Оформление паспорта сделки

Подборка наиболее важных документов по запросу Оформление паспорта сделки (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).

Судебная практика: Оформление паспорта сделки

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 1.7 "Действие законодательства об административных правонарушениях во времени" КоАП РФ"Заявитель отмечает в том числе, что в связи с вступлением в силу 01.03.2018 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления" (далее также - Инструкция N 181) прекратила свое действие Инструкция Банка России от 04.06.2012 N 138-И "О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам документов и информации, связанных с проведением валютных операций, порядке оформления паспортов сделок, а также порядке учета уполномоченными банками валютных операций и контроля за их проведением" (далее также - Инструкция N 138), которая предусматривала обязанность по предоставлению справки о валютных операциях и документов, связанных с проведением валютных операций в валюте Российской Федерации, в уполномоченный банк, что на основании части 2 статьи 1.7 Кодекса Российской Федерации об административных правонарушениях (далее также - КоАП РФ) влечет незаконность привлечения Общества к административной ответственности за вменяемое правонарушение, в связи с чем оснований для отказа в удовлетворении заявленных требований у суда не имелось."
Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Подборка судебных решений за 2020 год: Статья 4.4 "Назначение административных наказаний за совершение нескольких административных правонарушений" КоАП РФ
(В.Н. Трофимов)
Суд согласился с судами нижестоящих инстанций, которые разъяснили, что, поскольку обществу было вменено совершение нескольких деяний, содержащих составы административных правонарушений, ответственность за которые предусмотрена двумя и более статьями (частями статей) КоАП РФ (ч. 6 и 6.3 ст. 15.25 КоАП РФ), следовательно, в этой связи положения ч. 2 ст. 4.4 КоАП РФ к обществу были неприменимы. Как пояснил суд, нарушение обществом установленных сроков оформления паспорта сделки, сроков представления справок и документов (в каждом случае сроки, к которым обязанность должна быть исполнена, были различны) образовывали самостоятельные составы административного правонарушения.

Статьи, комментарии, ответы на вопросы: Оформление паспорта сделки

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
Типовая ситуация: Валютный контроль: какие сведения представить в банк
(Издательство "Главная книга", 2021)
При постановке на учет вместо паспорта сделки, отмененного с 01.03.2018, банк присваивает уникальный номер валютному контракту.

Нормативные акты: Оформление паспорта сделки

Открыть документ в вашей системе КонсультантПлюс:
<Информация> Банка России
"Для российских предпринимателей снижаются требования валютного контроля"
Вместо требования об оформлении паспорта сделки в банках вводится порядок постановки контрактов на учет с присвоением им уникальных номеров. Срок для проведения банками такой процедуры сокращается до одного рабочего дня. Согласно Инструкции, для резидентов-экспортеров устанавливается упрощенный порядок постановки на учет контрактов, который изначально не требует представления самого контракта.