Веерное обналичивание
Подборка наиболее важных документов по запросу Веерное обналичивание (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Криминальные угрозы экономической безопасности России: состояние и меры нейтрализации
(Гладких В.И., Сухаренко А.Н.)
("Российский следователь", 2018, N 2)Несмотря на ужесточение требований к банкам и оздоровление банковского сектора (170 из 320 банков, лишенных лицензии за последние 4 года, вывели в тень более 4,5 трлн руб.), сохраняются проблемы и в финансовой сфере. По данным Центробанка России, в прошлом году объем сомнительных финансовых операций составил 800 млн долл. (2015 г. - 1,5 млрд долл.), а по итогам 9 месяцев 2017 г. достиг 1 млрд долл. Под сомнительными понимаются имеющие признаки фиктивности операции, связанные с торговлей товарами и услугами, покупкой и продажей ценных бумаг, предоставлением кредитов и трансграничными денежными переводами. Самый популярный способ вывода средств - контракты на международные перевозки грузов, туристические услуги, покупку прав на интеллектуальную собственность и программное обеспечение. Банки проводят эти услуги через авансы по договорам импорта товаров в кредит, которые фактически в Россию не ввозятся. Обналичивают деньги банки чаще всего через карты физлиц, на которые фиктивные компании веерно зачисляют деньги, а также корпоративные карты юридических лиц и индивидуальных предпринимателей <10>.
(Гладких В.И., Сухаренко А.Н.)
("Российский следователь", 2018, N 2)Несмотря на ужесточение требований к банкам и оздоровление банковского сектора (170 из 320 банков, лишенных лицензии за последние 4 года, вывели в тень более 4,5 трлн руб.), сохраняются проблемы и в финансовой сфере. По данным Центробанка России, в прошлом году объем сомнительных финансовых операций составил 800 млн долл. (2015 г. - 1,5 млрд долл.), а по итогам 9 месяцев 2017 г. достиг 1 млрд долл. Под сомнительными понимаются имеющие признаки фиктивности операции, связанные с торговлей товарами и услугами, покупкой и продажей ценных бумаг, предоставлением кредитов и трансграничными денежными переводами. Самый популярный способ вывода средств - контракты на международные перевозки грузов, туристические услуги, покупку прав на интеллектуальную собственность и программное обеспечение. Банки проводят эти услуги через авансы по договорам импорта товаров в кредит, которые фактически в Россию не ввозятся. Обналичивают деньги банки чаще всего через карты физлиц, на которые фиктивные компании веерно зачисляют деньги, а также корпоративные карты юридических лиц и индивидуальных предпринимателей <10>.
Статья: Новые поводы для "заморозки" счетов компаний и ИП
(Данилов С.)
("Практическая бухгалтерия", 2017, N 10)Справочно. Самый популярный способ вывода денег - контракты на международные перевозки грузов, туристические услуги, покупку прав на интеллектуальную собственность и ПО: услуга проводится через авансы по договорам импорта товаров в кредит, на деле же они в страну не попадают. Обналичиваются средства через карты физлиц, на которые фиктивные компании "веерно" зачисляют деньги. Нередко в ход идут и корпоративные карты юрлиц и ИП.
(Данилов С.)
("Практическая бухгалтерия", 2017, N 10)Справочно. Самый популярный способ вывода денег - контракты на международные перевозки грузов, туристические услуги, покупку прав на интеллектуальную собственность и ПО: услуга проводится через авансы по договорам импорта товаров в кредит, на деле же они в страну не попадают. Обналичиваются средства через карты физлиц, на которые фиктивные компании "веерно" зачисляют деньги. Нередко в ход идут и корпоративные карты юрлиц и ИП.
Статья: Блокировка расчетного счета не должна носить произвольного характера
(Луценко С.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 2)Организация может предоставить банку дополнительно: первичную документацию; договоры, заключенные с основными контрагентами, и сведения об их исполнении; бухгалтерскую (финансовую) отчетность; выписки о движении денежных средств, а также иные документы, свидетельствующие об осуществлении ей обычной хозяйственной деятельности. В таком случае вывод о наличии сомнительности операций (в том числе веерного дробления зачисляемых на счет субъекта сумм в целях последующего обналичивания, иной легализации полученных денежных средств) не будет усматриваться. Более того, наличие у компании контрагентов, которые, по мнению банка, относятся к подозрительным, само по себе не может являться основанием для вывода о совершении сомнительной операции.
(Луценко С.)
("Банковское обозрение. Приложение "FinLegal", 2024, N 2)Организация может предоставить банку дополнительно: первичную документацию; договоры, заключенные с основными контрагентами, и сведения об их исполнении; бухгалтерскую (финансовую) отчетность; выписки о движении денежных средств, а также иные документы, свидетельствующие об осуществлении ей обычной хозяйственной деятельности. В таком случае вывод о наличии сомнительности операций (в том числе веерного дробления зачисляемых на счет субъекта сумм в целях последующего обналичивания, иной легализации полученных денежных средств) не будет усматриваться. Более того, наличие у компании контрагентов, которые, по мнению банка, относятся к подозрительным, само по себе не может являться основанием для вывода о совершении сомнительной операции.
Статья: Обеспечение роста экономики России на основе цифровизации регистрационно-платежных операций
(Скобликов Е.А.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2021, N 20)В общем, цифровизация банковских, платежных и регистрационных операций идет полным ходом, но локально, выборочно. И согласовать, например, интересы и методы расчетов и платежей владельцев более 900 частных банков и 5 тыс. микрофинансовых организаций, страховых компаний, операторов платежных систем, которые взаимодействуют с миллионами граждан, предприятий и организаций, да еще с государственными органами регистрации и контроля, невозможно не только юридически, но и технически. Неудивительно, что на этой почве процветают корыстные преступления, интернет- и прочие виды мошенничества. Например, в 2016 г. хакеры похитили 1,5 млрд руб., выводя их через платежную систему Банка России! Осенью 2017 г. регулятор заверял, что более атак на АРМ КБР не будет, но до конца года прошли еще две атаки с выводом средств с корсчета в Банке России, общий ущерб от которых составил 54 млн руб. <12> А в июле 2018 г. опять была совершена успешная хакерская атака, позволившая похитить более 58 млн руб. с корсчета ПИР-банка в Банке России <13>. Похищенные денежные средства были выведены веерной рассылкой на пластиковые карты физических лиц в 22 банках из топ-50, и их большая часть была обналичена уже в ночь хищения.
(Скобликов Е.А.)
("Бухгалтерский учет в бюджетных и некоммерческих организациях", 2021, N 20)В общем, цифровизация банковских, платежных и регистрационных операций идет полным ходом, но локально, выборочно. И согласовать, например, интересы и методы расчетов и платежей владельцев более 900 частных банков и 5 тыс. микрофинансовых организаций, страховых компаний, операторов платежных систем, которые взаимодействуют с миллионами граждан, предприятий и организаций, да еще с государственными органами регистрации и контроля, невозможно не только юридически, но и технически. Неудивительно, что на этой почве процветают корыстные преступления, интернет- и прочие виды мошенничества. Например, в 2016 г. хакеры похитили 1,5 млрд руб., выводя их через платежную систему Банка России! Осенью 2017 г. регулятор заверял, что более атак на АРМ КБР не будет, но до конца года прошли еще две атаки с выводом средств с корсчета в Банке России, общий ущерб от которых составил 54 млн руб. <12> А в июле 2018 г. опять была совершена успешная хакерская атака, позволившая похитить более 58 млн руб. с корсчета ПИР-банка в Банке России <13>. Похищенные денежные средства были выведены веерной рассылкой на пластиковые карты физических лиц в 22 банках из топ-50, и их большая часть была обналичена уже в ночь хищения.
Статья: Вопросы распределения рисков при перечислении денежных средств на банковский счет, открытый по поддельным документам
(Мертвищев А.В.)
("Хозяйство и право", 2025, N 12)В сфере банковских расчетов появляются все новые способы мошенничества. Одним из них является открытие по поддельным документам от имени реально существующей организации нового счета, к которому злоумышленники получают доступ. Далее мошенники веерно рассылают предложения о заключении договора, указывая в них счет для оплаты. Компания-жертва производит платеж, ожидая поставку товара, поступившие средства переводятся на иные счета и обналичиваются, а мошенничество вскрывается лишь после начала претензионной работы плательщика с лицом, на имя которого был открыт счет (владельца счета).
(Мертвищев А.В.)
("Хозяйство и право", 2025, N 12)В сфере банковских расчетов появляются все новые способы мошенничества. Одним из них является открытие по поддельным документам от имени реально существующей организации нового счета, к которому злоумышленники получают доступ. Далее мошенники веерно рассылают предложения о заключении договора, указывая в них счет для оплаты. Компания-жертва производит платеж, ожидая поставку товара, поступившие средства переводятся на иные счета и обналичиваются, а мошенничество вскрывается лишь после начала претензионной работы плательщика с лицом, на имя которого был открыт счет (владельца счета).