Признание банка контролирующим должника лицом
Подборка наиболее важных документов по запросу Признание банка контролирующим должника лицом (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Ответственность руководителя филиала юрлица
(КонсультантПлюс, 2025)Руководитель филиала, имеющий возможность определять действия (решения, сделки) юрлица только в рамках деятельности филиала, не признается контролирующим лицом юрлица - должника (банка) для целей привлечения к субсидиарной ответственности
(КонсультантПлюс, 2025)Руководитель филиала, имеющий возможность определять действия (решения, сделки) юрлица только в рамках деятельности филиала, не признается контролирующим лицом юрлица - должника (банка) для целей привлечения к субсидиарной ответственности
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Устав АО с советом директоров
(КонсультантПлюс, 2025)"...АКБ... (ПАО) признано банкротом, в отношении должника открыто конкурсное производство. ...В рамках дела о банкротстве конкурсный управляющий обратился с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности по долгам должника лиц, контролирующих Банк. В указанном деле о банкротстве истцами получены протоколы заседаний совета директоров.
(КонсультантПлюс, 2025)"...АКБ... (ПАО) признано банкротом, в отношении должника открыто конкурсное производство. ...В рамках дела о банкротстве конкурсный управляющий обратился с заявлением о привлечении к субсидиарной ответственности по долгам должника лиц, контролирующих Банк. В указанном деле о банкротстве истцами получены протоколы заседаний совета директоров.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Риски кредитных организаций в процедурах банкротства при установлении корпоративного контроля
(Ткачев А.А.)
("Вестник арбитражной практики", 2022, N 4)Анализ судебной практики показывает, что установление банком корпоративного контроля создает риски признания банка контролирующим должника лицом, следовательно могут возникать риски привлечения к субсидиарной ответственности, понижения очередности удовлетворения требований кредитных организаций, признания недействительными решений собраний кредиторов, принятых с участием контролирующего должника банка.
(Ткачев А.А.)
("Вестник арбитражной практики", 2022, N 4)Анализ судебной практики показывает, что установление банком корпоративного контроля создает риски признания банка контролирующим должника лицом, следовательно могут возникать риски привлечения к субсидиарной ответственности, понижения очередности удовлетворения требований кредитных организаций, признания недействительными решений собраний кредиторов, принятых с участием контролирующего должника банка.
"Комментарий практики рассмотрения экономических споров (судебно-арбитражной практики). Выпуск 29"
(отв. ред. О.В. Гутников, С.А. Синицын)
("Инфотропик Медиа", 2023)Если предположить, что кредитный комитет отвечает за одобрение выдаваемых кредитов и как структурное подразделение кредитной организации руководствуется ее внутренними документами, то очевидно, что члены кредитного комитета должны считаться надлежащим образом исполнившими свои обязанности, если они принимают решение в соответствии с установленными в банке процедурами. Такая позиция была озвучена в отношении контролирующих должника лиц, за которыми Верховный Суд РФ признал право ссылаться на правило о защите делового решения <6>, и подтверждена Коллегией в рассматриваемом деле.
(отв. ред. О.В. Гутников, С.А. Синицын)
("Инфотропик Медиа", 2023)Если предположить, что кредитный комитет отвечает за одобрение выдаваемых кредитов и как структурное подразделение кредитной организации руководствуется ее внутренними документами, то очевидно, что члены кредитного комитета должны считаться надлежащим образом исполнившими свои обязанности, если они принимают решение в соответствии с установленными в банке процедурами. Такая позиция была озвучена в отношении контролирующих должника лиц, за которыми Верховный Суд РФ признал право ссылаться на правило о защите делового решения <6>, и подтверждена Коллегией в рассматриваемом деле.
Нормативные акты
Постановление Конституционного Суда РФ от 19.03.2024 N 11-П
"По делу о проверке конституционности положений части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьи 5 и пункта 3 статьи 137 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в связи с жалобами граждан И.Е. Галлямовой и Е.П. Червяковой"1.3. В деле о банкротстве ООО "Коммерческий банк "Адмиралтейский" определением Арбитражного суда города Москвы от 7 октября 2019 года удовлетворены требования конкурсного управляющего должника (государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"), в том числе требование о взыскании в солидарном порядке с граждан К. (в разные периоды - председателя правления банка и члена правления), М. (признанной бенефициаром банка - лицом, контролировавшим участников должника, и занимавшей в разное время должности члена совета директоров банка и председателя его правления) и Е.П. Червяковой (в период совершения вменяемых действий - члена правления банка) убытков, причиненных должнику, в частности в связи с одобрением от его имени и совершением сделок по предоставлению ряду лиц заведомо невозвратных кредитов. Отменяя определение, Девятый арбитражный апелляционный суд не установил оснований для привлечения Е.П. Червяковой к гражданско-правовой ответственности (постановление от 28 августа 2020 года), с чем согласился Арбитражный суд Московского округа (постановление от 2 февраля 2021 года).
"По делу о проверке конституционности положений части 1 статьи 110 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, статьи 5 и пункта 3 статьи 137 Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)" в связи с жалобами граждан И.Е. Галлямовой и Е.П. Червяковой"1.3. В деле о банкротстве ООО "Коммерческий банк "Адмиралтейский" определением Арбитражного суда города Москвы от 7 октября 2019 года удовлетворены требования конкурсного управляющего должника (государственной корпорации "Агентство по страхованию вкладов"), в том числе требование о взыскании в солидарном порядке с граждан К. (в разные периоды - председателя правления банка и члена правления), М. (признанной бенефициаром банка - лицом, контролировавшим участников должника, и занимавшей в разное время должности члена совета директоров банка и председателя его правления) и Е.П. Червяковой (в период совершения вменяемых действий - члена правления банка) убытков, причиненных должнику, в частности в связи с одобрением от его имени и совершением сделок по предоставлению ряду лиц заведомо невозвратных кредитов. Отменяя определение, Девятый арбитражный апелляционный суд не установил оснований для привлечения Е.П. Червяковой к гражданско-правовой ответственности (постановление от 28 августа 2020 года), с чем согласился Арбитражный суд Московского округа (постановление от 2 февраля 2021 года).
"Обзор судебной практики Верховного суда Российской Федерации N 4 (2021)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 16.02.2022)Согласно п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве, пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, если, в частности, в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в ст. 61.2 и 61.3 названного закона, причинен вред имущественным правам кредиторов.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 16.02.2022)Согласно п. 4 ст. 10 Закона о банкротстве, пока не доказано иное, предполагается, что должник признан несостоятельным (банкротом) вследствие действий и (или) бездействия контролирующего должника лица, если, в частности, в результате совершения этим лицом или в пользу этого лица либо одобрения этим лицом одной или нескольких сделок должника, включая сделки, указанные в ст. 61.2 и 61.3 названного закона, причинен вред имущественным правам кредиторов.
Вопрос: Банк и организация заключили договор залога товаров в обороте. Включаются ли в реестр требований кредиторов требования банка как обеспеченные залогом, если у должника выявлено имущество, отвечающее родовым признакам товаров в обороте, указанных в договоре залога, но не поименованное в акте проверки залога?
(Консультация эксперта, 2023)Отсутствие предмета залога товара в обороте в месте его хранения (например, по причине сокрытия имущества либо его намеренного перемещения контролирующими должника лицами) не влечет безусловный отказ во включении требований банка в реестр требований кредиторов несостоятельного залогодателя как обеспеченных залогом, поскольку сомнения относительно наличия предмета залога для целей установления требований толкуются в пользу залогодержателя.
(Консультация эксперта, 2023)Отсутствие предмета залога товара в обороте в месте его хранения (например, по причине сокрытия имущества либо его намеренного перемещения контролирующими должника лицами) не влечет безусловный отказ во включении требований банка в реестр требований кредиторов несостоятельного залогодателя как обеспеченных залогом, поскольку сомнения относительно наличия предмета залога для целей установления требований толкуются в пользу залогодержателя.
"Научно-практический комментарий к Федеральному закону "Об обществах с ограниченной ответственностью"
(том 1)
(под ред. И.С. Шиткиной)
("Статут", 2021)Ответственность руководителя филиала при банкротстве организации (субсидиарная или по общекорпоративным основаниям) <1> определяется конкретными обстоятельствами дела. Как указано в одном из судебных актов, "руководитель филиала кредитной организации не может быть признан контролирующим лицом, так как не он контролирует деятельность кредитной организации в целом, положение руководителя филиала отличается от положения руководителя кредитной организации, члена совета директоров или участника; деятельность руководителя филиала, его компетенция распространяется исключительно на подчиненный ему филиал, в связи с чем возложение на руководителя филиала в полном объеме ответственности за доведение кредитной организации до банкротства либо за непринятие мер по предупреждению банкротства, которые он, в принципе, и не должен был предпринимать, противоречило бы сущности гражданско-правовой ответственности как ответственности за нарушение и распространяло бы ответственность на лиц, которые, в принципе, не совершали никаких нарушений. Руководитель филиала не признается контролирующим лицом должника по основанию занятия им указанной должности, поскольку руководители филиалов не входят в состав руководителей кредитной организации, в связи с чем руководитель филиала не входит в круг лиц, которые могут быть привлечены к субсидиарной ответственности" (Курсив наш. - И.Ш.) <2>.
(том 1)
(под ред. И.С. Шиткиной)
("Статут", 2021)Ответственность руководителя филиала при банкротстве организации (субсидиарная или по общекорпоративным основаниям) <1> определяется конкретными обстоятельствами дела. Как указано в одном из судебных актов, "руководитель филиала кредитной организации не может быть признан контролирующим лицом, так как не он контролирует деятельность кредитной организации в целом, положение руководителя филиала отличается от положения руководителя кредитной организации, члена совета директоров или участника; деятельность руководителя филиала, его компетенция распространяется исключительно на подчиненный ему филиал, в связи с чем возложение на руководителя филиала в полном объеме ответственности за доведение кредитной организации до банкротства либо за непринятие мер по предупреждению банкротства, которые он, в принципе, и не должен был предпринимать, противоречило бы сущности гражданско-правовой ответственности как ответственности за нарушение и распространяло бы ответственность на лиц, которые, в принципе, не совершали никаких нарушений. Руководитель филиала не признается контролирующим лицом должника по основанию занятия им указанной должности, поскольку руководители филиалов не входят в состав руководителей кредитной организации, в связи с чем руководитель филиала не входит в круг лиц, которые могут быть привлечены к субсидиарной ответственности" (Курсив наш. - И.Ш.) <2>.
Статья: Актуальные вопросы судебной практики по обособленным спорам в делах о банкротстве кредитных организаций
(Панина И.Ю., Корюкаева Т.Г.)
("Арбитражные споры", 2021, N 1)Анализ судебной практики Арбитражного суда Вологодской области показал, что при рассмотрении обособленных споров в делах о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций судьями учитываются правовые позиции, сформированные Верховным Судом Российской Федерации и Высшим Арбитражным Судом Российской Федерации, актуальная практика Арбитражного суда Северо-Западного округа, в том числе по вопросам распределения бремени доказывания и соблюдения стандартов доказывания. Вместе с тем рассмотрение дел данной категории зачастую сопряжено с затруднительностью исследования доказательств по делу, являющихся предметом оценки судом при рассмотрении споров о признании недействительными сделок должника, а также по спорам о привлечении к субсидиарной ответственности, ввиду наличия возбужденных уголовных дел в отношении лиц, контролирующих должника, доводов об искажении бухгалтерской отчетности и первичных учетных документов, о вмешательстве в программное обеспечение при проведении внутрибанковских операций.
(Панина И.Ю., Корюкаева Т.Г.)
("Арбитражные споры", 2021, N 1)Анализ судебной практики Арбитражного суда Вологодской области показал, что при рассмотрении обособленных споров в делах о несостоятельности (банкротстве) кредитных организаций судьями учитываются правовые позиции, сформированные Верховным Судом Российской Федерации и Высшим Арбитражным Судом Российской Федерации, актуальная практика Арбитражного суда Северо-Западного округа, в том числе по вопросам распределения бремени доказывания и соблюдения стандартов доказывания. Вместе с тем рассмотрение дел данной категории зачастую сопряжено с затруднительностью исследования доказательств по делу, являющихся предметом оценки судом при рассмотрении споров о признании недействительными сделок должника, а также по спорам о привлечении к субсидиарной ответственности, ввиду наличия возбужденных уголовных дел в отношении лиц, контролирующих должника, доводов об искажении бухгалтерской отчетности и первичных учетных документов, о вмешательстве в программное обеспечение при проведении внутрибанковских операций.
Вопрос: Обязаны ли банки хранить кредитные досье на своих клиентов и каков срок хранения документов?
(Консультация эксперта, 2025)При этом, если в случае признания кредитной организации несостоятельной (банкротом) необходимая документация (включая кредитные досье) будет утеряна и не предъявлена руководством банка, действия последнего могут быть квалифицированы в качестве затрудняющих проведение процедур банкротства, а сами руководители - привлечены к субсидиарной ответственности по обязательствам кредитной организации (п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", Постановление Арбитражного суда Московского округа от 30.03.2021 N Ф05-2555/2018 по делу N А40-196844/2016).
(Консультация эксперта, 2025)При этом, если в случае признания кредитной организации несостоятельной (банкротом) необходимая документация (включая кредитные досье) будет утеряна и не предъявлена руководством банка, действия последнего могут быть квалифицированы в качестве затрудняющих проведение процедур банкротства, а сами руководители - привлечены к субсидиарной ответственности по обязательствам кредитной организации (п. 24 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 21.12.2017 N 53 "О некоторых вопросах, связанных с привлечением контролирующих должника лиц к ответственности при банкротстве", Постановление Арбитражного суда Московского округа от 30.03.2021 N Ф05-2555/2018 по делу N А40-196844/2016).
Статья: Трехступенчатый тест для оценки обоснованности привлечения к субсидиарной ответственности в банкротном споре
(Борисенко Д.Р., Терещенко Т.А.)
("Арбитражные споры", 2022, N 1)В целом данная позиция ВС РФ представляется логичной, поскольку иное толкование сводит на нет значение структурных подразделений банка в процессе согласования сделок. Разумеется, возникают сомнения относительно того, не начнут ли нижестоящие суды слишком сильно усложнять процесс привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности. И в этой связи, конечно, стоит признать, что принцип защиты делового решения необходимо соотносить (сопоставлять) с принципами добросовестности и осмотрительности руководителя. А это крайне сложная задача.
(Борисенко Д.Р., Терещенко Т.А.)
("Арбитражные споры", 2022, N 1)В целом данная позиция ВС РФ представляется логичной, поскольку иное толкование сводит на нет значение структурных подразделений банка в процессе согласования сделок. Разумеется, возникают сомнения относительно того, не начнут ли нижестоящие суды слишком сильно усложнять процесс привлечения контролирующих должника лиц к субсидиарной ответственности. И в этой связи, конечно, стоит признать, что принцип защиты делового решения необходимо соотносить (сопоставлять) с принципами добросовестности и осмотрительности руководителя. А это крайне сложная задача.
Статья: О понятии "единообразие судебной практики" (на примере дел о банкротстве)
(Шевченко И.М.)
("Российский юридический журнал", 2022, N 6)Доктрина "прокалывания корпоративной вуали" применяется судами не так часто. Например, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в одном из рассмотренных дел согласился с позицией конкурсного управляющего, утверждавшего, что лицо, оспаривающее торги, аффилировано с лицами, контролирующими должника <18>.
(Шевченко И.М.)
("Российский юридический журнал", 2022, N 6)Доктрина "прокалывания корпоративной вуали" применяется судами не так часто. Например, Тринадцатый арбитражный апелляционный суд в одном из рассмотренных дел согласился с позицией конкурсного управляющего, утверждавшего, что лицо, оспаривающее торги, аффилировано с лицами, контролирующими должника <18>.
Вопрос: Об НДС при уступке банком права требования по возмещению ущерба, причиненного преступлением - хищением кредитных денежных средств, в том числе при отсутствии вступившего в законную силу решения суда.
(Письмо Минфина России от 28.11.2023 N 03-07-05/114043)Также отмечаем, что согласно подпункту 26.1 пункта 3 статьи 149 Кодекса от налогообложения налогом на добавленную стоимость освобождены операции по уступке (переуступке) денежного требования кредитора по обязательствам, возникшим в связи с привлечением к ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) лиц, контролировавших кредитную организацию, лиц, контролирующих (контролировавших) должников кредитной организации. При этом освобождение от налогообложения налогом на добавленную стоимость в отношении операций по уступке (переуступке) денежного требования кредитора по обязательствам, возникшим в связи с привлечением к ответственности лиц, контролировавших кредитную организацию, лиц, контролирующих (контролировавших) должников кредитной организации, в соответствии с иными нормами законодательства Российской Федерации, положениями главы 21 Кодекса не предусмотрено.
(Письмо Минфина России от 28.11.2023 N 03-07-05/114043)Также отмечаем, что согласно подпункту 26.1 пункта 3 статьи 149 Кодекса от налогообложения налогом на добавленную стоимость освобождены операции по уступке (переуступке) денежного требования кредитора по обязательствам, возникшим в связи с привлечением к ответственности в соответствии с законодательством Российской Федерации о несостоятельности (банкротстве) лиц, контролировавших кредитную организацию, лиц, контролирующих (контролировавших) должников кредитной организации. При этом освобождение от налогообложения налогом на добавленную стоимость в отношении операций по уступке (переуступке) денежного требования кредитора по обязательствам, возникшим в связи с привлечением к ответственности лиц, контролировавших кредитную организацию, лиц, контролирующих (контролировавших) должников кредитной организации, в соответствии с иными нормами законодательства Российской Федерации, положениями главы 21 Кодекса не предусмотрено.
Статья: Эффективность механизма судебной защиты прав контролирующих банк лиц в случае отзыва лицензии у кредитной организации
(Попов С.А.)
("Юстиция", 2023, N 4)В статье анализируется судебная практика по обжалованию действий Центрального банка РФ по отзыву лицензии и признанию кредитной организации банкротом. Автором затрагивается вопрос своевременной и надлежащей судебной защиты контролирующих банк лиц, несущих ответственность за финансовое состояние кредитной организации.
(Попов С.А.)
("Юстиция", 2023, N 4)В статье анализируется судебная практика по обжалованию действий Центрального банка РФ по отзыву лицензии и признанию кредитной организации банкротом. Автором затрагивается вопрос своевременной и надлежащей судебной защиты контролирующих банк лиц, несущих ответственность за финансовое состояние кредитной организации.
Статья: Обособленные споры в делах о банкротстве. Ответственность контролирующих должника лиц
(Травина О.В.)
("Вестник арбитражной практики", 2022, N 4)Более того, суд может признать лицо контролирующим должника и по иным основаниям. Таким образом, перечень этих лиц в настоящее время не ограничен и является открытым.
(Травина О.В.)
("Вестник арбитражной практики", 2022, N 4)Более того, суд может признать лицо контролирующим должника и по иным основаниям. Таким образом, перечень этих лиц в настоящее время не ограничен и является открытым.
"Корпоративная конфликтология: монография"
(Осипенко О.В.)
("Статут", 2022)Если сделки, изменившие экономическую и (или) юридическую судьбу должника, заключены под влиянием лица, определившего существенные условия этих сделок, такое лицо подлежит признанию контролирующим должника".
(Осипенко О.В.)
("Статут", 2022)Если сделки, изменившие экономическую и (или) юридическую судьбу должника, заключены под влиянием лица, определившего существенные условия этих сделок, такое лицо подлежит признанию контролирующим должника".