Форма запроса по бенефициарам
Подборка наиболее важных документов по запросу Форма запроса по бенефициарам (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Форма с комментариями о рисках: Положение о закупке товаров, работ, услуг (образец заполнения)
(КонсультантПлюс, 2026)1.8.16. Заказчик вправе предусмотреть в документации о закупке (извещении о проведении запроса котировок), проекте договора условие, по которому договор заключается только после того, как участник закупки представит сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров (в том числе конечных), в соответствии с формой и инструкциями, приведенными в документации о закупке, и документы, подтверждающие эти сведения.
(КонсультантПлюс, 2026)1.8.16. Заказчик вправе предусмотреть в документации о закупке (извещении о проведении запроса котировок), проекте договора условие, по которому договор заключается только после того, как участник закупки представит сведения о цепочке собственников, включая бенефициаров (в том числе конечных), в соответствии с формой и инструкциями, приведенными в документации о закупке, и документы, подтверждающие эти сведения.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Тематический выпуск: Основные изменения в Налоговом кодексе РФ в 2025 году
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2025, N 1)Кроме того, при налоговом мониторинге на основании п. 2.1 ст. 86 НК РФ налоговые органы вправе истребовать у банков копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, доверенностей, информацию в электронной форме или на бумажном носителе о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и пр.
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2025, N 1)Кроме того, при налоговом мониторинге на основании п. 2.1 ст. 86 НК РФ налоговые органы вправе истребовать у банков копии паспортов лиц, имеющих право на получение (распоряжение) денежных средств, находящихся на счете клиента, доверенностей, информацию в электронной форме или на бумажном носителе о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и пр.
Готовое решение: Как проверить банковскую гарантию
(КонсультантПлюс, 2026)Для проверки запросите у банка заверенные копии документов о полномочиях лица, которое подписало гарантию (доверенность, положение и т.п.). Если вы бенефициар, можете попросить принципала предоставить эти документы, поскольку именно принципал изначально взаимодействует с банком по поводу выдачи гарантии.
(КонсультантПлюс, 2026)Для проверки запросите у банка заверенные копии документов о полномочиях лица, которое подписало гарантию (доверенность, положение и т.п.). Если вы бенефициар, можете попросить принципала предоставить эти документы, поскольку именно принципал изначально взаимодействует с банком по поводу выдачи гарантии.
Нормативные акты
Приказ ФНС России от 20.12.2018 N ММВ-7-2/824@
"Об утверждении образца запроса налогового органа юридическому лицу, предусмотренного пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", на бумажном носителе"
(Зарегистрировано в Минюсте России 22.01.2019 N 53482)Зарегистрировано в Минюсте России 22 января 2019 г. N 53482
"Об утверждении образца запроса налогового органа юридическому лицу, предусмотренного пунктом 6 статьи 6.1 Федерального закона от 7 августа 2001 г. N 115-ФЗ "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма", на бумажном носителе"
(Зарегистрировано в Минюсте России 22.01.2019 N 53482)Зарегистрировано в Минюсте России 22 января 2019 г. N 53482
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Также планируется внесение изменений в форматы (в том числе в части уменьшения количества показателей) представления кредитными организациями в электронной форме информации в Росфинмониторинг по его запросам (в соответствии с Положением N 600-П <458>).
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Также планируется внесение изменений в форматы (в том числе в части уменьшения количества показателей) представления кредитными организациями в электронной форме информации в Росфинмониторинг по его запросам (в соответствии с Положением N 600-П <458>).
Вопрос: Обязан ли банк при приеме на обслуживание юридических лиц - резидентов для подтверждения нахождения клиента по адресу требовать представления договора аренды? Если не обязан, то вправе ли банк установить такое условие во внутренних банковских правилах?
(Консультация эксперта, 2025)Также в Письме Банка России от 27.07.2023 N 12-4-2/5625 АРБ задала вопрос: проявит ли кредитная организация разумную степень осмотрительности, если в целях идентификации клиента - юридического лица, зарегистрированного, например, в форме ООО, в котором единственный участник одновременно является единоличным исполнительным органом общества, будет использовать только сведения, указанные в выписке из ЕГРЮЛ, в качестве достоверных данных без дополнительного представления клиентом учредительных документов, а в целях идентификации клиента - юридического лица, зарегистрированного в форме ООО, в котором имеются несколько участников, образован совет директоров (наблюдательный совет) и (или) коллегиальный исполнительный орган, сведения о которых указаны в представляемой в кредитную организацию анкете клиента, - будет запрашивать у клиента учредительные документы в дополнение к сведениям из ЕГРЮЛ.
(Консультация эксперта, 2025)Также в Письме Банка России от 27.07.2023 N 12-4-2/5625 АРБ задала вопрос: проявит ли кредитная организация разумную степень осмотрительности, если в целях идентификации клиента - юридического лица, зарегистрированного, например, в форме ООО, в котором единственный участник одновременно является единоличным исполнительным органом общества, будет использовать только сведения, указанные в выписке из ЕГРЮЛ, в качестве достоверных данных без дополнительного представления клиентом учредительных документов, а в целях идентификации клиента - юридического лица, зарегистрированного в форме ООО, в котором имеются несколько участников, образован совет директоров (наблюдательный совет) и (или) коллегиальный исполнительный орган, сведения о которых указаны в представляемой в кредитную организацию анкете клиента, - будет запрашивать у клиента учредительные документы в дополнение к сведениям из ЕГРЮЛ.
"Механизм гражданско-правового регулирования охранительных отношений"
(Кархалев Д.Н.)
("Инфотропик Медиа", 2022)В случае смерти гражданина-выгодоприобретателя или ликвидации выгодоприобретателя - юридического лица, а также в случае заявленного наследственному фонду в нотариальной форме их отказа от права на получение имущества новые бенефициары определяются в соответствии с условиями управления наследственным фондом. Они могут быть определены путем подназначения. В случаях, предусмотренных уставом наследственного фонда, выгодоприобретатель вправе запрашивать и получать у наследственного фонда информацию о деятельности фонда.
(Кархалев Д.Н.)
("Инфотропик Медиа", 2022)В случае смерти гражданина-выгодоприобретателя или ликвидации выгодоприобретателя - юридического лица, а также в случае заявленного наследственному фонду в нотариальной форме их отказа от права на получение имущества новые бенефициары определяются в соответствии с условиями управления наследственным фондом. Они могут быть определены путем подназначения. В случаях, предусмотренных уставом наследственного фонда, выгодоприобретатель вправе запрашивать и получать у наследственного фонда информацию о деятельности фонда.
Вопрос: Каков порядок представления сообщений в Росфинмониторинг организациями, осуществляющими операции с денежными средствами и иным имуществом?
(Консультация эксперта, 2026)Порядок предоставления кредитной организацией в Росфинмониторинг по его запросу информации об операциях клиентов кредитной организации, о бенефициарных владельцах клиентов кредитной организации, о движении средств по счетам (вкладам) клиентов кредитной организации урегулирован Положением, утвержденным Банком России 20.09.2017 N 600-П.
(Консультация эксперта, 2026)Порядок предоставления кредитной организацией в Росфинмониторинг по его запросу информации об операциях клиентов кредитной организации, о бенефициарных владельцах клиентов кредитной организации, о движении средств по счетам (вкладам) клиентов кредитной организации урегулирован Положением, утвержденным Банком России 20.09.2017 N 600-П.
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2026)Если запрос на сведения о бенефициарах получен в электронной форме, ответ нужно дать также в электронном виде одним из следующих способов (п. 5 Правил):
(КонсультантПлюс, 2026)Если запрос на сведения о бенефициарах получен в электронной форме, ответ нужно дать также в электронном виде одним из следующих способов (п. 5 Правил):
"Личные фонды на стыке права и экономики: механизмы управления частным капиталом: монография"
(Червец Е.И.)
("Статут", 2025)В то же время Р. Гельмхольц и Р. Циммерманн в результате сопоставления двух названных институтов приходят к выводу не только о параллельности их развития, но и о пересечениях, а также заключают, что английский траст и континентальный Treuhand удовлетворяют одинаковые социальные запросы и формируют аналогичную правовую проблематику <1>. Как обобщает Ш. Грундманн, "разница между англо-американским трастом и группой институтов немецкого права, от общей Treuhand до множества специфических ее форм, представляется преувеличенной" <2>. По мнению ученого, "в немецком праве основная обязанность в договорных правоотношениях практически идентична той, которая признается в англо-американском трасте, и... уровень защиты бенефициарного интереса в отношениях с третьими лицами также практически идентичен и в англо-американском трасте, и в различных специально урегулированных законодателем формах Treuhand" <3>.
(Червец Е.И.)
("Статут", 2025)В то же время Р. Гельмхольц и Р. Циммерманн в результате сопоставления двух названных институтов приходят к выводу не только о параллельности их развития, но и о пересечениях, а также заключают, что английский траст и континентальный Treuhand удовлетворяют одинаковые социальные запросы и формируют аналогичную правовую проблематику <1>. Как обобщает Ш. Грундманн, "разница между англо-американским трастом и группой институтов немецкого права, от общей Treuhand до множества специфических ее форм, представляется преувеличенной" <2>. По мнению ученого, "в немецком праве основная обязанность в договорных правоотношениях практически идентична той, которая признается в англо-американском трасте, и... уровень защиты бенефициарного интереса в отношениях с третьими лицами также практически идентичен и в англо-американском трасте, и в различных специально урегулированных законодателем формах Treuhand" <3>.
Статья: Конфиденциальность бенефициарного владения
(Курин И.Ю., Кисиль К.В.)
("Законы России: опыт, анализ, практика", 2024, N 1)Контролирующим органам необходимо обращать пристальное внимание на такую организационно-правовую форму юридического лица, как акционерное общество, ввиду возможности регистрации акционерного общества номинальным акционером, доля которого в последующем переходит к бенефициару, который становится мажоритарным держателем акций, в то время как первоначальный акционер становится миноритарным. Информация в ЕГРЮЛ вносится только о первом акционере, а последующая смена не фиксируется в нем. Изменение состава акционеров содержится исключительно в реестре акционеров, находящемся под защитой независимого регистратора. В случае получения запроса о предоставлении данных об акционерах у бенефициара есть время оперативно передать свои акции третьим лицам. Тем не менее указанный способ является затруднительным для большинства субъектов предпринимательской деятельности, поскольку создание акционерного общества требует более сложной процедуры регистрации по сравнению с обществом с ограниченной ответственностью, а также организацию эмиссии ценных бумаг.
(Курин И.Ю., Кисиль К.В.)
("Законы России: опыт, анализ, практика", 2024, N 1)Контролирующим органам необходимо обращать пристальное внимание на такую организационно-правовую форму юридического лица, как акционерное общество, ввиду возможности регистрации акционерного общества номинальным акционером, доля которого в последующем переходит к бенефициару, который становится мажоритарным держателем акций, в то время как первоначальный акционер становится миноритарным. Информация в ЕГРЮЛ вносится только о первом акционере, а последующая смена не фиксируется в нем. Изменение состава акционеров содержится исключительно в реестре акционеров, находящемся под защитой независимого регистратора. В случае получения запроса о предоставлении данных об акционерах у бенефициара есть время оперативно передать свои акции третьим лицам. Тем не менее указанный способ является затруднительным для большинства субъектов предпринимательской деятельности, поскольку создание акционерного общества требует более сложной процедуры регистрации по сравнению с обществом с ограниченной ответственностью, а также организацию эмиссии ценных бумаг.