Сведения об открытых банковских счетах форма 9
Подборка наиболее важных документов по запросу Сведения об открытых банковских счетах форма 9 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Как взыскать госпошлину с ответчика, если он является проигравшей стороной?
(Консультация эксперта, 2025)При отсутствии у взыскателя сведений о банковских счетах ответчика он может получить их из открытых источников информации (бланки, справочные площадки, интернет-сайт ответчика и др.) либо обратиться с запросом в налоговый орган. Направить запрос можно в том числе почтовым отправлением или по телекоммуникационным каналам связи. Право взыскателя на получение информации об открытых должнику банковских счетах предусмотрено ч. 8 - 9 ст. 69 Закона N 229-ФЗ. В запросе о предоставлении данной информации взыскатель должен обозначить цель ее получения (исполнение судебного акта против ответчика) (п. п. 6 - 7 Порядка доступа к конфиденциальной информации налоговых органов, утв. Приказом МНС России от 03.03.2003 N БГ-3-28/96, Письмо ФНС России от 10.04.2014 N СА-4-14/6708@).
(Консультация эксперта, 2025)При отсутствии у взыскателя сведений о банковских счетах ответчика он может получить их из открытых источников информации (бланки, справочные площадки, интернет-сайт ответчика и др.) либо обратиться с запросом в налоговый орган. Направить запрос можно в том числе почтовым отправлением или по телекоммуникационным каналам связи. Право взыскателя на получение информации об открытых должнику банковских счетах предусмотрено ч. 8 - 9 ст. 69 Закона N 229-ФЗ. В запросе о предоставлении данной информации взыскатель должен обозначить цель ее получения (исполнение судебного акта против ответчика) (п. п. 6 - 7 Порядка доступа к конфиденциальной информации налоговых органов, утв. Приказом МНС России от 03.03.2003 N БГ-3-28/96, Письмо ФНС России от 10.04.2014 N СА-4-14/6708@).
Вопрос: Какую сумму отразить в графе "Доход, выплаченный по счету за отчетный период (руб.)" разд. 1 Сведений, представляемых в соответствии с Указанием N 5798-У, - фактически выплаченную или сумму после пересчета по ставке "до востребования" в связи с досрочным закрытием вклада?
(Консультация эксперта, 2023)Согласно п. 9 Порядка в разд. 1 "Сведения о счетах и доходе, выплаченном по счетам" Сведений кредитная организация указывает сведения о банковских счетах (в том числе о счетах в драгоценных металлах, счетах эскроу, номинальных счетах, счетах, открытых гражданам, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, гражданам, занимающимся в установленном законодательством порядке частной практикой) и счетах по вкладу гражданина (далее - счета), имеющихся на отчетную дату включительно, а также о закрытых счетах, по которым в отчетном периоде был получен доход.
(Консультация эксперта, 2023)Согласно п. 9 Порядка в разд. 1 "Сведения о счетах и доходе, выплаченном по счетам" Сведений кредитная организация указывает сведения о банковских счетах (в том числе о счетах в драгоценных металлах, счетах эскроу, номинальных счетах, счетах, открытых гражданам, зарегистрированным в качестве индивидуального предпринимателя, гражданам, занимающимся в установленном законодательством порядке частной практикой) и счетах по вкладу гражданина (далее - счета), имеющихся на отчетную дату включительно, а также о закрытых счетах, по которым в отчетном периоде был получен доход.
Нормативные акты
Постановление Правительства РФ от 30.09.2004 N 506
(ред. от 29.05.2025)
"Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе"5.9.22. форму уведомления о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось;
(ред. от 29.05.2025)
"Об утверждении Положения о Федеральной налоговой службе"5.9.22. форму уведомления о наличии счетов в банках за пределами территории Российской Федерации, открытых в соответствии с разрешениями, действие которых прекратилось;
Приказ ФНС России от 04.09.2020 N ЕД-7-14/632@
(ред. от 15.04.2024)
"Об утверждении форм и форматов документов, предусмотренных статьями 23, 83 Налогового кодекса Российской Федерации, а также порядка заполнения этих форм, признании утратившими силу отдельных положений и приложений к приказам Федеральной налоговой службы"
(вместе с "Порядком заполнения формы "Сообщение о создании на территории Российской Федерации обособленных подразделений (за исключением филиалов и представительств) российской организации и об изменениях в ранее сообщенные сведения о таких обособленных подразделениях", "Порядком заполнения формы "Сообщение об обособленных подразделениях российской организации на территории Российской Федерации, через которые прекращается деятельность организации (которые закрываются организацией)", "Порядком заполнения формы "Сообщение российской организации - плательщика страховых взносов о наделении обособленного подразделения (включая филиал, представительство), созданного на территории Российской Федерации, которому открыт счет в банке, полномочиями (о лишении полномочий) начислять и производить выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц", "Порядком заполнения формы "Уведомление о выборе налогового органа для постановки на учет российской организации по месту нахождения одного из ее обособленных подразделений, находящихся в одном муниципальном образовании, городах федерального значения Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе на территориях, подведомственных разным налоговым органам")
(Зарегистрировано в Минюсте России 14.12.2020 N 61436)порядок заполнения формы "Сообщение о создании на территории Российской Федерации обособленных подразделений (за исключением филиалов и представительств) российской организации и об изменениях в ранее сообщенные сведения о таких обособленных подразделениях" согласно приложению N 9 к настоящему приказу;
(ред. от 15.04.2024)
"Об утверждении форм и форматов документов, предусмотренных статьями 23, 83 Налогового кодекса Российской Федерации, а также порядка заполнения этих форм, признании утратившими силу отдельных положений и приложений к приказам Федеральной налоговой службы"
(вместе с "Порядком заполнения формы "Сообщение о создании на территории Российской Федерации обособленных подразделений (за исключением филиалов и представительств) российской организации и об изменениях в ранее сообщенные сведения о таких обособленных подразделениях", "Порядком заполнения формы "Сообщение об обособленных подразделениях российской организации на территории Российской Федерации, через которые прекращается деятельность организации (которые закрываются организацией)", "Порядком заполнения формы "Сообщение российской организации - плательщика страховых взносов о наделении обособленного подразделения (включая филиал, представительство), созданного на территории Российской Федерации, которому открыт счет в банке, полномочиями (о лишении полномочий) начислять и производить выплаты и вознаграждения в пользу физических лиц", "Порядком заполнения формы "Уведомление о выборе налогового органа для постановки на учет российской организации по месту нахождения одного из ее обособленных подразделений, находящихся в одном муниципальном образовании, городах федерального значения Москве, Санкт-Петербурге и Севастополе на территориях, подведомственных разным налоговым органам")
(Зарегистрировано в Минюсте России 14.12.2020 N 61436)порядок заполнения формы "Сообщение о создании на территории Российской Федерации обособленных подразделений (за исключением филиалов и представительств) российской организации и об изменениях в ранее сообщенные сведения о таких обособленных подразделениях" согласно приложению N 9 к настоящему приказу;
Формы
Статья: Комментарий к Письму Федеральной налоговой службы от 07.08.2023 N КВ-4-14/10123@ <О постановке на учет иностранной организации в связи с открытием счета в банке>
(Скворцова И.П.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2023, N 17)С 4 апреля 2023 года постановку на налоговый учет также может оформить банк, в котором иностранная компания открывает расчетный счет. Такое право банки получили после выхода Указания Банка России N 6262-У "О порядке направления российскими банками в налоговые органы заявления о постановке на учет в налоговом органе иностранной организации или заявления об изменении в сведениях о такой организации по основаниям, предусмотренным пунктом 4.9 статьи 83 и пунктом 3 статьи 84 Налогового кодекса Российской Федерации". Это право, а не обязанность российских банков.
(Скворцова И.П.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2023, N 17)С 4 апреля 2023 года постановку на налоговый учет также может оформить банк, в котором иностранная компания открывает расчетный счет. Такое право банки получили после выхода Указания Банка России N 6262-У "О порядке направления российскими банками в налоговые органы заявления о постановке на учет в налоговом органе иностранной организации или заявления об изменении в сведениях о такой организации по основаниям, предусмотренным пунктом 4.9 статьи 83 и пунктом 3 статьи 84 Налогового кодекса Российской Федерации". Это право, а не обязанность российских банков.
Готовое решение: Как организации или ИП открыть расчетный счет в банке
(КонсультантПлюс, 2025)Для получения документов и сведений банк вправе использовать любые источники информации, доступные на законных основаниях (п. 1.9 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И).
(КонсультантПлюс, 2025)Для получения документов и сведений банк вправе использовать любые источники информации, доступные на законных основаниях (п. 1.9 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И).
Вопрос: Как заполнить список участников (акционеров) кредитной организации в электронном виде (форма 7504)?
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В Письме ГУ Банка России по г. Москве от 23.04.1999 N 30-9-14/440 "О представлении отчетности по форме 7504 (II этап - участники)" разъяснено следующее. Формирование отчетности по II этапу (участники) следует выполнять с помощью программы "Сведения об участниках и учредителях кредитной организации" HOLDER.exe. Дистрибутив программы HOL_2304.ARJ необходимо получить на дискете кредитной организации в ОПЕРУ или Отделении (по месту открытия корреспондентского счета) либо по электронной почте Главного управления.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)В Письме ГУ Банка России по г. Москве от 23.04.1999 N 30-9-14/440 "О представлении отчетности по форме 7504 (II этап - участники)" разъяснено следующее. Формирование отчетности по II этапу (участники) следует выполнять с помощью программы "Сведения об участниках и учредителях кредитной организации" HOLDER.exe. Дистрибутив программы HOL_2304.ARJ необходимо получить на дискете кредитной организации в ОПЕРУ или Отделении (по месту открытия корреспондентского счета) либо по электронной почте Главного управления.