Сведения о бенефициарах
Подборка наиболее важных документов по запросу Сведения о бенефициарах (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2025 год: Статья 311 "Основания пересмотра судебных актов по новым или вновь открывшимся обстоятельствам" АПК РФ"Делая вывод о том, что приведенные Росимуществом обстоятельства не являются вновь открывшимися по смыслу части 2 статьи 311 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, поскольку данные о бенефициаре группы компаний "Русь-Ойл" и АО "НК Дулисьма" были известны суду на момент рассмотрения обособленного спора о привлечении ответчика к субсидиарной ответственности, судами не учтено, что при рассмотрении указанного обособленного спора сведения о фактических бенефициарах носили уведомительный характер, доказательства в подтверждение указанных обстоятельств при рассмотрении обособленного спора и дела о банкротстве должника не представлялись, следовательно, указанные сведения невозможно оценивать в качестве известного факта.
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 281 "Возвращение кассационной жалобы" АПК РФКроме того, согласно представленной в материалы дела выписке из ЕГРЮЛ по состоянию на 23.11.2022, а также актуальной выписке из ЕГРЮЛ по состоянию на 18.04.2024 учредителями ООО "ИМС" являются Гитинов Рашид Магомедович и Сулейманов Ахмед Зубайру-Гаджиевич, генеральным директором ООО "ИМС" является Гитинов Рашид Магомедович. Сведения об Исаеве Гагиме Исаевиче как бенефициарном владельце ООО "ИМС" в ЕГРЮЛ отсутствуют, не приложены такие доказательства и к кассационной жалобе Исаева Г.И.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2025)2. Как общество должно собирать и раскрывать сведения (информацию) о бенефициарных владельцах
(КонсультантПлюс, 2025)2. Как общество должно собирать и раскрывать сведения (информацию) о бенефициарных владельцах
Типовая ситуация: Связанные стороны: понятие и отчетность
(Издательство "Главная книга", 2025)Сведения о связанных сторонах, в том числе бенефициарах, в отчетности можно привести в ограниченном объеме - указать суммарные данные об операциях и раскрыть характер отношений с ними. Пример: "Контролирующие организации владеют 55% уставного капитала, в отчетном периоде операций с ними не было" (п. 16 ПБУ 11/2009, Информация Минфина, Рекомендация БМЦ).
(Издательство "Главная книга", 2025)Сведения о связанных сторонах, в том числе бенефициарах, в отчетности можно привести в ограниченном объеме - указать суммарные данные об операциях и раскрыть характер отношений с ними. Пример: "Контролирующие организации владеют 55% уставного капитала, в отчетном периоде операций с ними не было" (п. 16 ПБУ 11/2009, Информация Минфина, Рекомендация БМЦ).
Нормативные акты
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 24.06.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Статья 6.1. Обязанности юридического лица по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах
(ред. от 24.06.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Статья 6.1. Обязанности юридического лица по раскрытию информации о своих бенефициарных владельцах
Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П
(ред. от 28.06.2024)
"Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(Зарегистрировано в Минюсте России 04.12.2015 N 39962)Глава 2. Порядок идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев и обновления сведений о них
(ред. от 28.06.2024)
"Об идентификации кредитными организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(Зарегистрировано в Минюсте России 04.12.2015 N 39962)Глава 2. Порядок идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев и обновления сведений о них
"Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая"
(Гришаев С.П., Свит Ю.П., Богачева Т.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)Статья 860.4. Предоставление сведений, составляющих банковскую тайну, бенефициару по договору номинального счета
(Гришаев С.П., Свит Ю.П., Богачева Т.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)Статья 860.4. Предоставление сведений, составляющих банковскую тайну, бенефициару по договору номинального счета
Готовое решение: Какие предусмотрены налоговые правонарушения и ответственность за них для организаций и ИП
(КонсультантПлюс, 2025)сведения об участниках (учредителях, бенефициарах и управляющих) не подала иностранная организация (иностранная структура без юрлица). Штраф составит 50 000 руб. (п. 3.2 ст. 23, п. 2.1 ст. 129.1 НК РФ);
(КонсультантПлюс, 2025)сведения об участниках (учредителях, бенефициарах и управляющих) не подала иностранная организация (иностранная структура без юрлица). Штраф составит 50 000 руб. (п. 3.2 ст. 23, п. 2.1 ст. 129.1 НК РФ);
Ситуация: Как физическому лицу - нерезиденту открыть банковский счет?
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Описанный выше порядок актуален также для открытия специальных банковских счетов: номинального счета и счета эскроу. В данном случае помимо документов и сведений, перечисленных выше, в банк необходимо представить документы, содержащие сведения о бенефициаре или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (абз. 3 п. 3.4 Инструкции).
("Электронный журнал "Азбука права", 2025)Описанный выше порядок актуален также для открытия специальных банковских счетов: номинального счета и счета эскроу. В данном случае помимо документов и сведений, перечисленных выше, в банк необходимо представить документы, содержащие сведения о бенефициаре или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (абз. 3 п. 3.4 Инструкции).
"Обзор практики рассмотрения жалоб на действия (бездействие) заказчика, комиссии по осуществлению закупок, оператора электронной площадки при закупке товаров, работ, услуг в соответствии с положениями Федерального закона от 18.07.2011 N 223-ФЗ "О закупках товаров, работ, услуг отдельными видами юридических лиц" (январь 2021 года)"
(Управление контроля размещения государственного заказа ФАС России)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)5. Требование о представлении в составе заявки сведений о конечных бенефициарах участника нарушает Закон о закупках.
(Управление контроля размещения государственного заказа ФАС России)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)5. Требование о представлении в составе заявки сведений о конечных бенефициарах участника нарушает Закон о закупках.
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Часть 11 комментируемой статьи предусматривает полномочие Банка России по установлению дополнительных требований к порядку осуществления расчетов по сделкам, совершенным с использованием электронной платформы, путем перечисления денежных средств между бенефициарами. Сведений об издании соответствующих нормативных актов Банка России на основании данной нормы или о разработке проектов таких нормативных актов не было.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Часть 11 комментируемой статьи предусматривает полномочие Банка России по установлению дополнительных требований к порядку осуществления расчетов по сделкам, совершенным с использованием электронной платформы, путем перечисления денежных средств между бенефициарами. Сведений об издании соответствующих нормативных актов Банка России на основании данной нормы или о разработке проектов таких нормативных актов не было.
Готовое решение: Как заполнить сообщение об участниках иностранной организации по форме КНД 1120413
(КонсультантПлюс, 2025)Если подаете сообщение по иностранной структуре без образования юрлица, сведения о ее учредителях, бенефициарах, управляющих отразите в листах Е, Ж, З, И.
(КонсультантПлюс, 2025)Если подаете сообщение по иностранной структуре без образования юрлица, сведения о ее учредителях, бенефициарах, управляющих отразите в листах Е, Ж, З, И.
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Государственный контроль за экономической концентрацией1.1. Вывод из судебной практики: Представление в антимонопольный орган уведомления о сделке без документов, содержащих сведения об акционерах общества, в том числе о конечных бенефициарах (выгодоприобретателях), является основанием для привлечения акционерного общества к административной ответственности по ч. 4 ст. 19.8 КоАП РФ ("Непредставление ходатайств, уведомлений (заявлений), сведений (информации) в федеральный антимонопольный орган, его территориальные органы, органы регулирования естественных монополий или органы, уполномоченные в области экспортного контроля") (актуально до 30.01.2014).
Статья: Контроль бенефициара как критерий определения национальности юридического лица
(Кантор Н.Е.)
("Журнал российского права", 2025, N 5)По результатам рассмотрения сформулированы выводы о тесной корреляции теории контроля с экономической принадлежностью активов, влиянии транспарентности сведений о бенефициарах на логику систем корпоративного управления и контроля.
(Кантор Н.Е.)
("Журнал российского права", 2025, N 5)По результатам рассмотрения сформулированы выводы о тесной корреляции теории контроля с экономической принадлежностью активов, влиянии транспарентности сведений о бенефициарах на логику систем корпоративного управления и контроля.
Готовое решение: Какой порядок открытия номинального счета
(КонсультантПлюс, 2025)Для его открытия необходимо заключить договор номинального счета с кредитной организацией (как правило, банком), предоставляющей такую услугу. Чтобы заключить такой договор, предоставьте необходимые сведения и документы, в том числе сведения о бенефициаре (бенефициарах) или о порядке получения от владельца счета такой информации.
(КонсультантПлюс, 2025)Для его открытия необходимо заключить договор номинального счета с кредитной организацией (как правило, банком), предоставляющей такую услугу. Чтобы заключить такой договор, предоставьте необходимые сведения и документы, в том числе сведения о бенефициаре (бенефициарах) или о порядке получения от владельца счета такой информации.
Вопрос: Для идентификации клиента банку нужен определенный набор сведений о нем. Фактически у банка есть только сведения из ЕГРЮЛ, поскольку до момента предъявления бенефициаром требования о платеже по независимой гарантии он клиентом не является. Как банку осуществить идентификацию бенефициара, ставшего клиентом?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Для идентификации клиента банку нужен определенный набор сведений о нем. Фактически у банка есть только сведения из ЕГРЮЛ, поскольку до момента предъявления бенефициаром требования о платеже по независимой гарантии он клиентом не является. Как банку осуществить идентификацию бенефициара, ставшего клиентом?
(Консультация эксперта, 2024)Вопрос: Для идентификации клиента банку нужен определенный набор сведений о нем. Фактически у банка есть только сведения из ЕГРЮЛ, поскольку до момента предъявления бенефициаром требования о платеже по независимой гарантии он клиентом не является. Как банку осуществить идентификацию бенефициара, ставшего клиентом?