Обыск в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Обыск в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 30.01.2024 N 77-295/2024 (УИД 64RS0046-01-2022-008190-08)
Приговор: По ч. 3 ст. 30, ч. 1 ст. 228.1, п. "б" ч. 3 ст. 228.1 УК РФ (покушение; незаконные производство, сбыт или пересылка наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов...).
Определение: Приговор оставлен без изменения.Необнаружение в ходе обыска в жилище Б. билетов банка России, которые могли составить сумму 400 рублей, при установленной совокупности иных исследованных в судебном заседании доказательств о незаконности его осуждения не свидетельствует.
Приговор: По ч. 3 ст. 30, ч. 1 ст. 228.1, п. "б" ч. 3 ст. 228.1 УК РФ (покушение; незаконные производство, сбыт или пересылка наркотических средств, психотропных веществ или их аналогов...).
Определение: Приговор оставлен без изменения.Необнаружение в ходе обыска в жилище Б. билетов банка России, которые могли составить сумму 400 рублей, при установленной совокупности иных исследованных в судебном заседании доказательств о незаконности его осуждения не свидетельствует.
Постановление Второго арбитражного апелляционного суда от 25.10.2024 N 02АП-5651/2024 по делу N А28-16597/2021
Требование: Об отмене определения о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности.
Решение: Определение оставлено без изменения.При этом следственными действиями в рамках производства предварительного расследования были затронуты права и законные интересы Орловой Л.С, поскольку в ходе производства обыска в жилище Орлова Д.Е. следователем изъяты билеты Банка России номиналом 5 000 рублей в количестве 1 125 штук на сумму 5 625 000 рублей, которые принадлежали Орловой Л.С. Приговором от 15.02.2019 указанные денежные средства возвращены Орловой Л.С, что доказывает осведомленность Орловой Л.С. об уголовном преследовании в отношении ее сына Орлова Д.Е. и, как следствие, Закировой Г.И.
Требование: Об отмене определения о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности.
Решение: Определение оставлено без изменения.При этом следственными действиями в рамках производства предварительного расследования были затронуты права и законные интересы Орловой Л.С, поскольку в ходе производства обыска в жилище Орлова Д.Е. следователем изъяты билеты Банка России номиналом 5 000 рублей в количестве 1 125 штук на сумму 5 625 000 рублей, которые принадлежали Орловой Л.С. Приговором от 15.02.2019 указанные денежные средства возвращены Орловой Л.С, что доказывает осведомленность Орловой Л.С. об уголовном преследовании в отношении ее сына Орлова Д.Е. и, как следствие, Закировой Г.И.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Обыск в законодательстве России
(Шаповал А.Б.)
("Адвокатская практика", 2022, N 3)2. Обыски, производимые по ходатайству следователя, органа дознания (дознавателя) и требующие решения суда для их проведения. К этой группе относятся обыски жилища, личные обыски, обыск предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях, обыск, затрагивающий аудиторскую тайну <7>, и обыск в служебном помещении адвоката или адвокатского образования <8>. Конституционный Суд Российской Федерации (далее - Конституционный Суд РФ) неоднократно высказывал мнение, что получение такого решения необходимо исходя из действующей системы законодательства <9>.
(Шаповал А.Б.)
("Адвокатская практика", 2022, N 3)2. Обыски, производимые по ходатайству следователя, органа дознания (дознавателя) и требующие решения суда для их проведения. К этой группе относятся обыски жилища, личные обыски, обыск предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях, обыск, затрагивающий аудиторскую тайну <7>, и обыск в служебном помещении адвоката или адвокатского образования <8>. Конституционный Суд Российской Федерации (далее - Конституционный Суд РФ) неоднократно высказывал мнение, что получение такого решения необходимо исходя из действующей системы законодательства <9>.
Статья: Проблема предмета доказывания в контексте высокодоходных преступлений: сравнительно-правовой аспект и историческая ретроспектива
(Шатайлюк Е.Е.)
("Мировой судья", 2024, N 5)В свою очередь, ч. 1 ст. 160.1 УПК РФ предписывает принять меры, т.е. совершить определенные действия, результат которых в смысле полноты расследования не имеет принципиального значения для принятия итогового решения по уголовному делу и установления виновности лица (к примеру, направить запрос в банк, поручить проведение оперативно-разыскных мероприятий, провести обыск и т.д.). В целом можно провести любое количество произвольно выбранных мероприятий, направленных на установление подлежащего конфискации имущества. При этом решение вопроса об оценке достаточности принятых мер будет иметь максимальную дискрецию, поскольку на законодательном уровне критериев такой оценки не установлено, что наглядно подтверждается мнением правоохранительного сообщества <10>. На вопрос "Является ли основанием для возвращения уголовного дела для дополнительного расследования прокурором (п. 2 ч. 1 ст. 221 УПК РФ) неустановление преступного дохода или эквивалентного ему имущества?" из 159 опрошенных почти 73% ответили, что неустановление преступного дохода не будет иметь значимых процессуальных последствий.
(Шатайлюк Е.Е.)
("Мировой судья", 2024, N 5)В свою очередь, ч. 1 ст. 160.1 УПК РФ предписывает принять меры, т.е. совершить определенные действия, результат которых в смысле полноты расследования не имеет принципиального значения для принятия итогового решения по уголовному делу и установления виновности лица (к примеру, направить запрос в банк, поручить проведение оперативно-разыскных мероприятий, провести обыск и т.д.). В целом можно провести любое количество произвольно выбранных мероприятий, направленных на установление подлежащего конфискации имущества. При этом решение вопроса об оценке достаточности принятых мер будет иметь максимальную дискрецию, поскольку на законодательном уровне критериев такой оценки не установлено, что наглядно подтверждается мнением правоохранительного сообщества <10>. На вопрос "Является ли основанием для возвращения уголовного дела для дополнительного расследования прокурором (п. 2 ч. 1 ст. 221 УПК РФ) неустановление преступного дохода или эквивалентного ему имущества?" из 159 опрошенных почти 73% ответили, что неустановление преступного дохода не будет иметь значимых процессуальных последствий.
Нормативные акты
Постановление Конституционного Суда РФ от 17.12.2015 N 33-П
"По делу о проверке конституционности пункта 7 части второй статьи 29, части четвертой статьи 165 и части первой статьи 182 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобой граждан А.В. Баляна, М.С. Дзюбы и других"Речь о том, что при недостатке качественных доказательств следствие выделило из дела (по обвинению в хищении) отдельное производство и перенаправило преследование так, что под следственные действия попала профессиональная защита обвиняемых (адвокаты). Это позволило провести в адвокатском образовании многочасовой обыск с изъятием документов и предметов (электронных носителей), связь которых с объявленными поводами и целями обыска не всем показалась очевидной. Судя по материалам дела, искали доказательства уплаты денег, перечисленных адвокатам как вознаграждение (не в такой, между прочим, сумме, чтобы она не была похожа на обычный гонорар). "Следы" безналичного платежа, как известно, ищут в платежных документах (бумажных и электронных), которые (и это общеизвестно) совершаются не в одном экземпляре. Если их не взять у плательщика (кстати, почему не там, где случилась растрата?), то запросить (изъять) их в банке вряд ли сложнее, чем коллективно часами искать бумаги, которых обычно никто не прячет. Следствию, однако, нужен был именно обыск (даже не выемка) на самом дальнем конце платежной операции - в адвокатском образовании. Заодно и как будто попутно оно получило доступ к адвокатским производствам с конфиденциальной информацией, в том числе по делам посторонних лиц, не вовлеченных в уголовное дело, по которому состоялся обыск.
"По делу о проверке конституционности пункта 7 части второй статьи 29, части четвертой статьи 165 и части первой статьи 182 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации в связи с жалобой граждан А.В. Баляна, М.С. Дзюбы и других"Речь о том, что при недостатке качественных доказательств следствие выделило из дела (по обвинению в хищении) отдельное производство и перенаправило преследование так, что под следственные действия попала профессиональная защита обвиняемых (адвокаты). Это позволило провести в адвокатском образовании многочасовой обыск с изъятием документов и предметов (электронных носителей), связь которых с объявленными поводами и целями обыска не всем показалась очевидной. Судя по материалам дела, искали доказательства уплаты денег, перечисленных адвокатам как вознаграждение (не в такой, между прочим, сумме, чтобы она не была похожа на обычный гонорар). "Следы" безналичного платежа, как известно, ищут в платежных документах (бумажных и электронных), которые (и это общеизвестно) совершаются не в одном экземпляре. Если их не взять у плательщика (кстати, почему не там, где случилась растрата?), то запросить (изъять) их в банке вряд ли сложнее, чем коллективно часами искать бумаги, которых обычно никто не прячет. Следствию, однако, нужен был именно обыск (даже не выемка) на самом дальнем конце платежной операции - в адвокатском образовании. Заодно и как будто попутно оно получило доступ к адвокатским производствам с конфиденциальной информацией, в том числе по делам посторонних лиц, не вовлеченных в уголовное дело, по которому состоялся обыск.
Постановление Конституционного Суда РФ от 23.03.1999 N 5-П
"По делу о проверке конституционности положений статьи 133, части первой статьи 218 и статьи 220 Уголовно - процессуального кодекса РСФСР в связи с жалобами граждан В.К. Борисова, Б.А. Кехмана, В.И. Монастырецкого, Д.И. Фуфлыгина и общества с ограниченной ответственностью "Моноком"3. Согласно действующему уголовно - процессуальному законодательству на досудебных стадиях производства по уголовному делу обжалование в суд допускается лишь в отношении отказа в возбуждении уголовного дела, прекращения производства по нему, а также ареста обвиняемого (подозреваемого). Заявления же лиц, чьи конституционные права затрагиваются другими решениями и действиями органов расследования, в силу статей 218 и 220 УПК РСФСР на этих стадиях не принимаются судами к рассмотрению, даже если нарушенные права не могут быть впоследствии восстановлены в процессе судебного разбирательства. Кроме того, в ряде случаев заинтересованные в судебном обжаловании лица не являются участниками судебного разбирательства по уголовному делу и потому после окончания расследования и передачи дела в суд с обвинительным заключением не имеют возможности отстаивать свои интересы перед судом. Так, в частности, не могло быть реализовано право на судебную защиту заявителями по данному делу - гражданином Д.И. Фуфлыгиным, в жилище которого был произведен обыск, сопровождавшийся изъятием материальных ценностей, и обществом с ограниченной ответственностью "Моноком", на денежные средства которого, находившиеся на расчетном счете в коммерческом банке, в связи с производством по уголовному делу был наложен арест. В результате такие конституционные права заявителей, как право свободно владеть, пользоваться и распоряжаться своим имуществом (статья 35, часть 2), а также право на неприкосновенность жилища (статья 25), фактически остались без судебной защиты.
"По делу о проверке конституционности положений статьи 133, части первой статьи 218 и статьи 220 Уголовно - процессуального кодекса РСФСР в связи с жалобами граждан В.К. Борисова, Б.А. Кехмана, В.И. Монастырецкого, Д.И. Фуфлыгина и общества с ограниченной ответственностью "Моноком"3. Согласно действующему уголовно - процессуальному законодательству на досудебных стадиях производства по уголовному делу обжалование в суд допускается лишь в отношении отказа в возбуждении уголовного дела, прекращения производства по нему, а также ареста обвиняемого (подозреваемого). Заявления же лиц, чьи конституционные права затрагиваются другими решениями и действиями органов расследования, в силу статей 218 и 220 УПК РСФСР на этих стадиях не принимаются судами к рассмотрению, даже если нарушенные права не могут быть впоследствии восстановлены в процессе судебного разбирательства. Кроме того, в ряде случаев заинтересованные в судебном обжаловании лица не являются участниками судебного разбирательства по уголовному делу и потому после окончания расследования и передачи дела в суд с обвинительным заключением не имеют возможности отстаивать свои интересы перед судом. Так, в частности, не могло быть реализовано право на судебную защиту заявителями по данному делу - гражданином Д.И. Фуфлыгиным, в жилище которого был произведен обыск, сопровождавшийся изъятием материальных ценностей, и обществом с ограниченной ответственностью "Моноком", на денежные средства которого, находившиеся на расчетном счете в коммерческом банке, в связи с производством по уголовному делу был наложен арест. В результате такие конституционные права заявителей, как право свободно владеть, пользоваться и распоряжаться своим имуществом (статья 35, часть 2), а также право на неприкосновенность жилища (статья 25), фактически остались без судебной защиты.
Статья: Особенности криминалистической характеристики и первоначального этапа расследования преднамеренного банкротства
(Клещенко Ю.Г.)
("Адвокатская практика", 2021, N 5)Сразу после возбуждения уголовного дела следует допросить представителей кредитной организации и потерпевших, предварительно разъяснив им их права, согласно Уголовно-процессуальному кодексу РФ.
(Клещенко Ю.Г.)
("Адвокатская практика", 2021, N 5)Сразу после возбуждения уголовного дела следует допросить представителей кредитной организации и потерпевших, предварительно разъяснив им их права, согласно Уголовно-процессуальному кодексу РФ.
"Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации"
(постатейный)
(16-е издание, переработанное и дополненное)
(Безлепкин Б.Т.)
("Проспект", 2023)2. Многочисленная группа следственных действий, основанных на применении наиболее жестких мер принуждения, связанных с вторжением в сферу гарантированных Конституцией РФ прав и свобод личности, для своего производства требует судебного решения (и в этом заключается одно из наиболее крупных демократических нововведений настоящего УПК). В их числе - осмотр жилища при отсутствии согласия проживающих в нем лиц, обыск в жилище и личный обыск, выемка предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях, наложение ареста на почтово-телеграфную корреспонденцию, осмотр и выемка ее в учреждениях связи, контроль и запись телефонных и иных переговоров и получение информации между абонентами (см. текст статей 29, 186 и 186.1 УПК и комментарий к ним).
(постатейный)
(16-е издание, переработанное и дополненное)
(Безлепкин Б.Т.)
("Проспект", 2023)2. Многочисленная группа следственных действий, основанных на применении наиболее жестких мер принуждения, связанных с вторжением в сферу гарантированных Конституцией РФ прав и свобод личности, для своего производства требует судебного решения (и в этом заключается одно из наиболее крупных демократических нововведений настоящего УПК). В их числе - осмотр жилища при отсутствии согласия проживающих в нем лиц, обыск в жилище и личный обыск, выемка предметов и документов, содержащих информацию о вкладах и счетах в банках и иных кредитных организациях, наложение ареста на почтово-телеграфную корреспонденцию, осмотр и выемка ее в учреждениях связи, контроль и запись телефонных и иных переговоров и получение информации между абонентами (см. текст статей 29, 186 и 186.1 УПК и комментарий к ним).
Статья: Особенности проведения отдельных следственных действий при расследовании невыплаты заработной платы
(Лада А.А.)
("Российский следователь", 2023, N 4)При расследовании невыплаты заработной платы прежде всего подлежат изъятию у хозяйствующего субъекта первичные учетные документы, подтверждающие начисление заработной платы и удержания (документы, содержащие сведения об общем фонде заработной платы, в том числе по каждому работнику, сведения о стимулирующих и компенсационных выплатах, премиях за исполнение особо важных задач и т.п.); первичные учетные документы, подтверждающие оплату труда (платежные поручения, реестры на выплату заработной платы работникам; кассовые документы, в том числе содержащие платежные ведомости и расходные кассовые ордера на выплату заработной платы работникам); первичные учетные документы, подтверждающие прием работника на работу, перевод на другую работу, предоставление отпуска, увольнение, поощрение работников, личные карточки работников; табели учета рабочего времени, листки учета простоев, списки лиц, работавших в сверхурочное время; регистры бухгалтерского учета расчетов по оплате труда с персоналом, движения наличных денежных средств и денежных средств на счетах хозяйствующего субъекта, открытых в кредитных организациях.
(Лада А.А.)
("Российский следователь", 2023, N 4)При расследовании невыплаты заработной платы прежде всего подлежат изъятию у хозяйствующего субъекта первичные учетные документы, подтверждающие начисление заработной платы и удержания (документы, содержащие сведения об общем фонде заработной платы, в том числе по каждому работнику, сведения о стимулирующих и компенсационных выплатах, премиях за исполнение особо важных задач и т.п.); первичные учетные документы, подтверждающие оплату труда (платежные поручения, реестры на выплату заработной платы работникам; кассовые документы, в том числе содержащие платежные ведомости и расходные кассовые ордера на выплату заработной платы работникам); первичные учетные документы, подтверждающие прием работника на работу, перевод на другую работу, предоставление отпуска, увольнение, поощрение работников, личные карточки работников; табели учета рабочего времени, листки учета простоев, списки лиц, работавших в сверхурочное время; регистры бухгалтерского учета расчетов по оплате труда с персоналом, движения наличных денежных средств и денежных средств на счетах хозяйствующего субъекта, открытых в кредитных организациях.
Статья: Недопустимость произвольного вмешательства кого-либо в частные дела как принцип российского гражданского законодательства
(Федорова П.А.)
("Современное право", 2024, N 4)В данном контексте представляется необходимым принципиально разграничить два разных случая. Дело в том, что российское гражданское законодательство не знает абсолютного запрета на вмешательство в частные дела [9, с. 75 - 76]. В ряде случаев вмешательство носит допустимый и неизбежный характер, например при расследовании уголовного дела: "Вмешательство в частную жизнь человека в уголовном процессе может произойти в результате большинства процессуальных и следственных действий, таких как осмотр, освидетельствование, обыск, выемка, допрос, наложение ареста на почтово-телеграфную корреспонденцию, ее осмотр и выемка, контроль и запись переговоров, получение информации о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами и др." [2, с. 19].
(Федорова П.А.)
("Современное право", 2024, N 4)В данном контексте представляется необходимым принципиально разграничить два разных случая. Дело в том, что российское гражданское законодательство не знает абсолютного запрета на вмешательство в частные дела [9, с. 75 - 76]. В ряде случаев вмешательство носит допустимый и неизбежный характер, например при расследовании уголовного дела: "Вмешательство в частную жизнь человека в уголовном процессе может произойти в результате большинства процессуальных и следственных действий, таких как осмотр, освидетельствование, обыск, выемка, допрос, наложение ареста на почтово-телеграфную корреспонденцию, ее осмотр и выемка, контроль и запись переговоров, получение информации о соединениях между абонентами и (или) абонентскими устройствами и др." [2, с. 19].
Статья: Алгоритм действий при проведении обыска в жилище
(Заика С.В.)
("Адвокатская практика", 2025, N 1)7. Смирнов А.В., Калиновский К.Б. Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации (постатейный) / А.В. Смирнов, К.Б. Калиновский; под общей редакцией А.В. Смирнова. 3-е изд., перераб. и доп. Москва: КноРус, 2007. 979 с.
(Заика С.В.)
("Адвокатская практика", 2025, N 1)7. Смирнов А.В., Калиновский К.Б. Комментарий к Уголовно-процессуальному кодексу Российской Федерации (постатейный) / А.В. Смирнов, К.Б. Калиновский; под общей редакцией А.В. Смирнова. 3-е изд., перераб. и доп. Москва: КноРус, 2007. 979 с.
Статья: Об участии адвоката-защитника на начальных этапах досудебного производства
(Овсянников И.В.)
("Российская юстиция", 2024, N 7)Пунктом 5 ч. 3 ст. 49 УПК РФ предусмотрено участие защитника в уголовном деле "с момента начала осуществления иных мер процессуального принуждения или иных процессуальных действий, затрагивающих права и свободы лица, подозреваемого в совершении преступления". Это важно для защиты прав и интересов лица, например, в ситуации, когда у него проводится обыск, обусловленный наличием основания подозревать его в совершении преступления. Распространение права лица пользоваться помощью защитника на самые ранние моменты его участия в досудебном производстве является достоинством УПК РФ <19>.
(Овсянников И.В.)
("Российская юстиция", 2024, N 7)Пунктом 5 ч. 3 ст. 49 УПК РФ предусмотрено участие защитника в уголовном деле "с момента начала осуществления иных мер процессуального принуждения или иных процессуальных действий, затрагивающих права и свободы лица, подозреваемого в совершении преступления". Это важно для защиты прав и интересов лица, например, в ситуации, когда у него проводится обыск, обусловленный наличием основания подозревать его в совершении преступления. Распространение права лица пользоваться помощью защитника на самые ранние моменты его участия в досудебном производстве является достоинством УПК РФ <19>.
"Комментарий к Федеральному закону от 19 июля 2007 г. N 196-ФЗ "О ломбардах"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Производство выемки в рамках производства по уголовному делу регламентировано в ст. 183 "Основания и порядок производства выемки" УПК РФ, согласно ч. 1 которой при необходимости изъятия определенных предметов и документов, имеющих значение для уголовного дела, и если точно известно, где и у кого они находятся, производится их выемка. В соответствии с ч. 2 названной статьи выемка производится в порядке, установленном статьей 182 "Основания и порядок производства обыска" УПК РФ, с изъятиями, предусмотренными названной статьей 183 данного Кодекса.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Производство выемки в рамках производства по уголовному делу регламентировано в ст. 183 "Основания и порядок производства выемки" УПК РФ, согласно ч. 1 которой при необходимости изъятия определенных предметов и документов, имеющих значение для уголовного дела, и если точно известно, где и у кого они находятся, производится их выемка. В соответствии с ч. 2 названной статьи выемка производится в порядке, установленном статьей 182 "Основания и порядок производства обыска" УПК РФ, с изъятиями, предусмотренными названной статьей 183 данного Кодекса.
Статья: Международное налогообложение в начале XXI века: новая реальность
(Мачехин В.А.)
("Закон", 2023, N 11)В начале 2008 года внимание налоговых специалистов всего мира привлекли события в Германии, где прокуратура и Федеральная служба разведки приобрели компьютерный диск с информацией, похищенной из банка LGT в Лихтенштейне. Германия объявила о том, что готова предоставить купленную базу данных любому заинтересованному в ней государству. Интерес к предложению Германии проявили многие страны. Прокуратуры США, Великобритании, Франции, Австралии, Италии, Швеции, Канады, Новой Зеландии, Греции и Испании начали собственные расследования в отношении своих граждан, имеющих счета в банках Лихтенштейна <7>. Конституционный суд ФРГ в Карлсруэ рассмотрел жалобу гражданина на действия полиции, которая провела у него обыск на основании полученных ею конфиденциальных данных о налоговых уклонистах, которые были проданы ФРГ информатором. В результате суд разрешил правоохранительным органам использовать в ходе расследований диски с данными на налоговых уклонистов, даже если информаторы, предоставившие властям эти сведения, добыли их незаконным путем <8>.
(Мачехин В.А.)
("Закон", 2023, N 11)В начале 2008 года внимание налоговых специалистов всего мира привлекли события в Германии, где прокуратура и Федеральная служба разведки приобрели компьютерный диск с информацией, похищенной из банка LGT в Лихтенштейне. Германия объявила о том, что готова предоставить купленную базу данных любому заинтересованному в ней государству. Интерес к предложению Германии проявили многие страны. Прокуратуры США, Великобритании, Франции, Австралии, Италии, Швеции, Канады, Новой Зеландии, Греции и Испании начали собственные расследования в отношении своих граждан, имеющих счета в банках Лихтенштейна <7>. Конституционный суд ФРГ в Карлсруэ рассмотрел жалобу гражданина на действия полиции, которая провела у него обыск на основании полученных ею конфиденциальных данных о налоговых уклонистах, которые были проданы ФРГ информатором. В результате суд разрешил правоохранительным органам использовать в ходе расследований диски с данными на налоговых уклонистов, даже если информаторы, предоставившие властям эти сведения, добыли их незаконным путем <8>.
Статья: Зарубежный опыт применения мер административного принуждения государственными органами, входящими в систему обеспечения национальной безопасности
(Головина Ю.П.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 9)В статье анализируются особенности правового регулирования мер административного принуждения в зарубежных государствах и опыт их применения специализированными государственными органами, обеспечивающими национальную безопасность. Установлено, что в Австрии, Великобритании, Германии, Италии, Испании, КНР, США, Франции, Швейцарии и других государствах, так же как и в России, в целях обеспечения национальной безопасности применяются такие сходные по предназначению меры административного принуждения, как задержание лиц (полицейское задержание, превентивное задержание, задержание для проверки личности); задержание транспортных средств; обыск и/или досмотр помещений, зданий, сооружений; личный обыск и/или личный досмотр лиц; изъятие предметов и документов и т.п. Но есть и такие меры административного принуждения, которые применяются в конкретных зарубежных государствах либо имеют особенности применения. К таковым, в частности, можно отнести: изучение информации с электронных устройств граждан; "обыск" электронных носителей информации с помощью специального оборудования или вредоносных компьютерных программ; применение технологий искусственного интеллекта для предупреждения и пресечения правонарушений и преступлений; опрос (полицейский опрос); замораживание депозитов и денежных переводов; проверка документов, корреспонденции в банках с целью обнаружения вещей, подлежащих изъятию, или выяснения обстоятельств; препровождение/выдворение лица из определенного участка местности или объекта, запрет вхождения на определенный участок местности или объект и др.
(Головина Ю.П.)
("Актуальные проблемы российского права", 2025, N 9)В статье анализируются особенности правового регулирования мер административного принуждения в зарубежных государствах и опыт их применения специализированными государственными органами, обеспечивающими национальную безопасность. Установлено, что в Австрии, Великобритании, Германии, Италии, Испании, КНР, США, Франции, Швейцарии и других государствах, так же как и в России, в целях обеспечения национальной безопасности применяются такие сходные по предназначению меры административного принуждения, как задержание лиц (полицейское задержание, превентивное задержание, задержание для проверки личности); задержание транспортных средств; обыск и/или досмотр помещений, зданий, сооружений; личный обыск и/или личный досмотр лиц; изъятие предметов и документов и т.п. Но есть и такие меры административного принуждения, которые применяются в конкретных зарубежных государствах либо имеют особенности применения. К таковым, в частности, можно отнести: изучение информации с электронных устройств граждан; "обыск" электронных носителей информации с помощью специального оборудования или вредоносных компьютерных программ; применение технологий искусственного интеллекта для предупреждения и пресечения правонарушений и преступлений; опрос (полицейский опрос); замораживание депозитов и денежных переводов; проверка документов, корреспонденции в банках с целью обнаружения вещей, подлежащих изъятию, или выяснения обстоятельств; препровождение/выдворение лица из определенного участка местности или объекта, запрет вхождения на определенный участок местности или объект и др.
Статья: Влияние обеспечительных мер в арбитражном процессе на направление материалов налоговых проверок в следственные органы
(Александров А.Р.)
("Налоги" (журнал), 2025, N 2)Если уголовное дело возбуждено до завершения налогового спора, по которому арбитражным судом были приняты обеспечительные меры, компания и ее руководство оказываются в крайне уязвимом положении. Во-первых, сама по себе информация о возбуждении дела способна нанести серьезный репутационный урон. Контрагенты, банки и инвесторы, узнав о расследовании, могут пересмотреть отношение к компании. Во-вторых, следственные действия - обыски, выемки, допросы руководителей и бухгалтеров - дезорганизуют работу предприятия. Активы компании могут быть арестованы уже в рамках уголовного дела, счета заблокированы не только по налоговой ст. 76 НК РФ, но и решением следователя через суд. Таким образом, даже если впоследствии налогоплательщик выиграет арбитражный спор и доначисления будут отменены, к тому времени бизнес может понести невосполнимые потери.
(Александров А.Р.)
("Налоги" (журнал), 2025, N 2)Если уголовное дело возбуждено до завершения налогового спора, по которому арбитражным судом были приняты обеспечительные меры, компания и ее руководство оказываются в крайне уязвимом положении. Во-первых, сама по себе информация о возбуждении дела способна нанести серьезный репутационный урон. Контрагенты, банки и инвесторы, узнав о расследовании, могут пересмотреть отношение к компании. Во-вторых, следственные действия - обыски, выемки, допросы руководителей и бухгалтеров - дезорганизуют работу предприятия. Активы компании могут быть арестованы уже в рамках уголовного дела, счета заблокированы не только по налоговой ст. 76 НК РФ, но и решением следователя через суд. Таким образом, даже если впоследствии налогоплательщик выиграет арбитражный спор и доначисления будут отменены, к тому времени бизнес может понести невосполнимые потери.