Расчетный счет инструкция цб
Подборка наиболее важных документов по запросу Расчетный счет инструкция цб (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Представление сведений о валютных операциях и подтверждающих документов в банк для валютного контроля
(КонсультантПлюс, 2026)Это нужно сделать не позднее 15 рабочих дней после дня зачисления (списания) иностранной валюты и (или) рублей на ваш транзитный валютный (расчетный) счет (с расчетного счета) в банке, отличном от банка УК (п. 2.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И).
(КонсультантПлюс, 2026)Это нужно сделать не позднее 15 рабочих дней после дня зачисления (списания) иностранной валюты и (или) рублей на ваш транзитный валютный (расчетный) счет (с расчетного счета) в банке, отличном от банка УК (п. 2.2 Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И).
Статья: Способы преступной деятельности дропперов: криминалистический и уголовно-правовой подходы
(Калюжный А.Н.)
("Вестник Санкт-Петербургского государственного университета. Право", 2026, N 1)Основная задача дропперов-организаторов - осуществить перевод денежных средств на счет, с которого в дальнейшем их можно будет снять. Для этих целей и используют открытые непосредственными исполнителями расчетные счета, позволяющие выполнять без блокировки денежные переводы, с учетом Положения Банка России от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
(Калюжный А.Н.)
("Вестник Санкт-Петербургского государственного университета. Право", 2026, N 1)Основная задача дропперов-организаторов - осуществить перевод денежных средств на счет, с которого в дальнейшем их можно будет снять. Для этих целей и используют открытые непосредственными исполнителями расчетные счета, позволяющие выполнять без блокировки денежные переводы, с учетом Положения Банка России от 02.03.2012 N 375-П "О требованиях к правилам внутреннего контроля кредитной организации в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма".
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 4 (2016)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016)Доводы банка о допустимости залога прав по расчетному счету противоречат п. 1 ст. 358.9 ГК РФ, согласно которому права по договору банковского счета могут быть предметом залога лишь при условии открытия залогового счета. При этом в соответствии с банковскими правилами, принятыми на основании п. 2 ст. 846 ГК РФ, залоговый счет является специальным банковским счетом, он открывается в самостоятельном порядке, а не образовывается путем изменения статуса расчетного счета (пп. 2.8, 4.14 инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов").
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 20.12.2016)Доводы банка о допустимости залога прав по расчетному счету противоречат п. 1 ст. 358.9 ГК РФ, согласно которому права по договору банковского счета могут быть предметом залога лишь при условии открытия залогового счета. При этом в соответствии с банковскими правилами, принятыми на основании п. 2 ст. 846 ГК РФ, залоговый счет является специальным банковским счетом, он открывается в самостоятельном порядке, а не образовывается путем изменения статуса расчетного счета (пп. 2.8, 4.14 инструкции Банка России от 30 мая 2014 г. N 153-И "Об открытии и закрытии банковских счетов, счетов по вкладам (депозитам), депозитных счетов").
Справочная информация: "Государственная регистрация индивидуальных предпринимателей"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Порядок открытия расчетного счета установлен Инструкцией Банка России от 30.06.2021 N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)".
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)Порядок открытия расчетного счета установлен Инструкцией Банка России от 30.06.2021 N 204-И "Об открытии, ведении и закрытии банковских счетов и счетов по вкладам (депозитам)".
Готовое решение: Как организации или ИП открыть расчетный счет в банке
(КонсультантПлюс, 2026)ИП для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью, открывается расчетный счет (п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И).
(КонсультантПлюс, 2026)ИП для совершения операций, связанных с предпринимательской деятельностью, открывается расчетный счет (п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И).
Готовое решение: Какие обеспечительные меры принимают налоговые органы
(КонсультантПлюс, 2026)Такому требованию соответствуют расчетные счета (п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И). Налоговый орган может заблокировать как рублевые, так и валютные расчетные счета плательщика.
(КонсультантПлюс, 2026)Такому требованию соответствуют расчетные счета (п. 2.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И). Налоговый орган может заблокировать как рублевые, так и валютные расчетные счета плательщика.
Готовое решение: Как учитывать операции по валютному счету и переоценивать остатки на нем
(КонсультантПлюс, 2026)Транзитный валютный счет - это счет специального целевого назначения, который служит для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу организации и учета валютных операций. Банк открывает и закрывает такой счет самостоятельно при открытии и закрытии текущего валютного счета (п. 2.1 Инструкции Банка России от 30.03.2004 N 111-И). Об открытии (закрытии) транзитного валютного счета банк не сообщает в налоговый орган.
(КонсультантПлюс, 2026)Транзитный валютный счет - это счет специального целевого назначения, который служит для идентификации поступлений иностранной валюты в пользу организации и учета валютных операций. Банк открывает и закрывает такой счет самостоятельно при открытии и закрытии текущего валютного счета (п. 2.1 Инструкции Банка России от 30.03.2004 N 111-И). Об открытии (закрытии) транзитного валютного счета банк не сообщает в налоговый орган.
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)В главе 2 названной Инструкции Банка России указаны следующие виды счетов: текущие счета; расчетные счета; счета, предусмотренные бюджетным законодательством РФ; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; публичные депозитные счета; счета доверительного управления; специальные банковские счета (в том числе залоговые счета, номинальные счета, счета эскроу); счета по вкладам и депозитам.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)В главе 2 названной Инструкции Банка России указаны следующие виды счетов: текущие счета; расчетные счета; счета, предусмотренные бюджетным законодательством РФ; корреспондентские счета; корреспондентские субсчета; публичные депозитные счета; счета доверительного управления; специальные банковские счета (в том числе залоговые счета, номинальные счета, счета эскроу); счета по вкладам и депозитам.