Регулирование банковской деятельности
Подборка наиболее важных документов по запросу Регулирование банковской деятельности (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 135.1 "Непредставление банком, кредитной организацией, у которой отозвана лицензия на осуществление банковских операций, справок (выписок) по операциям и счетам (счету инвестиционного товарищества) в налоговый орган" НК РФ
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Инспекция привлекла банк к ответственности по ст. 135.1 НК РФ за представление выписок о движении денежных средств по счетам физического лица, в которых не было сведений, позволяющих идентифицировать контрагентов лица, их реквизиты. Банк считал, что он не мог представить такие сведения, поскольку не обязан запрашивать их у клиентов по законодательству, регулирующему банковскую деятельность. Суд пришел к выводу, что банком нарушены п. 2 ст. 86 НК РФ, Приказ Минфина России и ФНС России от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@, Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П. Суд признал правомерным привлечение банка к ответственности.
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Инспекция привлекла банк к ответственности по ст. 135.1 НК РФ за представление выписок о движении денежных средств по счетам физического лица, в которых не было сведений, позволяющих идентифицировать контрагентов лица, их реквизиты. Банк считал, что он не мог представить такие сведения, поскольку не обязан запрашивать их у клиентов по законодательству, регулирующему банковскую деятельность. Суд пришел к выводу, что банком нарушены п. 2 ст. 86 НК РФ, Приказ Минфина России и ФНС России от 19.07.2018 N ММВ-7-2/460@, Положение Банка России от 15.10.2015 N 499-П. Суд признал правомерным привлечение банка к ответственности.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовое регулирование банковской деятельности в новых регионах Российской Федерации
(Тарасенко О.А.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 6)"Актуальные проблемы российского права", 2023, N 6
(Тарасенко О.А.)
("Актуальные проблемы российского права", 2023, N 6)"Актуальные проблемы российского права", 2023, N 6
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 23.04.2024)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2024)Статья 77. Банк России взаимодействует с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, их ассоциациями, союзами, саморегулируемыми организациями, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности, деятельности в сфере финансовых рынков и деятельности в сфере оказания профессиональных услуг на финансовом рынке.
(ред. от 23.04.2024)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.07.2024)Статья 77. Банк России взаимодействует с кредитными организациями, некредитными финансовыми организациями, лицами, оказывающими профессиональные услуги на финансовом рынке, их ассоциациями, союзами, саморегулируемыми организациями, проводит консультации с ними перед принятием наиболее важных решений нормативного характера, представляет необходимые разъяснения, рассматривает предложения по вопросам регулирования банковской деятельности, деятельности в сфере финансовых рынков и деятельности в сфере оказания профессиональных услуг на финансовом рынке.
Федеральный закон от 02.12.1990 N 395-1
(ред. от 22.07.2024)
"О банках и банковской деятельности"Статья 2. Банковская система Российской Федерации и правовое регулирование банковской деятельности
(ред. от 22.07.2024)
"О банках и банковской деятельности"Статья 2. Банковская система Российской Федерации и правовое регулирование банковской деятельности