Бенефициарный владЕлец ООО
Подборка наиболее важных документов по запросу Бенефициарный владЕлец ООО (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Решение о реорганизации в форме выделения
(КонсультантПлюс, 2025)Обосновывая право на иск, истец указал, что является акционером компании "Л." с долей участия 25% уставного капитала... Истец как один из конечных бенефициаров ООО "С.", являющегося дочерним предприятием компании "Л.", имеет интерес в сохранении за Обществом прав на имущество, переданное вновь созданному путем выделения юридическому лицу - ООО "В."... Нарушение своих прав истец усматривает в уменьшении его активов.
(КонсультантПлюс, 2025)Обосновывая право на иск, истец указал, что является акционером компании "Л." с долей участия 25% уставного капитала... Истец как один из конечных бенефициаров ООО "С.", являющегося дочерним предприятием компании "Л.", имеет интерес в сохранении за Обществом прав на имущество, переданное вновь созданному путем выделения юридическому лицу - ООО "В."... Нарушение своих прав истец усматривает в уменьшении его активов.
Важнейшая практика по ст. 166 ГК РФУчастники (бенефициарный владелец) ООО не могут ссылаться на недействительность крупной сделки, совершенной представителем общества без их одобрения, если ранее фактическими действиями выразили информированное согласие на ее совершение (например, выдали нотариальную доверенность) >>>
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как ООО осуществляет учет и раскрывает информацию об аффилированных лицах
(КонсультантПлюс, 2025)Бенефициарным владельцем в отношении ООО согласно ст. 3 Закона о противодействии легализации преступных доходов является физическое лицо, которое прямо или через третьих лиц владеет юрлицом (имеет более 25% в уставном капитале) или имеет возможность контролировать его действия по иным основаниям.
(КонсультантПлюс, 2025)Бенефициарным владельцем в отношении ООО согласно ст. 3 Закона о противодействии легализации преступных доходов является физическое лицо, которое прямо или через третьих лиц владеет юрлицом (имеет более 25% в уставном капитале) или имеет возможность контролировать его действия по иным основаниям.
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Совет директоров (наблюдательный совет) и единоличный исполнительный орган общества с ограниченной ответственностьюПримечание: В рассматриваемой ситуации суд взыскал убытки солидарно с директора ООО и с участника ООО, являющегося конечным бенефициаром перечисления обществом средств без встречного предоставления.
Нормативные акты
Федеральный закон от 07.08.2001 N 115-ФЗ
(ред. от 24.06.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)бенефициарный владелец - в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента - физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;
(ред. от 24.06.2025)
"О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)бенефициарный владелец - в целях настоящего Федерального закона физическое лицо, которое в конечном счете прямо или косвенно (через третьих лиц) владеет (имеет преобладающее участие более 25 процентов в капитале) клиентом - юридическим лицом либо имеет возможность контролировать действия клиента. Бенефициарным владельцем клиента - физического лица считается это лицо, за исключением случаев, если имеются основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо;
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2025)Таким образом, с момента госрегистрации договора залога Иванов И.И. становится бенефициарным владельцем ООО "Альфа".
(КонсультантПлюс, 2025)Таким образом, с момента госрегистрации договора залога Иванов И.И. становится бенефициарным владельцем ООО "Альфа".
Статья: На контроль: выплата и налогообложение дивидендов за 2023 год в банках с участием нерезидентов
(Борисов А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 1)Бенефициарными владельцами ООО "Компания" являются три физических лица:
(Борисов А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 1)Бенефициарными владельцами ООО "Компания" являются три физических лица:
Статья: Представление физическим лицом уведомления о КИК за 2022 год
(Лимонникова А.С.)
("Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение", 2023, N 4)Иностранная компания и в 2020 году, и в 2021 году получила убыток, поэтому прибыль не распределяла. В сентябре 2022 года руководством данной компании принято решение о выплате ей дивидендов от российской организации (ООО) за 2020 год, в связи с чем компания по результатам деятельности за 9 месяцев 2022 года получила прибыль. Эту прибыль она в полном объеме направила на выплату промежуточных дивидендов единственному собственнику - гражданину РФ по его решению. Выплату дивидендов за 2020 год российская организация (ООО) произвела напрямую конечному бенефициару - гражданину РФ (в соответствии с решением иностранной компании) в российских рублях на его расчетный счет в российском банке с удержанием и перечислением в бюджет РФ НДФЛ.
(Лимонникова А.С.)
("Оплата труда: бухгалтерский учет и налогообложение", 2023, N 4)Иностранная компания и в 2020 году, и в 2021 году получила убыток, поэтому прибыль не распределяла. В сентябре 2022 года руководством данной компании принято решение о выплате ей дивидендов от российской организации (ООО) за 2020 год, в связи с чем компания по результатам деятельности за 9 месяцев 2022 года получила прибыль. Эту прибыль она в полном объеме направила на выплату промежуточных дивидендов единственному собственнику - гражданину РФ по его решению. Выплату дивидендов за 2020 год российская организация (ООО) произвела напрямую конечному бенефициару - гражданину РФ (в соответствии с решением иностранной компании) в российских рублях на его расчетный счет в российском банке с удержанием и перечислением в бюджет РФ НДФЛ.
Статья: Сущность экономических преступлений и особенности их доказывания
(Сычев П.Г.)
("Мировой судья", 2024, N 7)20 июля 2023 г. Пресненским районным судом г. Москвы вынесен приговор бенефициарному владельцу ООО "С." В., который покушался на хищение денег из средств федеральной субсидии, выделенной на поддержку национального проекта "Международная кооперация и экспорт". Изготовив фиктивный отчет о якобы оказанных российским экспортерам услугах по обеспечению их участия в международной выставке, он представил его в уполномоченную государственную организацию, однако фальсификация отчетных документов была выявлена и в выплате субсидии отказано. По указанию В., в Арбитражный суд г. Москвы был предъявлен иск к государственной организации о взыскании денежных средств за оказанные ООО "С." услуги, однако в этот момент было возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса РФ. Арбитражный суд оставил иск без рассмотрения <10>. Несомненно, возбуждение уголовного дела стало одним из оснований для такого решения.
(Сычев П.Г.)
("Мировой судья", 2024, N 7)20 июля 2023 г. Пресненским районным судом г. Москвы вынесен приговор бенефициарному владельцу ООО "С." В., который покушался на хищение денег из средств федеральной субсидии, выделенной на поддержку национального проекта "Международная кооперация и экспорт". Изготовив фиктивный отчет о якобы оказанных российским экспортерам услугах по обеспечению их участия в международной выставке, он представил его в уполномоченную государственную организацию, однако фальсификация отчетных документов была выявлена и в выплате субсидии отказано. По указанию В., в Арбитражный суд г. Москвы был предъявлен иск к государственной организации о взыскании денежных средств за оказанные ООО "С." услуги, однако в этот момент было возбуждено уголовное дело по признакам преступления, предусмотренного ч. 3 ст. 30, ч. 4 ст. 159 Уголовного кодекса РФ. Арбитражный суд оставил иск без рассмотрения <10>. Несомненно, возбуждение уголовного дела стало одним из оснований для такого решения.
"Корпоративная конфликтология: монография"
(Осипенко О.В.)
("Статут", 2022)Физическое лицо, рассматривающее себя в качестве конечного бенефициара ООО, направило в суд исковое заявление, содержащее требование возмещения убытков компании. Однако суды двух инстанций оставили его без рассмотрения, усомнившись в праве заявителя на представление интересов ООО. Попытка оспорить эту позицию в суде округа успеха не имела.
(Осипенко О.В.)
("Статут", 2022)Физическое лицо, рассматривающее себя в качестве конечного бенефициара ООО, направило в суд исковое заявление, содержащее требование возмещения убытков компании. Однако суды двух инстанций оставили его без рассмотрения, усомнившись в праве заявителя на представление интересов ООО. Попытка оспорить эту позицию в суде округа успеха не имела.
Статья: Двойные (множественные) косвенные иски в российской судебной практике: проблемы и противоречия
(Виленский Н.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Дело общества "Спецлогистика". Согласно обстоятельствам данного дела истцы (бенефициары бизнеса) Фалин, Циций и Кунаев являлись бенефициарными собственниками ООО "Спецлогистика" (далее также - общество). При этом корпоративная структура холдинга была выстроена следующим образом: доля в размере 99,9% в уставном капитале общества принадлежит компании "Рансити Груп" (Кипр); оставшаяся доля в размере 0,01% в уставном капитале общества принадлежит Р.М. Давыдову; в свою очередь, 100% акций в компании "Рансити Груп" (Кипр) принадлежат компании "Люмейр Девелопмент" (Британские Виргинские Острова). Доли в уставном капитале "Люмейр Девелопмент" распределены следующим образом: 66,7% акций принадлежит компании "Бэлфаст Сервисес С.А."; 33,3% акций принадлежит компании "Вэллейвью Эдвайзори Групп" (обе компании зарегистрированы на Британских Виргинских Островах). Единственным акционером и директором компании "Бэлфаст Сервисес С.А." является Н.А. Фалин, акционерами компании "Вэллейвью Эдвайзори Групп" являются все три истца совместно.
(Виленский Н.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2023, N 10)Дело общества "Спецлогистика". Согласно обстоятельствам данного дела истцы (бенефициары бизнеса) Фалин, Циций и Кунаев являлись бенефициарными собственниками ООО "Спецлогистика" (далее также - общество). При этом корпоративная структура холдинга была выстроена следующим образом: доля в размере 99,9% в уставном капитале общества принадлежит компании "Рансити Груп" (Кипр); оставшаяся доля в размере 0,01% в уставном капитале общества принадлежит Р.М. Давыдову; в свою очередь, 100% акций в компании "Рансити Груп" (Кипр) принадлежат компании "Люмейр Девелопмент" (Британские Виргинские Острова). Доли в уставном капитале "Люмейр Девелопмент" распределены следующим образом: 66,7% акций принадлежит компании "Бэлфаст Сервисес С.А."; 33,3% акций принадлежит компании "Вэллейвью Эдвайзори Групп" (обе компании зарегистрированы на Британских Виргинских Островах). Единственным акционером и директором компании "Бэлфаст Сервисес С.А." является Н.А. Фалин, акционерами компании "Вэллейвью Эдвайзори Групп" являются все три истца совместно.