Признаки преднамеренного банкротства
Подборка наиболее важных документов по запросу Признаки преднамеренного банкротства (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Влияние публичного элемента в делах о банкротстве на развитие судебного правотворчества
(Кантор Н.Е.)
("Закон", 2023, N 12)В работе арбитражных управляющих в данный момент доминирует формальный подход и непринятие достаточных мер к получению информации о финансовом состоянии и причинах банкротства. Арбитражный суд, в свою очередь, получает информацию от арбитражных управляющих и самостоятельным экономическим анализом дел не занимается. Экономическая экспертиза в делах о банкротстве проводится редко. В связи с этим следует поддержать предложения о проведении экспертизы для выявления наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства лицами с двойной компетенцией - юридической (в области банкротства) и экономической; необходимости повышения познаний арбитражных управляющих в области антикризисного управления предприятием, экономического анализа <31>.
(Кантор Н.Е.)
("Закон", 2023, N 12)В работе арбитражных управляющих в данный момент доминирует формальный подход и непринятие достаточных мер к получению информации о финансовом состоянии и причинах банкротства. Арбитражный суд, в свою очередь, получает информацию от арбитражных управляющих и самостоятельным экономическим анализом дел не занимается. Экономическая экспертиза в делах о банкротстве проводится редко. В связи с этим следует поддержать предложения о проведении экспертизы для выявления наличия (отсутствия) признаков преднамеренного банкротства лицами с двойной компетенцией - юридической (в области банкротства) и экономической; необходимости повышения познаний арбитражных управляющих в области антикризисного управления предприятием, экономического анализа <31>.
Статья: История развития законодательства о банкротстве в Российской Федерации и зарубежных странах
(Бозрикова Е.Д.)
("Правосудие/Justice", 2023, N 4)Доктрина отмечала недоработку указанного Закона, в частности, в отношении выявления признаков преднамеренного банкротства крупных, градообразующих предприятий, а также привлечения к ответственности лиц, действующих недобросовестно в целях нарушения интересов как крупных кредиторов, так и государства [Карелина С.А., 2006].
(Бозрикова Е.Д.)
("Правосудие/Justice", 2023, N 4)Доктрина отмечала недоработку указанного Закона, в частности, в отношении выявления признаков преднамеренного банкротства крупных, градообразующих предприятий, а также привлечения к ответственности лиц, действующих недобросовестно в целях нарушения интересов как крупных кредиторов, так и государства [Карелина С.А., 2006].
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2026 год: Статья 213.28 "Завершение расчетов с кредиторами и освобождение гражданина от обязательств" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)"
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")При этом доказательства, свидетельствующие о наличии обстоятельств, при которых должник не может быть освобожден от исполнения иных обязательств - перед заявителем - отсутствуют; к уголовной (административной) ответственности за неправомерные действия при банкротстве должник не привлекался; факты непредставления управляющему необходимых сведений (предоставление заведомо недостоверных сведений) не установлены; анализ финансового состояния должника свидетельствует об отсутствии признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства, иных доказательств, свидетельствующих о наличии обстоятельств, являющихся основанием для неосвобождения должника от исполнения обязательств, не имеется; кредитор не ссылается на какие-либо конкретные обстоятельства, которые свидетельствовали бы о принятии должником на себя обязательств без намерения их удовлетворять.
(АО "Центр экономических экспертиз "Налоги и финансовое право")При этом доказательства, свидетельствующие о наличии обстоятельств, при которых должник не может быть освобожден от исполнения иных обязательств - перед заявителем - отсутствуют; к уголовной (административной) ответственности за неправомерные действия при банкротстве должник не привлекался; факты непредставления управляющему необходимых сведений (предоставление заведомо недостоверных сведений) не установлены; анализ финансового состояния должника свидетельствует об отсутствии признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства, иных доказательств, свидетельствующих о наличии обстоятельств, являющихся основанием для неосвобождения должника от исполнения обязательств, не имеется; кредитор не ссылается на какие-либо конкретные обстоятельства, которые свидетельствовали бы о принятии должником на себя обязательств без намерения их удовлетворять.
Подборка судебных решений за 2026 год: Статья 213.7 "Опубликование сведений в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве гражданина" Федерального закона "О несостоятельности (банкротстве)""На основании абзаца 4 пункта 2 статьи 213.7 Закона о банкротстве в ходе процедур, применяемых в деле о банкротстве гражданина, обязательному опубликованию подлежат сведения о наличии или об отсутствии признаков преднамеренного фиктивного банкротства. При этом Законом о банкротстве конкретный срок для опубликования сообщения о наличии (отсутствии) признаков фиктивного или преднамеренного банкротства гражданина в ЕФРСБ не определен."
Нормативные акты
Статья: Некоторые проблемные аспекты исполнения судебных актов в современной России
(Хаджиев Б.Х.)
("Адвокатская практика", 2023, N 3)2. Были выявлены проблемы в правовом регулировании обнаружения признаков преднамеренного банкротства физических лиц. С целью профилактики преднамеренного банкротства и выявления признаков, свидетельствующих о преднамеренности банкротства, предлагаем следующее:
(Хаджиев Б.Х.)
("Адвокатская практика", 2023, N 3)2. Были выявлены проблемы в правовом регулировании обнаружения признаков преднамеренного банкротства физических лиц. С целью профилактики преднамеренного банкротства и выявления признаков, свидетельствующих о преднамеренности банкротства, предлагаем следующее:
Статья: О доказывании недобросовестности должника и защите прав и законных интересов кредиторов по делам о несостоятельности (банкротстве) граждан
(Борисова Л.В.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2023, N 8)Имеющаяся на сегодняшний день судебная практика свидетельствует, что в среднем на долю указанных дел приходится 1% от всех банкротных процессов в России <7>. Тем не менее выявление судом признаков преднамеренного банкротства на практике, как правило, влечет отказ должнику в получении статуса банкрота. Поэтому для защиты своих прав кредиторам целесообразно указывать суду на факты использования должником кредитных денежных средств не по назначению, приобретения имущества по завышенной цене, сокрытия имущества или заключения кредитных договоров на невыгодных условиях, под более высокие проценты и др.
(Борисова Л.В.)
("Арбитражный и гражданский процесс", 2023, N 8)Имеющаяся на сегодняшний день судебная практика свидетельствует, что в среднем на долю указанных дел приходится 1% от всех банкротных процессов в России <7>. Тем не менее выявление судом признаков преднамеренного банкротства на практике, как правило, влечет отказ должнику в получении статуса банкрота. Поэтому для защиты своих прав кредиторам целесообразно указывать суду на факты использования должником кредитных денежных средств не по назначению, приобретения имущества по завышенной цене, сокрытия имущества или заключения кредитных договоров на невыгодных условиях, под более высокие проценты и др.
Путеводитель по судебной практике: Общие положения о подряде.
Применимы ли к вознаграждению арбитражного управляющего при ненадлежащем исполнении им обязанностей положения о соразмерном уменьшении цены
(КонсультантПлюс, 2026)Оценив представленные в материалы дела доказательства с позиции статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции признал доказанными приведенные Обществом факты бездействия Цветкова Е.А. при исполнении им обязанностей конкурсного управляющего Порта частично, установив, что в материалы дела не представлено доказательств проведения арбитражным управляющим каких-либо мероприятий в период с июля по октябрь 2014 года при наличии у него всех необходимых документов; Цветков Е.А. не подготовил в установленные пунктом 2 статьи 67 Законом о банкротстве сроки финансовый анализ деятельности должника, отчет о своей деятельности и о ходе процедуры наблюдения, не провел первое собрание кредиторов, неоднократно заявляя ходатайства об отложении судебного разбирательства, при этом сроки исполнения основных обязанностей временного управляющего должника не продлевались. Между тем после составления инвентаризационной описи от 03.06.2014 каких-либо новых сведений о составе имущества Порта, его имущественных правах, бухгалтерской документации, необходимых для составления документов, предусмотренных в пункте 2 статьи 67 Закона о банкротстве, в распоряжение временного управляющего не поступило; анализ финансового состояния должника и заключение о наличии (отсутствии) у него признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства Цветков Е.А. выполнил на основании ранее полученных документов и сведений. Кроме того, арбитражный управляющий не принял мер по реализации дебиторской задолженности Порта в порядке, установленном в статье 140 Закона о банкротстве (несмотря на указание суда); все отчеты конкурсного управляющего дублируют одни и те же сведения; на собрания кредиторов выносились фактически одни и те же вопросы; после составления справок о невозможности взыскания дебиторской задолженности от 14.10.2015 конкурсный управляющий располагал информацией о недостаточности имущества должника для погашения текущих расходов. Суд посчитал, что продолжение процедуры банкротства при таких условиях в течение более трех лет и семи месяцев не отвечает принципам добросовестности и разумности, влечет несение дополнительных необоснованных расходов в деле о банкротстве должника, включая выплату вознаграждения арбитражному управляющему.
Применимы ли к вознаграждению арбитражного управляющего при ненадлежащем исполнении им обязанностей положения о соразмерном уменьшении цены
(КонсультантПлюс, 2026)Оценив представленные в материалы дела доказательства с позиции статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации, суд апелляционной инстанции признал доказанными приведенные Обществом факты бездействия Цветкова Е.А. при исполнении им обязанностей конкурсного управляющего Порта частично, установив, что в материалы дела не представлено доказательств проведения арбитражным управляющим каких-либо мероприятий в период с июля по октябрь 2014 года при наличии у него всех необходимых документов; Цветков Е.А. не подготовил в установленные пунктом 2 статьи 67 Законом о банкротстве сроки финансовый анализ деятельности должника, отчет о своей деятельности и о ходе процедуры наблюдения, не провел первое собрание кредиторов, неоднократно заявляя ходатайства об отложении судебного разбирательства, при этом сроки исполнения основных обязанностей временного управляющего должника не продлевались. Между тем после составления инвентаризационной описи от 03.06.2014 каких-либо новых сведений о составе имущества Порта, его имущественных правах, бухгалтерской документации, необходимых для составления документов, предусмотренных в пункте 2 статьи 67 Закона о банкротстве, в распоряжение временного управляющего не поступило; анализ финансового состояния должника и заключение о наличии (отсутствии) у него признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства Цветков Е.А. выполнил на основании ранее полученных документов и сведений. Кроме того, арбитражный управляющий не принял мер по реализации дебиторской задолженности Порта в порядке, установленном в статье 140 Закона о банкротстве (несмотря на указание суда); все отчеты конкурсного управляющего дублируют одни и те же сведения; на собрания кредиторов выносились фактически одни и те же вопросы; после составления справок о невозможности взыскания дебиторской задолженности от 14.10.2015 конкурсный управляющий располагал информацией о недостаточности имущества должника для погашения текущих расходов. Суд посчитал, что продолжение процедуры банкротства при таких условиях в течение более трех лет и семи месяцев не отвечает принципам добросовестности и разумности, влечет несение дополнительных необоснованных расходов в деле о банкротстве должника, включая выплату вознаграждения арбитражному управляющему.
Статья: Соотношение преднамеренного банкротства (ст. 196 УК РФ) и злоупотребления полномочиями (ст. 201 УК РФ)
(Боровков И.Е.)
("Уголовное право", 2023, N 8)Решение вопроса о конкуренции ст. 196 и 201 УК РФ упростилось в связи с принятием Федерального закона от 1 июля 2021 г. N 241-ФЗ "О внесении изменений в статьи 195 и 196 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 31 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации", которым в ст. 196 УК РФ введен квалифицирующий признак - совершение преднамеренного банкротства лицом с использованием служебного положения (п. "а" ч. 2 ст. 196 УК РФ).
(Боровков И.Е.)
("Уголовное право", 2023, N 8)Решение вопроса о конкуренции ст. 196 и 201 УК РФ упростилось в связи с принятием Федерального закона от 1 июля 2021 г. N 241-ФЗ "О внесении изменений в статьи 195 и 196 Уголовного кодекса Российской Федерации и статью 31 Уголовно-процессуального кодекса Российской Федерации", которым в ст. 196 УК РФ введен квалифицирующий признак - совершение преднамеренного банкротства лицом с использованием служебного положения (п. "а" ч. 2 ст. 196 УК РФ).
Статья: Банкротный комплаенс как правовой инструмент в делах о банкротстве
(Апухтин Ю.В., Кудинова М.С.)
("Арбитражные споры", 2024, N 2)Ключевые слова: комплаенс, управление рисками, несостоятельность (банкротство), конкурсные кредиторы, судебная практика по вопросам защиты прав кредиторов, оспаривание сделок, субсидиарная ответственность, финансовый анализ, заключение о наличии признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства.
(Апухтин Ю.В., Кудинова М.С.)
("Арбитражные споры", 2024, N 2)Ключевые слова: комплаенс, управление рисками, несостоятельность (банкротство), конкурсные кредиторы, судебная практика по вопросам защиты прав кредиторов, оспаривание сделок, субсидиарная ответственность, финансовый анализ, заключение о наличии признаков преднамеренного (фиктивного) банкротства.
Статья: К вопросу о совершенствовании уголовного законодательства России об ответственности за преднамеренное банкротство
(Саусин А.В.)
("Безопасность бизнеса", 2021, N 5)Ключевые слова: уголовно наказуемое банкротство, неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, субъект преднамеренного банкротства, квалифицирующие признаки преднамеренного банкротства, освобождение от уголовной ответственности за преступления, предусмотренные ст. 195 и 196 Уголовного кодекса Российской Федерации.
(Саусин А.В.)
("Безопасность бизнеса", 2021, N 5)Ключевые слова: уголовно наказуемое банкротство, неправомерные действия при банкротстве, преднамеренное банкротство, субъект преднамеренного банкротства, квалифицирующие признаки преднамеренного банкротства, освобождение от уголовной ответственности за преступления, предусмотренные ст. 195 и 196 Уголовного кодекса Российской Федерации.
"Реестр требований кредиторов и его формирование в процессе несостоятельности (банкротства)"
(Ходаковский А.П.)
("Статут", 2023)Существенное значение для выявления фиктивной задолженности имеют проведение арбитражными управляющими финансового анализа <1> и подготовка заключений при проверке наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства <2> (ст. 20.3 Закона о банкротстве). Сведения, привлекаемые для финансового анализа, проводимого за двухлетний период с отражением динамики изменений, обычно и составляют основу для исследования и выявления признаков фиктивной задолженности. Такой анализ проводится за двухлетний период с отражением динамики изменений.
(Ходаковский А.П.)
("Статут", 2023)Существенное значение для выявления фиктивной задолженности имеют проведение арбитражными управляющими финансового анализа <1> и подготовка заключений при проверке наличия признаков фиктивного и преднамеренного банкротства <2> (ст. 20.3 Закона о банкротстве). Сведения, привлекаемые для финансового анализа, проводимого за двухлетний период с отражением динамики изменений, обычно и составляют основу для исследования и выявления признаков фиктивной задолженности. Такой анализ проводится за двухлетний период с отражением динамики изменений.
Статья: Судебная практика разрешения споров, связанных с деятельностью арбитражных управляющих
(Шумилова Л.Ф., Петряшова А.А.)
("Арбитражные споры", 2025, N 3)- непринятие мер по выявлению признаков преднамеренного банкротства и недействительных сделок должника, необоснованное сохранение штатных работников - жалоба удовлетворена частично (Постановление 14-го ААС от 13.06.2024 по делу N А44-1400/2021);
(Шумилова Л.Ф., Петряшова А.А.)
("Арбитражные споры", 2025, N 3)- непринятие мер по выявлению признаков преднамеренного банкротства и недействительных сделок должника, необоснованное сохранение штатных работников - жалоба удовлетворена частично (Постановление 14-го ААС от 13.06.2024 по делу N А44-1400/2021);
Статья: О некоторых особенностях оспаривания в деле о банкротстве сделок должника, связанных с исполнением кредитных обязательств
(Трохова М.В., Нарижний А.С.)
("Арбитражные споры", 2022, N 4)При этом банком не опровергнута достоверность сведений и выводов о недостаточности денежных средств у общества в спорный период времени для расчетов с кредиторами, содержащихся в составленном временным управляющим заключении о наличии и (или) отсутствии признаков преднамеренного банкротства.
(Трохова М.В., Нарижний А.С.)
("Арбитражные споры", 2022, N 4)При этом банком не опровергнута достоверность сведений и выводов о недостаточности денежных средств у общества в спорный период времени для расчетов с кредиторами, содержащихся в составленном временным управляющим заключении о наличии и (или) отсутствии признаков преднамеренного банкротства.