Срок оформления паспорта сделки

Подборка наиболее важных документов по запросу Срок оформления паспорта сделки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Срок оформления паспорта сделки

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 4.4 "Назначение административных наказаний за совершение нескольких административных правонарушений" КоАП РФ
(В.Н. Трофимов)
Суд согласился с судами нижестоящих инстанций, которые разъяснили, что, поскольку обществу было вменено совершение нескольких деяний, содержащих составы административных правонарушений, ответственность за которые предусмотрена двумя и более статьями (частями статей) КоАП РФ (ч. 6 и 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ), следовательно, в этой связи положения ч. 2 ст. 4.4 КоАП РФ к обществу были неприменимы. Как пояснил суд, нарушение обществом установленных сроков оформления паспорта сделки, сроков представления справок и документов (в каждом случае сроки, к которым обязанность должна быть исполнена, были различны) образовывали самостоятельные составы административного правонарушения.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Определение Верховного Суда РФ от 22.03.2019 N 305-ЭС19-1928 по делу N А40-128452/2018
Требование: О пересмотре в кассационном порядке судебных актов по делу о признании незаконным и отмене постановления.
Решение: В передаче дела в Судебную коллегию по экономическим спорам ВС РФ отказано, поскольку суды пришли к выводу о нарушении обществом валютного законодательства и необходимости квалифицировать его действия по ч. 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ.
Как следует из судебных актов, основанием для привлечения к ответственности послужил выявленный административным органом факт нарушения обществом сроков представления справки о валютных операциях, установленных пунктом 3.8 Инструкции Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (15 рабочих дней, с даты зачисления валюты на расчетный счет резидента, указанной в документе, переданном уполномоченным банком).

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Срок оформления паспорта сделки

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
"КонсультантПлюс: Новости для юриста с 19 по 22 февраля 2018 года"Регистрация договора заменит оформление паспорта сделки и снизит сроки ожидания ответа от банка.
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Тематический выпуск: Основные изменения в Налоговом кодексе РФ в 2020 году
(под ред. А.В. Брызгалина)
("Налоги и финансовое право", 2020, N 1)
С 01.03.2018 действует Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" (далее - Инструкция N 181-И). Вместо оформления паспорта сделки новый порядок предусматривает регистрацию (постановку на учет) в уполномоченных банках договоров, по которым производятся валютные операции, и предоставление банку подтверждающих документов.

Нормативные акты: Срок оформления паспорта сделки

Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
(ред. от 02.07.2021)
"О валютном регулировании и валютном контроле"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 22.08.2021)
6. Уполномоченные банки передают оформленные паспорта сделок в электронном виде органам валютного контроля в порядке, установленном Центральным банком Российской Федерации. Срок передачи оформленного паспорта сделки не может превышать три рабочих дня с даты оформления паспорта сделки в уполномоченном банке.