Расследование мошенничества
Подборка наиболее важных документов по запросу Расследование мошенничества (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2017)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 15.11.2017)Суд отметил, что "первая заявительница была лишена права на квартиру без материальной компенсации, и что государство не предложило ей жилья взамен. В отношении довода Властей, что убытки заявительницы могли бы быть возмещены, если бы она подала иск к продавцам квартиры о возмещении убытков, Суд признает, что данная возможность ей доступна. Вместе с тем, в конкретных обстоятельствах данного дела ясно, что возмещение убытков нельзя перенести на более поздний срок, что касается лица, допустившего мошенничество, так как уголовное расследование длится с 2006 года, а лицо, причастное к совершению преступления, не установлено. С учетом того, что рассматриваемые события произошли в 2004 году, шансов установить лицо, причастное к совершению преступления, на данном этапе практически нет. Довод Властей может толковаться только в качестве предположения того, что заявительница переложит свое чрезмерное индивидуальное бремя на других добросовестных приобретателей квартиры, и Суду сложно понять, как это поможет улучшить баланс между общественным интересом и необходимостью защищать права физических лиц" (пункт 55 постановления).
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 15.11.2017)Суд отметил, что "первая заявительница была лишена права на квартиру без материальной компенсации, и что государство не предложило ей жилья взамен. В отношении довода Властей, что убытки заявительницы могли бы быть возмещены, если бы она подала иск к продавцам квартиры о возмещении убытков, Суд признает, что данная возможность ей доступна. Вместе с тем, в конкретных обстоятельствах данного дела ясно, что возмещение убытков нельзя перенести на более поздний срок, что касается лица, допустившего мошенничество, так как уголовное расследование длится с 2006 года, а лицо, причастное к совершению преступления, не установлено. С учетом того, что рассматриваемые события произошли в 2004 году, шансов установить лицо, причастное к совершению преступления, на данном этапе практически нет. Довод Властей может толковаться только в качестве предположения того, что заявительница переложит свое чрезмерное индивидуальное бремя на других добросовестных приобретателей квартиры, и Суду сложно понять, как это поможет улучшить баланс между общественным интересом и необходимостью защищать права физических лиц" (пункт 55 постановления).
Статья: К вопросу о стоимости имущества и определении размера ущерба от его хищения
(Шепель В.В., Житков А.А.)
("Российский следователь", 2025, N 5)<1> См., например: Архипов А.В. Ущерб как признак хищения // Уголовное право. 2023. N 11. С. 3 - 9; Есаков Г.А., Лебединский В.И. Размер ущерба в хищении и проблемы его установления при проведении оценочных экспертиз // Закон. 2023. N 7. С. 103 - 114; Гаврилов М.А. Требуется единый подход // Безопасность бизнеса. 2021. N 3. С. 49 - 53; Еремченко В.И., Сафронкина О.В. Проблемные вопросы определения суммы материального ущерба и пути их решения при расследовании мошенничества в сфере компьютерной информации в области индустрии компьютерных игр // Общество и право. 2019. N 4 (70). С. 64 - 68.
(Шепель В.В., Житков А.А.)
("Российский следователь", 2025, N 5)<1> См., например: Архипов А.В. Ущерб как признак хищения // Уголовное право. 2023. N 11. С. 3 - 9; Есаков Г.А., Лебединский В.И. Размер ущерба в хищении и проблемы его установления при проведении оценочных экспертиз // Закон. 2023. N 7. С. 103 - 114; Гаврилов М.А. Требуется единый подход // Безопасность бизнеса. 2021. N 3. С. 49 - 53; Еремченко В.И., Сафронкина О.В. Проблемные вопросы определения суммы материального ущерба и пути их решения при расследовании мошенничества в сфере компьютерной информации в области индустрии компьютерных игр // Общество и право. 2019. N 4 (70). С. 64 - 68.
Статья: Актуальные проблемы борьбы с мошенничеством в сфере туризма
(Коваленко Т.С., Берестнев А.И.)
("Уголовно-исполнительная система: право, экономика, управление", 2025, N 2)<3> См.: Сальников К.Е. Актуальные вопросы экспертного сопровождения расследования мошенничества в сфере туристической индустрии // Ученые записки Российской академии предпринимательства. 2015. N 42. С. 254 - 259.
(Коваленко Т.С., Берестнев А.И.)
("Уголовно-исполнительная система: право, экономика, управление", 2025, N 2)<3> См.: Сальников К.Е. Актуальные вопросы экспертного сопровождения расследования мошенничества в сфере туристической индустрии // Ученые записки Российской академии предпринимательства. 2015. N 42. С. 254 - 259.
Статья: Телефонное мошенничество
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Расследование телефонного мошенничества
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Расследование телефонного мошенничества
Статья: Уголовная ответственность за осуществление магической практики (колдовство)
(Хромов Е.В.)
("Уголовное право", 2025, N 10)<54> См.: Нугаева Э.Д. Особенности расследования мошенничества при оказании оккультных услуг: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Ростов-на-Дону, 2018. С. 9.
(Хромов Е.В.)
("Уголовное право", 2025, N 10)<54> См.: Нугаева Э.Д. Особенности расследования мошенничества при оказании оккультных услуг: Автореф. дис. ... канд. юрид. наук. Ростов-на-Дону, 2018. С. 9.
Статья: Борьба с уклонением от уплаты налогов: на что делает ставку ФНС
(Никифоров А., Червонная С.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 8)Таким образом, сначала проводится налоговая проверка, а потом уже после вынесения решения может быть возбуждено уголовное дело. То есть получается, что налоговая инспекция при доказывании налогового правонарушения не может в полном объеме воспользоваться помощью правоохранительных органов. Конечно, это не исключает последующего выявления бенефициара налоговой схемы при уголовном расследовании. Тем не менее на практике встречаются ситуации, когда налоговый орган уже в ходе налоговой проверки обращается к правоохранительным органам в целях получения доказательств в виде переписки или "черной" бухгалтерии на компьютере. Например, когда параллельно расследуется дело о мошенничестве с незаконным возмещением НДС (ст. 159 УК РФ).
(Никифоров А., Червонная С.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2023, N 8)Таким образом, сначала проводится налоговая проверка, а потом уже после вынесения решения может быть возбуждено уголовное дело. То есть получается, что налоговая инспекция при доказывании налогового правонарушения не может в полном объеме воспользоваться помощью правоохранительных органов. Конечно, это не исключает последующего выявления бенефициара налоговой схемы при уголовном расследовании. Тем не менее на практике встречаются ситуации, когда налоговый орган уже в ходе налоговой проверки обращается к правоохранительным органам в целях получения доказательств в виде переписки или "черной" бухгалтерии на компьютере. Например, когда параллельно расследуется дело о мошенничестве с незаконным возмещением НДС (ст. 159 УК РФ).
Статья: Место совершения киберпреступления
(Шарапов Р.Д.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2024, N 4)3. Фрост С.М., Федосов А.Е. Проблемы определения места расследования мошенничества с использованием электронных форм платежей // Законность. 2015. N 1 (963). С. 51 - 53.
(Шарапов Р.Д.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2024, N 4)3. Фрост С.М., Федосов А.Е. Проблемы определения места расследования мошенничества с использованием электронных форм платежей // Законность. 2015. N 1 (963). С. 51 - 53.
"Корыстные преступления против собственности с использованием информационно-телекоммуникационных сетей: вопросы квалификации: монография"
(Овсюков Д.А.)
(под науч. ред. С.М. Кочои)
("Проспект", 2023)<1> Фрост С.М., Федосов А.Е. Проблемы определения места расследования мошенничества с использованием электронных форм платежей // Законность. 2015. N 1. С. 53.
(Овсюков Д.А.)
(под науч. ред. С.М. Кочои)
("Проспект", 2023)<1> Фрост С.М., Федосов А.Е. Проблемы определения места расследования мошенничества с использованием электронных форм платежей // Законность. 2015. N 1. С. 53.
Статья: Хищения в бюджетной сфере как объект криминалистического исследования
(Чумаков А.В.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2025, N 2)<19> См., напр.: Гарбуз Г.С. Методика по расследованию присвоения или растраты, совершаемых в бюджетной сфере: дис. ... канд. юрид. наук. Красноярск, 2007. 233 с.; Багмет А.М., Перов В.А. Расследование преступлений о хищении бюджетных денежных средств и злоупотреблении должностными полномочиями в сфере налогообложения: учеб.-метод. пособие. М.: Юрлитинформ, 2015. 280 с.; Исаев С.С.-Х. Расследование мошенничеств, связанных с расходованием бюджетных средств: дис. ... канд. юрид. наук. М., 2014. 536 с.; и др.
(Чумаков А.В.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2025, N 2)<19> См., напр.: Гарбуз Г.С. Методика по расследованию присвоения или растраты, совершаемых в бюджетной сфере: дис. ... канд. юрид. наук. Красноярск, 2007. 233 с.; Багмет А.М., Перов В.А. Расследование преступлений о хищении бюджетных денежных средств и злоупотреблении должностными полномочиями в сфере налогообложения: учеб.-метод. пособие. М.: Юрлитинформ, 2015. 280 с.; Исаев С.С.-Х. Расследование мошенничеств, связанных с расходованием бюджетных средств: дис. ... канд. юрид. наук. М., 2014. 536 с.; и др.
Статья: Что делать, если отказывают в налоговом вычете
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 10)Осторожно! От придуманного мошенниками "кадастрового вычета по НДФЛ" пострадали 24 человека. Ущерб - 260 млн руб. Следственная часть МВД по Краснодарскому краю отчиталась о завершении расследования уголовного дела о мошенничестве. Пресс-служба МВД сообщает, что обвинение предъявили пятерым жителям Анапы. По данным следователей, фигуранты, используя уже имеющийся у них опыт работы с недвижимостью, под предлогом получения несуществующей выплаты - кадастрового вычета - убеждали потерпевших временно переоформить их квартиры, дома и земельные участки на посторонних людей. Согласившись на сделку, собственники лишались прав на недвижимость. Ее оформляли на подставных лиц, а затем перепродавали. От преступления пострадали 24 жителя Анапы, общая сумма ущерба которым превысила 260 млн руб. Мошенников задержали и предъявили им обвинение по ч. 5 ст. 33, ч. 4 ст. 159, ч. 2 и 4 ст. 174.1 УК РФ. Имущество организатора на 560 млн руб., в том числе оформленное на других людей, арестовали. Участникам группировки грозит до 10 лет лишения свободы. Их дело направили в Анапский городской суд для рассмотрения по существу.
("Практическая бухгалтерия", 2023, N 10)Осторожно! От придуманного мошенниками "кадастрового вычета по НДФЛ" пострадали 24 человека. Ущерб - 260 млн руб. Следственная часть МВД по Краснодарскому краю отчиталась о завершении расследования уголовного дела о мошенничестве. Пресс-служба МВД сообщает, что обвинение предъявили пятерым жителям Анапы. По данным следователей, фигуранты, используя уже имеющийся у них опыт работы с недвижимостью, под предлогом получения несуществующей выплаты - кадастрового вычета - убеждали потерпевших временно переоформить их квартиры, дома и земельные участки на посторонних людей. Согласившись на сделку, собственники лишались прав на недвижимость. Ее оформляли на подставных лиц, а затем перепродавали. От преступления пострадали 24 жителя Анапы, общая сумма ущерба которым превысила 260 млн руб. Мошенников задержали и предъявили им обвинение по ч. 5 ст. 33, ч. 4 ст. 159, ч. 2 и 4 ст. 174.1 УК РФ. Имущество организатора на 560 млн руб., в том числе оформленное на других людей, арестовали. Участникам группировки грозит до 10 лет лишения свободы. Их дело направили в Анапский городской суд для рассмотрения по существу.