Регистрация валютного договора в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Регистрация валютного договора в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Уголовно-правовая охрана финансово-бюджетной сферы: научно-практическое пособие"
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)<4> См.: Закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. N 226-З "О валютном регулировании и валютном контроле" (в ред. Закона Республики Беларусь от 30 июня 2020 г. N 36-З "Об изменении законов по вопросам валютного регулирования и валютного контроля"). URL: https://pravo.by/upload/docs/op/H12000036_1594155600.pdf; Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 12 февраля 2021 г. N 37 "О регистрации резидентами валютных договоров". URL: https://www.nbrb.by/bv/arch/suppl_119.pdf.
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)<4> См.: Закон Республики Беларусь от 22 июля 2003 г. N 226-З "О валютном регулировании и валютном контроле" (в ред. Закона Республики Беларусь от 30 июня 2020 г. N 36-З "Об изменении законов по вопросам валютного регулирования и валютного контроля"). URL: https://pravo.by/upload/docs/op/H12000036_1594155600.pdf; Постановление Правления Национального банка Республики Беларусь от 12 февраля 2021 г. N 37 "О регистрации резидентами валютных договоров". URL: https://www.nbrb.by/bv/arch/suppl_119.pdf.
Статья: Анализ основных проблем валютного регулирования и валютного контроля с участием таможенных органов в государствах - членах ЕАЭС
(Арабян М.С., Скудалова Т.В., Фарафонова Д.В.)
("Таможенное дело", 2021, N 3)- открытие счета резидентом в зарубежном банке без разрешения Национального банка.
(Арабян М.С., Скудалова Т.В., Фарафонова Д.В.)
("Таможенное дело", 2021, N 3)- открытие счета резидентом в зарубежном банке без разрешения Национального банка.
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)13.2. Реорганизуемый банк УК или закрываемый филиал банка УК, являющийся банком УК, должен передать в банк-правопреемник в согласованные с ним порядке и сроки, но не позднее десяти рабочих дней после даты внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведений о государственной регистрации банка-правопреемника либо о закрытии филиала уполномоченного банка, являющегося банком УК (далее - дата внесения сведений в КГРКО):
(ред. от 06.08.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)13.2. Реорганизуемый банк УК или закрываемый филиал банка УК, являющийся банком УК, должен передать в банк-правопреемник в согласованные с ним порядке и сроки, но не позднее десяти рабочих дней после даты внесения в Книгу государственной регистрации кредитных организаций сведений о государственной регистрации банка-правопреемника либо о закрытии филиала уполномоченного банка, являющегося банком УК (далее - дата внесения сведений в КГРКО):
Вопрос: Как оформляется валютный заем от иностранной организации?
(Консультация эксперта, 2025)уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации;
(Консультация эксперта, 2025)уведомление налогового органа по месту учета резидента об открытии счета (вклада) в банке за пределами территории Российской Федерации;
Статья: К вопросу о типичных способах совершения валютных операций по переводу денежных средств в иностранной валюте или валюте Российской Федерации на счета нерезидентов с использованием подложных документов
(Тимченко Н.Н.)
("Российский следователь", 2024, N 8)Примером не столь распространенной, но от этого не менее опасной третьей разновидности способов совершения преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ, может выступить следующая ситуация. Юридическим лицом Российской Федерации с целью вывода денежных средств за рубеж под видом сублицензионных платежей за пользование товарными знаками был заключен сублицензионный договор с компанией-нерезидентом. В целях совершения валютных операций указанный сублицензионный договор, содержащий недостоверные сведения о целях и назначении переводов, был представлен в уполномоченный банк. В ходе расследования было установлено, что единственным сублицензиатом с момента открытия компании-нерезидента и регистрации товарного знака является ООО. Кроме того, был установлен факт аффилированности компаний-нерезидентов (обладателя прав на товарный знак и лицензиата) и ООО с целью безналогового вывода за рубеж части прибыли ООО.
(Тимченко Н.Н.)
("Российский следователь", 2024, N 8)Примером не столь распространенной, но от этого не менее опасной третьей разновидности способов совершения преступления, предусмотренного ст. 193.1 УК РФ, может выступить следующая ситуация. Юридическим лицом Российской Федерации с целью вывода денежных средств за рубеж под видом сублицензионных платежей за пользование товарными знаками был заключен сублицензионный договор с компанией-нерезидентом. В целях совершения валютных операций указанный сублицензионный договор, содержащий недостоверные сведения о целях и назначении переводов, был представлен в уполномоченный банк. В ходе расследования было установлено, что единственным сублицензиатом с момента открытия компании-нерезидента и регистрации товарного знака является ООО. Кроме того, был установлен факт аффилированности компаний-нерезидентов (обладателя прав на товарный знак и лицензиата) и ООО с целью безналогового вывода за рубеж части прибыли ООО.