Уголовная ответственность за обналичивание денежных средств
Подборка наиболее важных документов по запросу Уголовная ответственность за обналичивание денежных средств (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Незаконные финансовые операции: теория и практика противодействия
(Лошкарев В.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 9)Не секрет, что сложность выявления рассматриваемых преступлений обусловлена не только их латентностью, но и схожестью до степени смешения с реальной коммерческой (финансово-хозяйственной) деятельностью. Правоприменителям нелегко даются попытки квалифицировать существующие различные способы проведения незаконных финансовых операций с учетом имеющегося набора уголовно-правовых норм за экономические составы преступлений, многострадально и часто менявшихся с момента принятия УК РФ. До сих пор у правоприменителей возникают вопросы, связанные с квалификацией деятельности лиц, занимающихся незаконным обналичиванием денежных средств, - уголовная ответственность именно за такие деяния не предусмотрена.
(Лошкарев В.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 9)Не секрет, что сложность выявления рассматриваемых преступлений обусловлена не только их латентностью, но и схожестью до степени смешения с реальной коммерческой (финансово-хозяйственной) деятельностью. Правоприменителям нелегко даются попытки квалифицировать существующие различные способы проведения незаконных финансовых операций с учетом имеющегося набора уголовно-правовых норм за экономические составы преступлений, многострадально и часто менявшихся с момента принятия УК РФ. До сих пор у правоприменителей возникают вопросы, связанные с квалификацией деятельности лиц, занимающихся незаконным обналичиванием денежных средств, - уголовная ответственность именно за такие деяния не предусмотрена.
Статья: Сложности и перспективы уголовно-правовой оценки деяний "технических" компаний, способствующих уклонению от уплаты налогов
(Горобец Д.Г.)
("Электронное приложение к "Российскому юридическому журналу", 2023, N 2)Позиция надзирающего за предварительным расследованием органа о возможности привлечения лиц, оказывающих руководителям юридических лиц услуги по обналичиванию денежных средств, к уголовной ответственности по ст. 171 и 172 УК РФ <11> не учитывает не только несоответствие преступного умысла незаконных предпринимательства и банковской деятельности целям деятельности "технических" компаний, но и последствия в виде ущерба, характерные только для данных статей.
(Горобец Д.Г.)
("Электронное приложение к "Российскому юридическому журналу", 2023, N 2)Позиция надзирающего за предварительным расследованием органа о возможности привлечения лиц, оказывающих руководителям юридических лиц услуги по обналичиванию денежных средств, к уголовной ответственности по ст. 171 и 172 УК РФ <11> не учитывает не только несоответствие преступного умысла незаконных предпринимательства и банковской деятельности целям деятельности "технических" компаний, но и последствия в виде ущерба, характерные только для данных статей.