Бенефициарный владЕлец индивидуального предпринимателя
Подборка наиболее важных документов по запросу Бенефициарный владЕлец индивидуального предпринимателя (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Административные правонарушения, связанные с участием в долевом строительстве, кадастровым учетом, банкротством, раскрытием информации: Перечень всех ситуаций
(КонсультантПлюс, 2026)Гражданин (Руководитель организации, ИП) оспаривает привлечение к ответственности за неподачу заявления о признании его (организации) банкротом
(КонсультантПлюс, 2026)Гражданин (Руководитель организации, ИП) оспаривает привлечение к ответственности за неподачу заявления о признании его (организации) банкротом
Позиция ВС РФ: Если единственным ответчиком по делу выступает гражданин, не являющийся ИП, производство по этому делу в арбитражном суде подлежит прекращению, даже если спор носит экономический характер
Определение Верховного Суда РФ от 30.07.2015 по делу N 305-ЭС14-7701, А40-110786/2013
Применимые нормы: ст. ст. 27, 33, п. 1 ч. 1 ст. 150 АПК РФ, ст. 22 ГПК РФКомпания предъявила иск о взыскании с гражданина задолженности на основании договора гарантии во исполнение обязательств по кредитному договору другой компанией, бенефициарным собственником которой этот гражданин является. Суды нижестоящих инстанций пришли к выводу, что данный спор им подведомствен, так как договор гарантии носит экономический характер. Вывод судов не является верным.
Определение Верховного Суда РФ от 30.07.2015 по делу N 305-ЭС14-7701, А40-110786/2013
Применимые нормы: ст. ст. 27, 33, п. 1 ч. 1 ст. 150 АПК РФ, ст. 22 ГПК РФКомпания предъявила иск о взыскании с гражданина задолженности на основании договора гарантии во исполнение обязательств по кредитному договору другой компанией, бенефициарным собственником которой этот гражданин является. Суды нижестоящих инстанций пришли к выводу, что данный спор им подведомствен, так как договор гарантии носит экономический характер. Вывод судов не является верным.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Идентификация выгодоприобретателя
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В целях подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновления информации о них организации, индивидуальные предприниматели, лица, указанные в п. 1 ст. 7.1 Закона о противодействии отмыванию доходов, используют (п. 5 Требований к идентификации):
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В целях подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновления информации о них организации, индивидуальные предприниматели, лица, указанные в п. 1 ст. 7.1 Закона о противодействии отмыванию доходов, используют (п. 5 Требований к идентификации):
Вопрос: Об источниках информации, используемых МФО при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца в целях ПОД/ФТ/ЭД.
(Письмо Банка России от 01.11.2025 N 43-7-2/24936)Для подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновления информации о них организации и индивидуальные предприниматели используют в том числе сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов.
(Письмо Банка России от 01.11.2025 N 43-7-2/24936)Для подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновления информации о них организации и индивидуальные предприниматели используют в том числе сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов.
Нормативные акты
Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О защите конкуренции"подтверждающих государственную регистрацию выгодоприобретателя и контролирующего лица - юридического лица или выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, контролирующего лица - физического лица в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством соответствующего иностранного государства либо подтверждающих факт создания (учреждения) выгодоприобретателя и контролирующего лица - иностранной организации, не являющейся юридическим лицом;
(ред. от 31.07.2025)
"О защите конкуренции"подтверждающих государственную регистрацию выгодоприобретателя и контролирующего лица - юридического лица или выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, контролирующего лица - физического лица в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством соответствующего иностранного государства либо подтверждающих факт создания (учреждения) выгодоприобретателя и контролирующего лица - иностранной организации, не являющейся юридическим лицом;
Постановление Правительства РФ от 26.02.2021 N 270
(ред. от 21.10.2025)
"О некоторых вопросах контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации"
(вместе с "Правилами функционирования государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота")в) наличия неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа либо является бенефициарным владельцем юридического лица или индивидуального предпринимателя. Понятие "бенефициарный владелец" используется в настоящих Правилах в значении, определенном статьей 3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
(ред. от 21.10.2025)
"О некоторых вопросах контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации"
(вместе с "Правилами функционирования государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота")в) наличия неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа либо является бенефициарным владельцем юридического лица или индивидуального предпринимателя. Понятие "бенефициарный владелец" используется в настоящих Правилах в значении, определенном статьей 3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Тем же Законом 2019 г. N 173-ФЗ, которым введена комментируемая статья, п. 1.5 ст. 7 "Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" Закона о противодействии легализации доходов дополнен абзацем, в действующей редакции (то есть в ред. Федерального закона от 30 декабря 2021 г. N 483-ФЗ <157>) предусматривающим, что кредитная организация вправе поручать на основании договора, в том числе многостороннего, банковскому платежному агенту, осуществляющему в соответствии с комментируемым Законом операции платежного агрегатора, проведение идентификации клиентов, являющихся юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также иными лицами, указанными в ч. 13 комментируемой статьи, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях обеспечения возможности приема клиентами, являющимися юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также иными лицами, указанными в ч. 13 комментируемой статьи, электронных средств платежа и (или) получения перевода денежных средств в соответствии с договором, заключаемым с такими клиентами банковским платежным агентом, осуществляющим операции платежного агрегатора, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Тем же Законом 2019 г. N 173-ФЗ, которым введена комментируемая статья, п. 1.5 ст. 7 "Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" Закона о противодействии легализации доходов дополнен абзацем, в действующей редакции (то есть в ред. Федерального закона от 30 декабря 2021 г. N 483-ФЗ <157>) предусматривающим, что кредитная организация вправе поручать на основании договора, в том числе многостороннего, банковскому платежному агенту, осуществляющему в соответствии с комментируемым Законом операции платежного агрегатора, проведение идентификации клиентов, являющихся юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также иными лицами, указанными в ч. 13 комментируемой статьи, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях обеспечения возможности приема клиентами, являющимися юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также иными лицами, указанными в ч. 13 комментируемой статьи, электронных средств платежа и (или) получения перевода денежных средств в соответствии с договором, заключаемым с такими клиентами банковским платежным агентом, осуществляющим операции платежного агрегатора, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах.
Статья: Новое в русле развития финансовых технологий
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 10)В соответствии с принятым Законом не могут осуществлять майнинг цифровой валюты (в том числе в качестве участников майнинг-пула) физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями, которые имеют неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, преступления против государственной власти либо за умышленные преступления средней тяжести, тяжкие преступления, особо тяжкие преступления, а также юридические лица, если они сами или их учредители (участники), бенефициарные владельцы, единоличный исполнительный орган не соответствуют требованиям к деловой репутации, указанным в Федеральном законе N 221-ФЗ.
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 10)В соответствии с принятым Законом не могут осуществлять майнинг цифровой валюты (в том числе в качестве участников майнинг-пула) физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями, которые имеют неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, преступления против государственной власти либо за умышленные преступления средней тяжести, тяжкие преступления, особо тяжкие преступления, а также юридические лица, если они сами или их учредители (участники), бенефициарные владельцы, единоличный исполнительный орган не соответствуют требованиям к деловой репутации, указанным в Федеральном законе N 221-ФЗ.
Вопрос: О признании клиентами МФО юрлиц и ИП, с которыми МФО заключила с использованием инвестиционной платформы договор инвестирования, являющийся договором займа, в целях их идентификации в рамках ПОД/ФТ.
(Письмо Банка России от 25.09.2025 N 43-7-2/22022)При этом на основании п. 1.1 Положения Банка России от 12.12.2014 N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" клиентом является физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, которым некредитная финансовая организация оказывает услугу на разовой основе либо которых принимает на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом в рамках своей профессиональной деятельности в качестве некредитной финансовой организации.
(Письмо Банка России от 25.09.2025 N 43-7-2/22022)При этом на основании п. 1.1 Положения Банка России от 12.12.2014 N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" клиентом является физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, которым некредитная финансовая организация оказывает услугу на разовой основе либо которых принимает на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом в рамках своей профессиональной деятельности в качестве некредитной финансовой организации.
Готовое решение: Какую информацию и в каком порядке запрашивает инспекция у банка в целях налогового контроля
(КонсультантПлюс, 2026)информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и представителях клиента.
(КонсультантПлюс, 2026)информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и представителях клиента.
Статья: Интерес бенефициара как источник внутригруппового интереса
(Кантор Н.Е.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 2)Следовательно, обоснованна постановка вопроса об идентичности интереса группы и интереса конечного бенефициара - единого центра волеизъявления, определяющего действия подконтрольных ему юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (которые также могут находиться под контролем бенефициара).
(Кантор Н.Е.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 2)Следовательно, обоснованна постановка вопроса об идентичности интереса группы и интереса конечного бенефициара - единого центра волеизъявления, определяющего действия подконтрольных ему юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (которые также могут находиться под контролем бенефициара).
Путеводитель по корпоративным процедурам. Порядок получения коммерческой организацией предварительного согласия антимонопольного органа на совершение сделок- подтверждающих госрегистрацию выгодоприобретателя и контролирующего лица - юрлица или выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, контролирующего лица - физлица в качестве ИП согласно законодательству соответствующего иностранного государства либо подтверждающих факт создания (учреждения) выгодоприобретателя и контролирующего лица - иностранной организации, не являющейся юрлицом;
Статья: Наследственный договор как способ защиты имущественных и корпоративных прав наследодателя, осуществляющего предпринимательскую деятельность
(Аникеева А.Г.)
("Нотариус", 2021, N 4)В связи с этим стоит указать на то, что само существование предпринимательства, осуществление предпринимательской деятельности через взаимодействие юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - профессиональных участников гражданского имущественного оборота - является средством получения прибыли от их хозяйственно-экономической деятельности конечными бенефициарами - физическими лицами. При этом неизбежен факт того, что любые физические лица по объективным законам жизни не могут существовать вечно и в конечном итоге окажутся в статусе наследодателей, что, в свою очередь, предполагает распространение на их имущество норм действующего наследственного права, которые, по мнению многих юристов и ученых, не приспособлены к повышенной защите интересов участников предпринимательской деятельности.
(Аникеева А.Г.)
("Нотариус", 2021, N 4)В связи с этим стоит указать на то, что само существование предпринимательства, осуществление предпринимательской деятельности через взаимодействие юридических лиц и индивидуальных предпринимателей - профессиональных участников гражданского имущественного оборота - является средством получения прибыли от их хозяйственно-экономической деятельности конечными бенефициарами - физическими лицами. При этом неизбежен факт того, что любые физические лица по объективным законам жизни не могут существовать вечно и в конечном итоге окажутся в статусе наследодателей, что, в свою очередь, предполагает распространение на их имущество норм действующего наследственного права, которые, по мнению многих юристов и ученых, не приспособлены к повышенной защите интересов участников предпринимательской деятельности.
Статья: Категория "теневой руководитель" в российском законодательстве и ее толкование в уголовно-правовой доктрине
(Клевцов К.К.)
("Мировой судья", 2023, N 12)Одновременно некоторыми учеными предлагалось дополнить ст. 33 УК РФ следующей формулировкой: "Лицо, получившее денежные средства, имущество или иную материальную выгоду от совершенного преступления (бенефициар, выгодоприобретатель), несет уголовную ответственность как соучастник, если оно заведомо знало о преступном характере полученных денежных средств, имущества или иной материальной выгоды. Лицо, руководящее финансовой хозяйственной деятельностью субъектов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), не являясь их участником или исполнительным органом (бенефициарный владелец), несет ответственность за общественно опасные деяния, совершенные указанными субъектами, если эти деяния охватывались его умыслом" <5>. Согласимся с тем, что действия таких субъектов могут быть квалифицированы и в рамках действующей конструкции уголовного права <6>, о которой шла речь ранее.
(Клевцов К.К.)
("Мировой судья", 2023, N 12)Одновременно некоторыми учеными предлагалось дополнить ст. 33 УК РФ следующей формулировкой: "Лицо, получившее денежные средства, имущество или иную материальную выгоду от совершенного преступления (бенефициар, выгодоприобретатель), несет уголовную ответственность как соучастник, если оно заведомо знало о преступном характере полученных денежных средств, имущества или иной материальной выгоды. Лицо, руководящее финансовой хозяйственной деятельностью субъектов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), не являясь их участником или исполнительным органом (бенефициарный владелец), несет ответственность за общественно опасные деяния, совершенные указанными субъектами, если эти деяния охватывались его умыслом" <5>. Согласимся с тем, что действия таких субъектов могут быть квалифицированы и в рамках действующей конструкции уголовного права <6>, о которой шла речь ранее.
Статья: Закон США NDAA 2021 и правовые проблемы обеспечения банками конфиденциальности информации
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)ЕГРЮЛ не содержит информацию о бенефициарном владельце юридического лица (ст. 5 Федерального закона от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" <15>). В целях исполнения ст. 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ юридическое лицо обязано самостоятельно выявлять и располагать информацией о своем бенефициарном владельце. В соответствии с п. 7 ст. 6.1 Закона N 115-ФЗ информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Так, юридическое лицо раскрывает данные о бенефициарных владельцах в годовой бухгалтерской отчетности <16>.
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)ЕГРЮЛ не содержит информацию о бенефициарном владельце юридического лица (ст. 5 Федерального закона от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" <15>). В целях исполнения ст. 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ юридическое лицо обязано самостоятельно выявлять и располагать информацией о своем бенефициарном владельце. В соответствии с п. 7 ст. 6.1 Закона N 115-ФЗ информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Так, юридическое лицо раскрывает данные о бенефициарных владельцах в годовой бухгалтерской отчетности <16>.
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2026)В отношении бенефициара-физлица, как правило, бенефициар не выделяется (им является то же физическое лицо), но возможно исключение - когда есть основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.
(КонсультантПлюс, 2026)В отношении бенефициара-физлица, как правило, бенефициар не выделяется (им является то же физическое лицо), но возможно исключение - когда есть основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.