Уголовная ответственность за обналичивание денежных средств
Подборка наиболее важных документов по запросу Уголовная ответственность за обналичивание денежных средств (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Определение Первого кассационного суда общей юрисдикции от 02.07.2024 N 77-2149/2024 (УИД 57RS0026-01-2021-002911-89)
Приговор: По п. "а", "б" ч. 2 ст. 172, п. "б" ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (незаконная банковская деятельность; незаконное создание, реорганизация юридического лица).
Определение: Приговор оставлен без изменения.Несогласие автора жалобы с заключением эксперта, установившим размер поступивших для обналичивания денежных средств от <данные изъяты> и доход, полученный осужденными в виде комиссии в размере 5,3% от указанной суммы, не свидетельствует о его незаконности. Заключение эксперта соответствует требованиям ст. 204 УПК РФ, приведенные в нем выводы согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами, исследование проведено экспертом, обладающим специальными познаниями и достаточным опытом работы, предупрежденным об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ за дачу заведомо ложного заключения. Ставить под сомнение выводы проведенной по делу экспертизы, изложенные в заключении, оснований не имеется.
Приговор: По п. "а", "б" ч. 2 ст. 172, п. "б" ч. 2 ст. 173.1 УК РФ (незаконная банковская деятельность; незаконное создание, реорганизация юридического лица).
Определение: Приговор оставлен без изменения.Несогласие автора жалобы с заключением эксперта, установившим размер поступивших для обналичивания денежных средств от <данные изъяты> и доход, полученный осужденными в виде комиссии в размере 5,3% от указанной суммы, не свидетельствует о его незаконности. Заключение эксперта соответствует требованиям ст. 204 УПК РФ, приведенные в нем выводы согласуются с другими исследованными в судебном заседании доказательствами, исследование проведено экспертом, обладающим специальными познаниями и достаточным опытом работы, предупрежденным об уголовной ответственности по ст. 307 УК РФ за дачу заведомо ложного заключения. Ставить под сомнение выводы проведенной по делу экспертизы, изложенные в заключении, оснований не имеется.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Незаконные финансовые операции: теория и практика противодействия
(Лошкарев В.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 9)Не секрет, что сложность выявления рассматриваемых преступлений обусловлена не только их латентностью, но и схожестью до степени смешения с реальной коммерческой (финансово-хозяйственной) деятельностью. Правоприменителям нелегко даются попытки квалифицировать существующие различные способы проведения незаконных финансовых операций с учетом имеющегося набора уголовно-правовых норм за экономические составы преступлений, многострадально и часто менявшихся с момента принятия УК РФ. До сих пор у правоприменителей возникают вопросы, связанные с квалификацией деятельности лиц, занимающихся незаконным обналичиванием денежных средств, - уголовная ответственность именно за такие деяния не предусмотрена.
(Лошкарев В.В.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2023, N 9)Не секрет, что сложность выявления рассматриваемых преступлений обусловлена не только их латентностью, но и схожестью до степени смешения с реальной коммерческой (финансово-хозяйственной) деятельностью. Правоприменителям нелегко даются попытки квалифицировать существующие различные способы проведения незаконных финансовых операций с учетом имеющегося набора уголовно-правовых норм за экономические составы преступлений, многострадально и часто менявшихся с момента принятия УК РФ. До сих пор у правоприменителей возникают вопросы, связанные с квалификацией деятельности лиц, занимающихся незаконным обналичиванием денежных средств, - уголовная ответственность именно за такие деяния не предусмотрена.
Статья: Сложности и перспективы уголовно-правовой оценки деяний "технических" компаний, способствующих уклонению от уплаты налогов
(Горобец Д.Г.)
("Электронное приложение к "Российскому юридическому журналу", 2023, N 2)Позиция надзирающего за предварительным расследованием органа о возможности привлечения лиц, оказывающих руководителям юридических лиц услуги по обналичиванию денежных средств, к уголовной ответственности по ст. 171 и 172 УК РФ <11> не учитывает не только несоответствие преступного умысла незаконных предпринимательства и банковской деятельности целям деятельности "технических" компаний, но и последствия в виде ущерба, характерные только для данных статей.
(Горобец Д.Г.)
("Электронное приложение к "Российскому юридическому журналу", 2023, N 2)Позиция надзирающего за предварительным расследованием органа о возможности привлечения лиц, оказывающих руководителям юридических лиц услуги по обналичиванию денежных средств, к уголовной ответственности по ст. 171 и 172 УК РФ <11> не учитывает не только несоответствие преступного умысла незаконных предпринимательства и банковской деятельности целям деятельности "технических" компаний, но и последствия в виде ущерба, характерные только для данных статей.
Вопрос: Какую ответственность несут дропперы (лица, задействованные в мошеннической схеме по выводу денежных средств с банковских карт)?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Ответ: Дропперы несут уголовную ответственность, предусмотренную ч. 3 - 6 ст. 187 УК РФ, их действия также могут быть квалифицированы как пособничество при совершении иных преступлений мошеннического характера. Полученные ими денежные средства возможно взыскать в качестве неосновательного обогащения в рамках гражданско-правовой ответственности.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Ответ: Дропперы несут уголовную ответственность, предусмотренную ч. 3 - 6 ст. 187 УК РФ, их действия также могут быть квалифицированы как пособничество при совершении иных преступлений мошеннического характера. Полученные ими денежные средства возможно взыскать в качестве неосновательного обогащения в рамках гражданско-правовой ответственности.
Статья: Состояние пенитенциарной преступности
(Огурцова М.Л.)
("Уголовно-исполнительная система: право, экономика, управление", 2021, N 3)Полученные таким мошенническим путем денежные средства могут быть обналичены и использованы для дачи взятки за общее покровительство со стороны сотрудников исправительного учреждения, а также для финансирования других преступлений, поддержки лидеров уголовно-преступной среды.
(Огурцова М.Л.)
("Уголовно-исполнительная система: право, экономика, управление", 2021, N 3)Полученные таким мошенническим путем денежные средства могут быть обналичены и использованы для дачи взятки за общее покровительство со стороны сотрудников исправительного учреждения, а также для финансирования других преступлений, поддержки лидеров уголовно-преступной среды.
Статья: Фирмы-однодневки как средство преступления
(Бальжинимаева В.В.)
("Уголовное право", 2025, N 7)<10> См.: Ляскало А.Н. Уголовная ответственность за незаконные операции по обналичиванию и транзиту денежных средств // Российский следователь. 2014. N 17. С. 23 - 28.
(Бальжинимаева В.В.)
("Уголовное право", 2025, N 7)<10> См.: Ляскало А.Н. Уголовная ответственность за незаконные операции по обналичиванию и транзиту денежных средств // Российский следователь. 2014. N 17. С. 23 - 28.
Статья: Неочевидные уголовно-правовые риски при уклонении от уплаты налогов
(Рубцова А.С.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 7)Понятна ситуация, когда привлекается зиц-председатель, который открывает счет, передает ключи-пароли от него реальным выгодоприобретателям, или руководитель в подставных компаниях, осуществляющих обналичивание денежных средств или транзитные платежи, но привлечь к ответственности по этой статье можно любого налогоплательщика при недоначислении налогов (независимо от суммы), в отношении которого выявлен факт совершения нереальных хозяйственных операций. Предприниматель, выстраивающий схему по уклонению от уплаты налогов, обычно руководствуется такой логикой: если меня поймают, я все доначисления закрою, и уголовного дела не будет. И действительно возбужденное уголовное дело по статьям 198, 199, 199.1 УК РФ будет прекращено в случае полного погашения задолженности по налогам и сборам. Приведу обобщенный пример того, как возбуждают дела по статье 187 УК РФ. Уголовное дело по части 1 статьи 199 УК РФ прекращено, но мнимость сделок, по мнению следствия, влечет недостоверность указанного назначения платежа. Поскольку назначение платежа отнесено к обязательному реквизиту платежного поручения, указание в нем на мнимую сделку влечет его подделку и, как следствие, подпадает под действие части 1 статьи 187 УК РФ.
(Рубцова А.С.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 7)Понятна ситуация, когда привлекается зиц-председатель, который открывает счет, передает ключи-пароли от него реальным выгодоприобретателям, или руководитель в подставных компаниях, осуществляющих обналичивание денежных средств или транзитные платежи, но привлечь к ответственности по этой статье можно любого налогоплательщика при недоначислении налогов (независимо от суммы), в отношении которого выявлен факт совершения нереальных хозяйственных операций. Предприниматель, выстраивающий схему по уклонению от уплаты налогов, обычно руководствуется такой логикой: если меня поймают, я все доначисления закрою, и уголовного дела не будет. И действительно возбужденное уголовное дело по статьям 198, 199, 199.1 УК РФ будет прекращено в случае полного погашения задолженности по налогам и сборам. Приведу обобщенный пример того, как возбуждают дела по статье 187 УК РФ. Уголовное дело по части 1 статьи 199 УК РФ прекращено, но мнимость сделок, по мнению следствия, влечет недостоверность указанного назначения платежа. Поскольку назначение платежа отнесено к обязательному реквизиту платежного поручения, указание в нем на мнимую сделку влечет его подделку и, как следствие, подпадает под действие части 1 статьи 187 УК РФ.
Статья: Уголовно-правовые аспекты в нотариальной деятельности
(Зацепин А.М.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 5)"Исходя из названия эта норма должна применяться, прежде всего, к тем лицам, кто на систематической основе занимается созданием и последующей "продажей" готовых юридических лиц, реорганизацией проблемных компаний с долговыми обязательствами, обналичиванием денежных средств. Не исключено применение ст. 173.1 УК РФ также к иным лицам, создающим фирмы-однодневки для использования в собственных целях (например, для уклонения от уплаты налогов, таможенных платежей, для заключения государственных и муниципальных контрактов)" <6>.
(Зацепин А.М.)
("Нотариальный вестник", 2022, N 5)"Исходя из названия эта норма должна применяться, прежде всего, к тем лицам, кто на систематической основе занимается созданием и последующей "продажей" готовых юридических лиц, реорганизацией проблемных компаний с долговыми обязательствами, обналичиванием денежных средств. Не исключено применение ст. 173.1 УК РФ также к иным лицам, создающим фирмы-однодневки для использования в собственных целях (например, для уклонения от уплаты налогов, таможенных платежей, для заключения государственных и муниципальных контрактов)" <6>.
Статья: Налоговое преступление: правонарушение или злоупотребление?
(Попова О.С., Ряховский Д.И.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 7)В уголовном законодательстве Российской Федерации нет статьи, которая непосредственно предусматривала бы ответственность за обналичивание денежных средств. В УК РФ не предусмотрена ответственность за такое деяние, как обналичивание, в тексте закона не содержатся понятие этого явления и его характерные признаки. Обусловлено это тем, что термин "обналичивание" первоначально являлся сленговым и использовался для обозначения незаконных операций, связанных с получением наличных денег в различных формах. В дальнейшем он был воспринят правоприменительной практикой, а затем и наукой уголовного права. В целом совершение незаконных операций, направленных на обналичивание денежных средств, расценивается государством как преступное деяние, и за них предусмотрена уголовная ответственность.
(Попова О.С., Ряховский Д.И.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2024, N 7)В уголовном законодательстве Российской Федерации нет статьи, которая непосредственно предусматривала бы ответственность за обналичивание денежных средств. В УК РФ не предусмотрена ответственность за такое деяние, как обналичивание, в тексте закона не содержатся понятие этого явления и его характерные признаки. Обусловлено это тем, что термин "обналичивание" первоначально являлся сленговым и использовался для обозначения незаконных операций, связанных с получением наличных денег в различных формах. В дальнейшем он был воспринят правоприменительной практикой, а затем и наукой уголовного права. В целом совершение незаконных операций, направленных на обналичивание денежных средств, расценивается государством как преступное деяние, и за них предусмотрена уголовная ответственность.
Статья: Стратегия борьбы с киберпреступностью: должное и сущее
(Скобликов П.А.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2025, N 1)На состоявшемся 25 сентября 2024 г. заседании Общественного совета при МВД России глава Министерства В. Колокольцев сообщил, что разработан законопроект, предусматривающий введение уголовной ответственности за передачу электронного средства платежа или предоставление к нему доступа иным лицам на возмездной основе <19>. Вероятно, речь идет о том, чтобы таким путем нарушить условия анонимности лиц, занимающихся выведением и обналичиванием похищенных денежных средств. В связи с этим полезно отметить, что если уже существующие в какой-то сфере деятельности уголовно-правовые запреты, обоснованность которых не ставится под сомнение, не исполняются, виновные лица не устанавливаются, не привлекаются к ответственности и не подвергаются справедливым наказаниям, то введение новых запретов в этой сфере теряет практический смысл.
(Скобликов П.А.)
("Сибирское юридическое обозрение", 2025, N 1)На состоявшемся 25 сентября 2024 г. заседании Общественного совета при МВД России глава Министерства В. Колокольцев сообщил, что разработан законопроект, предусматривающий введение уголовной ответственности за передачу электронного средства платежа или предоставление к нему доступа иным лицам на возмездной основе <19>. Вероятно, речь идет о том, чтобы таким путем нарушить условия анонимности лиц, занимающихся выведением и обналичиванием похищенных денежных средств. В связи с этим полезно отметить, что если уже существующие в какой-то сфере деятельности уголовно-правовые запреты, обоснованность которых не ставится под сомнение, не исполняются, виновные лица не устанавливаются, не привлекаются к ответственности и не подвергаются справедливым наказаниям, то введение новых запретов в этой сфере теряет практический смысл.
Статья: Предъявление исковых требований о взыскании неосновательного обогащения с граждан - получателей похищенных безналичных денежных средств
(Филичев М.Ю.)
("Законность", 2023, N 7)Основными инструментами злоумышленников остаются приемы социальной инженерии. Они активно используют средства анонимизации и технологии подмены абонентских номеров, применяют трансграничные схемы. Граждане теряют свои деньги не без помощи так называемых дропперов, т.е. лиц, на счета которых похищенные мошенническим способом средства переводятся для последующего обналичивания. В связи с этим правоохранительные органы республики активно используют любые законные возможности для противодействия хищениям указанной категории. Анализ обстоятельств большинства преступлений свидетельствует о том, что при получении доступа к банковским счетам граждан мошенники выводят денежные средства через счета посредников и оперативно их обналичивают. В большинстве случаев органы расследования посредников (дропперов) устанавливают. Как правило, они дают показания о том, что продали зарегистрированные на себя банковские карты третьим лицам и не были осведомлены о совершении преступления. Очевидно, что в криминальном бизнесе, основанном на телефонном мошенничестве, дропперы играют важную роль. Несмотря на то что основания для привлечения таких лиц к уголовной ответственности есть не всегда, это не освобождает их от необходимости возмещать ущерб, что и заложено в основу привлечения их к гражданско-правовой ответственности.
(Филичев М.Ю.)
("Законность", 2023, N 7)Основными инструментами злоумышленников остаются приемы социальной инженерии. Они активно используют средства анонимизации и технологии подмены абонентских номеров, применяют трансграничные схемы. Граждане теряют свои деньги не без помощи так называемых дропперов, т.е. лиц, на счета которых похищенные мошенническим способом средства переводятся для последующего обналичивания. В связи с этим правоохранительные органы республики активно используют любые законные возможности для противодействия хищениям указанной категории. Анализ обстоятельств большинства преступлений свидетельствует о том, что при получении доступа к банковским счетам граждан мошенники выводят денежные средства через счета посредников и оперативно их обналичивают. В большинстве случаев органы расследования посредников (дропперов) устанавливают. Как правило, они дают показания о том, что продали зарегистрированные на себя банковские карты третьим лицам и не были осведомлены о совершении преступления. Очевидно, что в криминальном бизнесе, основанном на телефонном мошенничестве, дропперы играют важную роль. Несмотря на то что основания для привлечения таких лиц к уголовной ответственности есть не всегда, это не освобождает их от необходимости возмещать ущерб, что и заложено в основу привлечения их к гражданско-правовой ответственности.
Статья: Тезисы для концепции противодействия преступлениям, совершаемым с использованием информационно-коммуникационных технологий
(Скобликов П.А.)
("Российская юстиция", 2025, N 4)На состоявшемся 26 сентября 2024 г. заседании общественного совета при МВД России глава министерства В. Колокольцев сообщил, что разработан законопроект, предусматривающий введение уголовной ответственности за передачу электронного средства платежа или предоставление к нему доступа иным лицам на возмездной основе. Вероятно, речь идет о том, чтобы таким путем сузить условия для анонимности лиц, занимающихся выведением и обналичиванием похищенных денежных средств. В связи с этим отметим, что если уже существующие в какой-либо сфере деятельности уголовно-правовые запреты, обоснованность которых не ставится под сомнение, не исполняются, виновные лица не устанавливаются, не привлекаются к ответственности и не подвергаются справедливым наказаниям, то введение новых запретов в этой сфере теряет практический смысл.
(Скобликов П.А.)
("Российская юстиция", 2025, N 4)На состоявшемся 26 сентября 2024 г. заседании общественного совета при МВД России глава министерства В. Колокольцев сообщил, что разработан законопроект, предусматривающий введение уголовной ответственности за передачу электронного средства платежа или предоставление к нему доступа иным лицам на возмездной основе. Вероятно, речь идет о том, чтобы таким путем сузить условия для анонимности лиц, занимающихся выведением и обналичиванием похищенных денежных средств. В связи с этим отметим, что если уже существующие в какой-либо сфере деятельности уголовно-правовые запреты, обоснованность которых не ставится под сомнение, не исполняются, виновные лица не устанавливаются, не привлекаются к ответственности и не подвергаются справедливым наказаниям, то введение новых запретов в этой сфере теряет практический смысл.
Статья: Стратегия экономической безопасности Российской Федерации: правоохранительная деятельность и законодательный процесс
(Сычев П.Г.)
("Российская юстиция", 2023, N 3)Данный приговор свидетельствует о том, что, во-первых, Следственный департамент МВД России, расследовавший дело, наращивает мастерство в области досудебного производства по особо сложным делам экономической направленности. Во-вторых, в недрах теневой экономики России продолжают функционировать подпольные финансовые площадки, специализирующиеся на отмывании, обналичивании, транзитировании денежных средств за рубеж, применяющие при этом новейшие достижения в области не только высоких технологий, но и современной юридической мысли. И в среде российских предпринимателей есть спрос на такие услуги.
(Сычев П.Г.)
("Российская юстиция", 2023, N 3)Данный приговор свидетельствует о том, что, во-первых, Следственный департамент МВД России, расследовавший дело, наращивает мастерство в области досудебного производства по особо сложным делам экономической направленности. Во-вторых, в недрах теневой экономики России продолжают функционировать подпольные финансовые площадки, специализирующиеся на отмывании, обналичивании, транзитировании денежных средств за рубеж, применяющие при этом новейшие достижения в области не только высоких технологий, но и современной юридической мысли. И в среде российских предпринимателей есть спрос на такие услуги.