Служба внутреннего контроля кредитной организации
Подборка наиболее важных документов по запросу Служба внутреннего контроля кредитной организации (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Элементы правового и регуляторного рисков, подлежащих учету при осуществлении в кредитной организации деятельности по ПОД/ФТ
(Алексеева Д.Г.)
("Банковское право", 2022, N 2)- участие сотрудников подразделения, ответственного за организацию системы ПОД/ФТ и реализацию ПВК по ПОД/ФТ, подразделений кредитной организации, участвующих в осуществлении банковских операций и других сделок, юридического подразделения, подразделения безопасности, службы внутреннего аудита, службы внутреннего контроля кредитной организации независимо от занимаемой должности в рамках их компетенции в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
(Алексеева Д.Г.)
("Банковское право", 2022, N 2)- участие сотрудников подразделения, ответственного за организацию системы ПОД/ФТ и реализацию ПВК по ПОД/ФТ, подразделений кредитной организации, участвующих в осуществлении банковских операций и других сделок, юридического подразделения, подразделения безопасности, службы внутреннего аудита, службы внутреннего контроля кредитной организации независимо от занимаемой должности в рамках их компетенции в выявлении операций, подлежащих обязательному контролю, и операций, в отношении которых возникают подозрения, что они осуществляются в целях легализации (отмывания) доходов, полученных преступным путем, или финансирования терроризма.
"Конфликт интересов в юридических лицах: монография"
(Малкина В.И.)
(под ред. О.А. Беляевой)
("Юстицинформ", 2022)Осуществлять внутренний контроль в кредитной организации могут как органы управления, главный бухгалтер, ревизионная комиссия, так и специально созданные подразделения, среди которых служба внутреннего контроля кредитной организации, которая также именуется комплаенс-службой (п. 2.2.1 (1), гл. 4 (1) Положения N 242-П); и реализация которой по рекомендации Базельского комитета должна осуществляться отдельно от всех других функций, включая внутренний аудит <255>. Помимо комплаенс-службы осуществлять внутренний контроль в рамках своих задач в кредитной организации может служба внутреннего аудита (гл. 4 Положения N 242-П), а также сотрудник (структурное подразделение) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма <256>.
(Малкина В.И.)
(под ред. О.А. Беляевой)
("Юстицинформ", 2022)Осуществлять внутренний контроль в кредитной организации могут как органы управления, главный бухгалтер, ревизионная комиссия, так и специально созданные подразделения, среди которых служба внутреннего контроля кредитной организации, которая также именуется комплаенс-службой (п. 2.2.1 (1), гл. 4 (1) Положения N 242-П); и реализация которой по рекомендации Базельского комитета должна осуществляться отдельно от всех других функций, включая внутренний аудит <255>. Помимо комплаенс-службы осуществлять внутренний контроль в рамках своих задач в кредитной организации может служба внутреннего аудита (гл. 4 Положения N 242-П), а также сотрудник (структурное подразделение) по противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма <256>.
Нормативные акты
Положение Банка России от 16.12.2003 N 242-П
(ред. от 04.10.2017)
"Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489)2.2.1(1). Службу внутреннего контроля (комплаенс-службу) (далее - служба внутреннего контроля) - структурное подразделение и (или) служащие кредитной организации, осуществляющие деятельность в соответствии с требованиями главы 4(1) настоящего Положения.
(ред. от 04.10.2017)
"Об организации внутреннего контроля в кредитных организациях и банковских группах"
(Зарегистрировано в Минюсте России 27.01.2004 N 5489)2.2.1(1). Службу внутреннего контроля (комплаенс-службу) (далее - служба внутреннего контроля) - структурное подразделение и (или) служащие кредитной организации, осуществляющие деятельность в соответствии с требованиями главы 4(1) настоящего Положения.