Признаки легализации
Подборка наиболее важных документов по запросу Признаки легализации (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Как банк следит за своими клиентами по "антиотмывочному" Закону (комментарий к Закону от 21.04.2025 N 88-ФЗ)
(Елина Л.А.)
("Главная книга", 2025, N 18)Если компания не представляет документы, как правило, банк отказывает в проведении операции. Кстати, отказ клиента банка в представлении запрошенных документов и информации, которые нужны банку в рамках законодательства в сфере ПОД/ФТ (противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма, к такому законодательству напрямую относится и "антиотмывочный" Закон) - это один из общих признаков (признак 1106), свидетельствующих о возможной легализации преступных доходов или финансирования терроризма <17>.
(Елина Л.А.)
("Главная книга", 2025, N 18)Если компания не представляет документы, как правило, банк отказывает в проведении операции. Кстати, отказ клиента банка в представлении запрошенных документов и информации, которые нужны банку в рамках законодательства в сфере ПОД/ФТ (противодействия отмыванию доходов и финансированию терроризма, к такому законодательству напрямую относится и "антиотмывочный" Закон) - это один из общих признаков (признак 1106), свидетельствующих о возможной легализации преступных доходов или финансирования терроризма <17>.
Статья: О совершенствовании нотариусами противодействия незаконной легализационной деятельности
(Ефремов А.Ю.)
("Нотариальный вестник", 2023, N 11)- этический аспект противодействия легализации при осуществлении нотариальной деятельности. Согласно п. 7.1 Кодекса профессиональной этики нотариусов в Российской Федерации <10> нотариус обязан строить свои отношения с коллегами на принципах взаимоуважения и профессионального взаимодействия, проявлять корректность и доброжелательность. В целях повышения эффективности нотариального контроля все случаи выявления признаков легализации, а также сведения о заявителях, условиях сделок и иных обстоятельствах должны быть доступны для нотариального сообщества. Распространение сведений о лицах, уличенных в легализации, сделает бессмысленными дальнейшие попытки вовлечения нотариуса в легализацию. Данный подход в полной мере соответствует принципу профессионального взаимодействия и исключает ошибки финансового контроля в нотариальной сфере.
(Ефремов А.Ю.)
("Нотариальный вестник", 2023, N 11)- этический аспект противодействия легализации при осуществлении нотариальной деятельности. Согласно п. 7.1 Кодекса профессиональной этики нотариусов в Российской Федерации <10> нотариус обязан строить свои отношения с коллегами на принципах взаимоуважения и профессионального взаимодействия, проявлять корректность и доброжелательность. В целях повышения эффективности нотариального контроля все случаи выявления признаков легализации, а также сведения о заявителях, условиях сделок и иных обстоятельствах должны быть доступны для нотариального сообщества. Распространение сведений о лицах, уличенных в легализации, сделает бессмысленными дальнейшие попытки вовлечения нотариуса в легализацию. Данный подход в полной мере соответствует принципу профессионального взаимодействия и исключает ошибки финансового контроля в нотариальной сфере.
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 47 "Участие в деле государственных органов, органов местного самоуправления для дачи заключения по делу" ГПК РФ"Суды вправе привлекать к участию в деле государственные органы, если обстоятельства дела свидетельствуют о наличии признаков легализации доходов, полученных незаконным путем, при этом судом первой инстанции таких признаков по обстоятельствам настоящего дела не обнаружено.
Нормативные акты
Статья: Третье пришествие вопроса об арбитрабильности споров о правах на недвижимость. Постановление Конституционного Суда РФ от 16 апреля 2024 г. N 18-П: дополнительный инструмент подавления арбитража в РФ. Беспроигрышность стратегии КС РФ
(Муранов А.И.)
("Третейский суд", 2023, N 3/4)Возможность государственного суда привлечь к участию в деле государственные органы и органы местного самоуправления для дачи заключения в целях выявления недобросовестного или незаконного поведения участников гражданского оборота подтверждается и сложившейся правоприменительной практикой. В частности, как разъяснено в пунктах 1 и 3.1 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям (утвержден Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 8 июля 2020 года), суды вправе привлекать к участию в деле государственные органы, если обстоятельства дела свидетельствуют о признаках легализации доходов, полученных незаконным путем; если же государственный орган не был привлечен к участию в деле о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда, то вынесенное по результатам рассмотрения этого дела определение суда может быть пересмотрено по вновь открывшимся обстоятельствам по заявлению этого органа".
(Муранов А.И.)
("Третейский суд", 2023, N 3/4)Возможность государственного суда привлечь к участию в деле государственные органы и органы местного самоуправления для дачи заключения в целях выявления недобросовестного или незаконного поведения участников гражданского оборота подтверждается и сложившейся правоприменительной практикой. В частности, как разъяснено в пунктах 1 и 3.1 Обзора по отдельным вопросам судебной практики, связанным с принятием судами мер противодействия незаконным финансовым операциям (утвержден Президиумом Верховного Суда Российской Федерации 8 июля 2020 года), суды вправе привлекать к участию в деле государственные органы, если обстоятельства дела свидетельствуют о признаках легализации доходов, полученных незаконным путем; если же государственный орган не был привлечен к участию в деле о выдаче исполнительного листа на принудительное исполнение решения третейского суда, то вынесенное по результатам рассмотрения этого дела определение суда может быть пересмотрено по вновь открывшимся обстоятельствам по заявлению этого органа".
Тематический выпуск: Налог на имущество, земельный и транспортный налог: Актуальные вопросы из практики консультирования
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 10)В силу п. 7 Постановления N 1188 правила внутреннего контроля аудиторской организации должны включать в себя в том числе программу оценки рисков совершения аудируемым лицом подозрительных операций и программу выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов (т.н. Программу выявления операций).
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2024, N 10)В силу п. 7 Постановления N 1188 правила внутреннего контроля аудиторской организации должны включать в себя в том числе программу оценки рисков совершения аудируемым лицом подозрительных операций и программу выявления сделок и финансовых операций, имеющих признаки связи с легализацией (отмыванием) доходов (т.н. Программу выявления операций).
"Легализация результатов оперативно-розыскной деятельности в уголовном процессе Российской Федерации: монография"
(под общ. ред. Д.В. Фетищева)
("Проспект", 2025)Существенными признаками для понятия "легализация оперативно-розыскной деятельности" являются: деятельность управомоченных государственных органов, наличие поводов и оснований к осуществлению оперативно-розыскной деятельности, исчерпывающий перечень поводов и оснований; перечень поводов и оснований предусмотрен в ст. 7 Федерального закона РФ от 5 июля 1995 г. "Об оперативно-розыскной деятельности".
(под общ. ред. Д.В. Фетищева)
("Проспект", 2025)Существенными признаками для понятия "легализация оперативно-розыскной деятельности" являются: деятельность управомоченных государственных органов, наличие поводов и оснований к осуществлению оперативно-розыскной деятельности, исчерпывающий перечень поводов и оснований; перечень поводов и оснований предусмотрен в ст. 7 Федерального закона РФ от 5 июля 1995 г. "Об оперативно-розыскной деятельности".
Статья: Цифровая валюта как легализуемое имущество
(Арзамасцев М.В., Никулина В.А.)
("Журнал российского права", 2025, N 5)С появлением в экономическом обороте цифровых видов имущества изменился предметный признак легализации доходов, полученных преступным путем. В 2024 г. законодатель расширил сферу гражданского обращения цифровой валюты, охватив ее майнинг и использование в качестве средства платежа по внешнеторговым договорам. Это сопровождается ростом случаев противоправного использования цифровой валюты. Новизна явления привела к доктринальным спорам о признаках состава преступления и противоречиям складывающейся судебной практики. Поскольку к уголовному закону предъявляются повышенные требования правовой определенности, то необходимо уточнение правил квалификации легализации цифровой валюты, полученной в результате совершения предикатного преступления.
(Арзамасцев М.В., Никулина В.А.)
("Журнал российского права", 2025, N 5)С появлением в экономическом обороте цифровых видов имущества изменился предметный признак легализации доходов, полученных преступным путем. В 2024 г. законодатель расширил сферу гражданского обращения цифровой валюты, охватив ее майнинг и использование в качестве средства платежа по внешнеторговым договорам. Это сопровождается ростом случаев противоправного использования цифровой валюты. Новизна явления привела к доктринальным спорам о признаках состава преступления и противоречиям складывающейся судебной практики. Поскольку к уголовному закону предъявляются повышенные требования правовой определенности, то необходимо уточнение правил квалификации легализации цифровой валюты, полученной в результате совершения предикатного преступления.