Требования к бизнес плану ЦБ РФ
Подборка наиболее важных документов по запросу Требования к бизнес плану ЦБ РФ (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Корпоративное право в таблицах и схемах: учебно-методическое пособие"
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)Помимо учредительных документов, в Банк России представляются также специфические документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации, а также бизнес-план.
(4-е издание, переработанное и дополненное)
(Шиткина И.С.)
("Юстицинформ", 2025)Помимо учредительных документов, в Банк России представляются также специфические документы, подтверждающие источники происхождения средств, вносимых учредителями - физическими лицами в уставный капитал кредитной организации, а также бизнес-план.
Вопрос: О вопросах, замечаниях и предложениях по проекту положения Банка России, регулирующему содержание, представление, оценку ПВФУ и информирование кредитными организациями Банка России об их реализации.
(Письмо Банка России от 28.12.2023 N 23-7/1310)Пункт 2.1 действующей редакции Положения N 653-П устанавливает 30 календарных дней для подготовки ПВФУ, представляемого не системно значимыми кредитными организациями по требованию в Банк России. Предлагаем сохранить данный период для первого представления ПВФУ по требованию в Банк России, чтобы избежать ситуации, когда документ необходимо будет представить в короткие сроки (менее месяца), далее ПВФУ будет представлять в установленные в требовании Банка России сроки до его отмены, в соответствии с п. 2.1 Проекта
(Письмо Банка России от 28.12.2023 N 23-7/1310)Пункт 2.1 действующей редакции Положения N 653-П устанавливает 30 календарных дней для подготовки ПВФУ, представляемого не системно значимыми кредитными организациями по требованию в Банк России. Предлагаем сохранить данный период для первого представления ПВФУ по требованию в Банк России, чтобы избежать ситуации, когда документ необходимо будет представить в короткие сроки (менее месяца), далее ПВФУ будет представлять в установленные в требовании Банка России сроки до его отмены, в соответствии с п. 2.1 Проекта
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Налог на прибыль: Налоговый орган доначислил налог на сумму убытка, посчитав уступку требования долга нецелесообразной
(КонсультантПлюс, 2026)При наличии спора с Налоговым органом об экономической оправданности и (или) реальности сделки, право требования долга по которой уступлено, можно представить документы, свидетельствующие о целях такой сделки, ее обеспеченности, исполнении и т.п.
(КонсультантПлюс, 2026)При наличии спора с Налоговым органом об экономической оправданности и (или) реальности сделки, право требования долга по которой уступлено, можно представить документы, свидетельствующие о целях такой сделки, ее обеспеченности, исполнении и т.п.
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 19.7.3 "Непредставление информации в Банк России" КоАП РФ"Пунктом 9 статьи 2 ФЗ РФ "О внесении изменений в закон РФ "Об организации страхового дела в РФ" от 29.07.2018 N 251-ФЗ на страховые компании была возложена обязанность представлять в орган страхового надзора бизнес-планы. Требования к содержанию бизнес-плана определены Указанием Банка России от 20.12.2018 N 5031-У "О требованиях к бизнес-плану соискателя лицензии на осуществление страхования, перестрахования" Статьей 19.7.3 КоАП РФ предусмотрена административная ответственность за непредставление или нарушение порядка либо сроков представления в Банк России отчетов, уведомлений и иной информации, предусмотренной законодательством и (или) необходимой для осуществления этим органом (должностным лицом) его законной деятельности, либо представление информации не в полном объеме и (или) недостоверной информации, за исключением случаев, если в соответствии со страховым законодательством эти действия (бездействие) не содержат признаков уголовно наказуемого деяния."
Нормативные акты
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 09.04.2026)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2026)Для государственной регистрации изменений, внесенных в устав банка и предусмотренных частью первой настоящей статьи, в Банк России в установленном им порядке представляются документы, предусмотренные статьей 17 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", ходатайство о государственной регистрации указанных изменений, а также бизнес-план банка или изменения в бизнес-план банка.
(ред. от 09.04.2026)
"О банках и банковской деятельности"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2026)Для государственной регистрации изменений, внесенных в устав банка и предусмотренных частью первой настоящей статьи, в Банк России в установленном им порядке представляются документы, предусмотренные статьей 17 Федерального закона "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей", ходатайство о государственной регистрации указанных изменений, а также бизнес-план банка или изменения в бизнес-план банка.
Федеральный закон от 27.06.2011 N 161-ФЗ
(ред. от 09.04.2026)
"О национальной платежной системе"7. Организация, намеревающаяся стать оператором платежной системы, должна направить в Банк России регистрационное заявление по форме и в порядке, которые установлены Банком России.
(ред. от 09.04.2026)
"О национальной платежной системе"7. Организация, намеревающаяся стать оператором платежной системы, должна направить в Банк России регистрационное заявление по форме и в порядке, которые установлены Банком России.
Статья: Классификация ссуд при реструктуризации: как применять Информационное письмо N ИН-08-23/85
("Банковское кредитование", 2025, N 4)Своим Письмом от 23.05.2025 регулятор расширил возможности банков и увеличил шансы заемщиков на одобрение заявки на реструктуризацию кредитов. Причем очень существенно. Если обслуживание долга хорошее или среднее, Банк России предлагает оценивать финансовое положение компании на момент классификации не ниже среднего при условии, что показатель "Долг / (EBIT + Амортизация)" не превысит значение 7,0x. Дополнительно требуется представить бизнес-план, соответствующий неким установленным критериям. Причем в бизнес-плане по годам должны быть заложены довольно лояльные контрольные показатели:
("Банковское кредитование", 2025, N 4)Своим Письмом от 23.05.2025 регулятор расширил возможности банков и увеличил шансы заемщиков на одобрение заявки на реструктуризацию кредитов. Причем очень существенно. Если обслуживание долга хорошее или среднее, Банк России предлагает оценивать финансовое положение компании на момент классификации не ниже среднего при условии, что показатель "Долг / (EBIT + Амортизация)" не превысит значение 7,0x. Дополнительно требуется представить бизнес-план, соответствующий неким установленным критериям. Причем в бизнес-плане по годам должны быть заложены довольно лояльные контрольные показатели:
Статья: Правовое значение бизнес-планирования и управления в предупреждении несостоятельности (банкротства) кредитных организаций и обеспечения стабильности банковской системы
(Сафронова Е.М.)
("Банковское право", 2025, N 4)Как отмечается в литературе, специфика правового регулирования управления рисками заключается в особенных правовых средствах, которыми наделены публичные органы <10>. Поддерживая данную позицию, к третьей правовой форме бизнес-планирования и управления мы относим полномочия Банка России в системе предупреждения банковских рисков. Центральным банком приняты нормативные акты по вопросам порядка расчета банковских рисков <11>, о требованиях к системе управления операционным риском <12>, к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы <13> и др.
(Сафронова Е.М.)
("Банковское право", 2025, N 4)Как отмечается в литературе, специфика правового регулирования управления рисками заключается в особенных правовых средствах, которыми наделены публичные органы <10>. Поддерживая данную позицию, к третьей правовой форме бизнес-планирования и управления мы относим полномочия Банка России в системе предупреждения банковских рисков. Центральным банком приняты нормативные акты по вопросам порядка расчета банковских рисков <11>, о требованиях к системе управления операционным риском <12>, к системе управления рисками и капиталом кредитной организации и банковской группы <13> и др.
"Научно-практический комментарий к Федеральному закону "Об обществах с ограниченной ответственностью"
(том 1)
(под ред. И.С. Шиткиной)
("Статут", 2021)При регистрации, реорганизации, а также в некоторых других случаях кредитные организации в обязательном порядке представляют в Банк России бизнес-план. Бизнес-план кредитной организации должен содержать предполагаемую программу ее действий на период действия бизнес-плана, включая показатели и прогнозируемые результаты деятельности (ст. 14 Закона о банках).
(том 1)
(под ред. И.С. Шиткиной)
("Статут", 2021)При регистрации, реорганизации, а также в некоторых других случаях кредитные организации в обязательном порядке представляют в Банк России бизнес-план. Бизнес-план кредитной организации должен содержать предполагаемую программу ее действий на период действия бизнес-плана, включая показатели и прогнозируемые результаты деятельности (ст. 14 Закона о банках).
"Конвергенция частноправового регулирования общественных отношений сквозь призму эффективности права: монография"
(отв. ред. А.Н. Левушкин, Э.Х. Надысева)
("Юстицинформ", 2023)Министерство экономического развития разрабатывает стратегии социально-экономического развития государства, порядок признания субъекта малого или среднего предпринимательства социальным предприятием, требования к организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства.
(отв. ред. А.Н. Левушкин, Э.Х. Надысева)
("Юстицинформ", 2023)Министерство экономического развития разрабатывает стратегии социально-экономического развития государства, порядок признания субъекта малого или среднего предпринимательства социальным предприятием, требования к организациям, образующим инфраструктуру поддержки субъектов малого и среднего предпринимательства.
"Комментарий к Федеральному закону от 2 декабря 1990 г. N 395-1 "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)4) бизнес-план кредитной организации, составленный в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 30.09.2019 N 5275-У "О порядке составления и представления в Банк России бизнес-плана кредитной организации и критериях его оценки", и утвержденный общим собранием учредителей кредитной организации (при создании расчетной небанковской кредитной организации, планирующей осуществление расчетов с применением клиринга, приложением к бизнес-плану должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов). Типовые недостатки бизнес-планов кредитных организаций указаны в Информационном письме Банка России от 27.04.2000 N 26/1461.
(постатейный)
(Алексеева Д.Г., Пешкова (Белогорцева) Х.В., Рождественская Т.Э., Демьянец М.В., Пушкин А.В., Решетина Е.Н., Рябова Е.В., Холкина М.Г., Чернусь Н.Ю., Шпинев Ю.С., Котухов С.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)4) бизнес-план кредитной организации, составленный в соответствии с требованиями, установленными Указанием Банка России от 30.09.2019 N 5275-У "О порядке составления и представления в Банк России бизнес-плана кредитной организации и критериях его оценки", и утвержденный общим собранием учредителей кредитной организации (при создании расчетной небанковской кредитной организации, планирующей осуществление расчетов с применением клиринга, приложением к бизнес-плану должно являться положение, регламентирующее порядок проведения расчетов). Типовые недостатки бизнес-планов кредитных организаций указаны в Информационном письме Банка России от 27.04.2000 N 26/1461.
Статья: Прогресс и вызовы в формировании системы национальных ценовых индикаторов
(Шаститко А.Е., Мелешкина А.И.)
("Конкурентное право", 2025, N 2)Создание СНЦИ на текущем этапе ориентировано главным образом на биржевую торговлю товарами, а также распространение требований регистрации на бирже внебиржевых сделок по перечню товаров. Банком России составлена Карта товарных индикаторов <1>, в которую входят девять товарных групп, реализуемых/регистрируемых на товарных биржах. Таким образом, основным администратором ценовых индикаторов на данный момент воспринимается биржа.
(Шаститко А.Е., Мелешкина А.И.)
("Конкурентное право", 2025, N 2)Создание СНЦИ на текущем этапе ориентировано главным образом на биржевую торговлю товарами, а также распространение требований регистрации на бирже внебиржевых сделок по перечню товаров. Банком России составлена Карта товарных индикаторов <1>, в которую входят девять товарных групп, реализуемых/регистрируемых на товарных биржах. Таким образом, основным администратором ценовых индикаторов на данный момент воспринимается биржа.