сосредоточиваются на управлении банковскими рисками и оценке эффективности деятельности коммерческих банков, что имеет прямое отношение к формированию и управлению ресурсной базой [2].
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 72.1. Банк России устанавливает требования к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков, применяемым кредитной организацией (банковской группой) в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов, к параметрам риска и качеству используемых в этих моделях данных, а также к порядку расчета величины принимаемых кредитной организацией (банковской группой) рисков с применением указанных методик и моделей. Банк России устанавливает виды активов и минимальную долю активов, в отношении которой кредитная организация, головная кредитная организация банковской группы применяют банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков.
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 72.1. Банк России устанавливает требования к банковским методикам управления рисками и моделям количественной оценки рисков, применяемым кредитной организацией (банковской группой) в целях оценки активов, расчета нормативов достаточности собственных средств (капитала) и иных обязательных нормативов, к параметрам риска и качеству используемых в этих моделях данных, а также к порядку расчета величины принимаемых кредитной организацией (банковской группой) рисков с применением указанных методик и моделей. Банк России устанавливает виды активов и минимальную долю активов, в отношении которой кредитная организация, головная кредитная организация банковской группы применяют банковские методики управления рисками и модели количественной оценки рисков.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопросы и предложения по требованиям к системе управления
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Вопросы и предложения по требованиям к системе управления
Статья: Отчетность по форме 0409112 "Отдельные показатели кредитного риска по кредитам, предоставленным юридическим лицам"
("Официальный сайт Банка России", 2026)Вопрос: В расчете графы 4 раздела 1 Отчета указывается прирост величины кредитного риска за счет применения макронадбавок в соответствии с Указанием Банка России N 6411-У, а почему не поименовано Указание Банка России от 12 февраля 2019 года N 5072-У "Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов"?
("Официальный сайт Банка России", 2026)Вопрос: В расчете графы 4 раздела 1 Отчета указывается прирост величины кредитного риска за счет применения макронадбавок в соответствии с Указанием Банка России N 6411-У, а почему не поименовано Указание Банка России от 12 февраля 2019 года N 5072-У "Об особенностях применения надбавок к коэффициентам риска по отдельным видам активов кредитными организациями, принявшими на себя обязанность по применению банковских методик управления рисками и моделей количественной оценки рисков в целях расчета обязательных нормативов"?
"Корпоративное право в таблицах и схемах: учебно-методическое пособие"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективность управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, под которым понимается:
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)эффективность и результативность финансово-хозяйственной деятельности при совершении банковских операций и других сделок, эффективность управления активами и пассивами, включая обеспечение сохранности активов, управления банковскими рисками, под которым понимается:
Вопрос: О раскрытии информации в пояснительных примечаниях к консолидированной отчетности банковских групп, в том числе о политике управления рисками.
(Письмо Банка России от 07.12.2023 N 815-Р-2023/1)Вопрос: Вопрос по применению Приложения к Положению N 815-П <1> в части требований к информации, раскрываемой в примечаниях к консолидированной отчетности. Возможно ли в примечаниях сослаться на Информацию о принимаемых рисках банковской группы, раскрываемую в соответствии с Указанием Банка России N 4482-У <2>? В каком объеме и в какой форме следует раскрывать информацию о политике управления рисками банковской группы? Насколько подробную информацию необходимо раскрывать в примечаниях?
(Письмо Банка России от 07.12.2023 N 815-Р-2023/1)Вопрос: Вопрос по применению Приложения к Положению N 815-П <1> в части требований к информации, раскрываемой в примечаниях к консолидированной отчетности. Возможно ли в примечаниях сослаться на Информацию о принимаемых рисках банковской группы, раскрываемую в соответствии с Указанием Банка России N 4482-У <2>? В каком объеме и в какой форме следует раскрывать информацию о политике управления рисками банковской группы? Насколько подробную информацию необходимо раскрывать в примечаниях?
"Правовое регулирование внешней торговли услугами в цифровой экономике: монография"
(Ворникова Е.Д.)
("Юстицинформ", 2024)<226> См. п. 6.9 Стандарта Банка России СТО БР ИББС-1.4-2018 "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы РФ. Управление риском нарушения информационной безопасности при аутсорсинге" (принят Приказом Банка России от 06.03.2018 N ОД-568).
(Ворникова Е.Д.)
("Юстицинформ", 2024)<226> См. п. 6.9 Стандарта Банка России СТО БР ИББС-1.4-2018 "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы РФ. Управление риском нарушения информационной безопасности при аутсорсинге" (принят Приказом Банка России от 06.03.2018 N ОД-568).
Статья: Ключевые направления внутреннего аудита в рамках реализации ПВР
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)В системе управления рисками банка СВА является "третьей линией защиты" <6>, которая осуществляет независимую оценку эффективности системы внутреннего контроля банка (в частности, проверку осуществления контроля за функционированием системы управления банковскими рисками и оценки банковских рисков) и выражает мнение о приемлемости рисков, эффективности мероприятий и процедур по управлению ими (в частности, контролю и мониторингу).
(Драганюк Е.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2025, N 3)В системе управления рисками банка СВА является "третьей линией защиты" <6>, которая осуществляет независимую оценку эффективности системы внутреннего контроля банка (в частности, проверку осуществления контроля за функционированием системы управления банковскими рисками и оценки банковских рисков) и выражает мнение о приемлемости рисков, эффективности мероприятий и процедур по управлению ими (в частности, контролю и мониторингу).
Статья: Реализация участниками синдиката кредиторов своих прав на инициирование процедуры банкротства должника и участие в ней
(Ржанов Н.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Возможность получения участниками синдиката, которые не являются при этом самостоятельными участниками дела, такой информации крайне важна для их предпринимательской деятельности. Во-первых, это позволяет им контролировать деятельность кредитного и арбитражного управляющих, состав иных кредиторов должника и размер их требований, а также в целом понимать ход движения процедуры. Во-вторых, наличие подробных сведений о процедуре позволяет банкам прогнозировать возможные показатели возвратности проблемной задолженности. Учитывая, что синдицированный кредит предполагает весьма значительный размер обязательств заемщика, грамотное прогнозирование уровня возвратности долга способно повлиять на надлежащее управление банковскими рисками и разумное планирование дальнейшей деятельности банка в целом. Конечно, банки, входящие в синдикат, могли бы получать нужную и интересующую их информацию о том, как идет процесс банкротства, от кредитного управляющего. Тем не менее запрос и предоставление информации через него могут занять некоторое время, а кроме того, если предположить, что кредитный управляющий вдруг намеревается утаить часть сведений, нарушая тем самым свои обязанности перед участниками синдиката, то может сложиться так, что банки - члены синдиката будут находиться в информационном вакууме.
(Ржанов Н.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Возможность получения участниками синдиката, которые не являются при этом самостоятельными участниками дела, такой информации крайне важна для их предпринимательской деятельности. Во-первых, это позволяет им контролировать деятельность кредитного и арбитражного управляющих, состав иных кредиторов должника и размер их требований, а также в целом понимать ход движения процедуры. Во-вторых, наличие подробных сведений о процедуре позволяет банкам прогнозировать возможные показатели возвратности проблемной задолженности. Учитывая, что синдицированный кредит предполагает весьма значительный размер обязательств заемщика, грамотное прогнозирование уровня возвратности долга способно повлиять на надлежащее управление банковскими рисками и разумное планирование дальнейшей деятельности банка в целом. Конечно, банки, входящие в синдикат, могли бы получать нужную и интересующую их информацию о том, как идет процесс банкротства, от кредитного управляющего. Тем не менее запрос и предоставление информации через него могут занять некоторое время, а кроме того, если предположить, что кредитный управляющий вдруг намеревается утаить часть сведений, нарушая тем самым свои обязанности перед участниками синдиката, то может сложиться так, что банки - члены синдиката будут находиться в информационном вакууме.
Статья: Правовое значение бизнес-планирования и управления в предупреждении несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и обеспечения стабильности банковской системы
(Сафронова Е.М.)
("Банковское право", 2025, N 4)Фундаментом эффективного риск-менеджмента в кредитных организациях служат нормативное регулирование и рекомендации Центрального банка Российской Федерации, признанные банковские практики и международные стандарты <8>. Банки на регулярной основе осуществляют оценку и прогнозирование основных банковских рисков - операционные, корпоративные, риски ликвидности и иные. Каждая кредитная организация разрабатывает стратегию управления банковскими рисками с целью обеспечить экономическую безопасность и стабильность своей деятельности. Указанные стратегии являются одной из правовых форм существования бизнес-планирования в банках.
(Сафронова Е.М.)
("Банковское право", 2025, N 4)Фундаментом эффективного риск-менеджмента в кредитных организациях служат нормативное регулирование и рекомендации Центрального банка Российской Федерации, признанные банковские практики и международные стандарты <8>. Банки на регулярной основе осуществляют оценку и прогнозирование основных банковских рисков - операционные, корпоративные, риски ликвидности и иные. Каждая кредитная организация разрабатывает стратегию управления банковскими рисками с целью обеспечить экономическую безопасность и стабильность своей деятельности. Указанные стратегии являются одной из правовых форм существования бизнес-планирования в банках.