Представлять клиенту выписку банка
Подборка наиболее важных документов по запросу Представлять клиенту выписку банка (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Об НДС при представлении банком сведений клиентам об операциях по банковским счетам (банковским картам) и о наличии средств на них с использованием средств связи (SMS-информирование).
(Письмо Минфина России от 21.01.2026 N 03-07-05/3192)- услуга SMS-информирования представляет собой услугу по представлению в электронном виде выписки об операциях по счету, содержащей дополнительную информацию, связанную с проведением операций по счету и (или) карте;
(Письмо Минфина России от 21.01.2026 N 03-07-05/3192)- услуга SMS-информирования представляет собой услугу по представлению в электронном виде выписки об операциях по счету, содержащей дополнительную информацию, связанную с проведением операций по счету и (или) карте;
Вопрос: Обязан ли банк представить по запросу конкурсному управляющему выписку об операциях по расчетному счету контрагента организации-банкрота?
(Консультация эксперта, 2026)При наличии в запросе конкурсного управляющего обоснования необходимости получения выписки и невозможности получения информации из других документов банк обязан представить запрашиваемую выписку. Однако в судебной практике встречается и другая позиция по данному вопросу.
(Консультация эксперта, 2026)При наличии в запросе конкурсного управляющего обоснования необходимости получения выписки и невозможности получения информации из других документов банк обязан представить запрашиваемую выписку. Однако в судебной практике встречается и другая позиция по данному вопросу.
Судебная практика
Определение Третьего кассационного суда общей юрисдикции от 09.08.2023 N 88-14200/2023, 2-2089/2022 (УИД 39RS0010-01-2022-002088-89)
Категория спора: Кредит.
Требования займодавца: 1) О взыскании основного долга по кредитному договору; 2) О взыскании процентов за пользование кредитом; 3) О взыскании неустойки по кредитному договору.
Обстоятельства: Истец указал, что от исполнения принятых на себя обязательств по кредитному договору ответчик уклоняется, в связи с чем образовалась задолженность.
Решение: 1) Удовлетворено; 2) Удовлетворено; 3) Удовлетворено.Представленными истцом суду выписками по счету клиента П. подтверждается наличие у ответчика на день вынесения решения задолженности в заявленном банком в иске размере.
Категория спора: Кредит.
Требования займодавца: 1) О взыскании основного долга по кредитному договору; 2) О взыскании процентов за пользование кредитом; 3) О взыскании неустойки по кредитному договору.
Обстоятельства: Истец указал, что от исполнения принятых на себя обязательств по кредитному договору ответчик уклоняется, в связи с чем образовалась задолженность.
Решение: 1) Удовлетворено; 2) Удовлетворено; 3) Удовлетворено.Представленными истцом суду выписками по счету клиента П. подтверждается наличие у ответчика на день вынесения решения задолженности в заявленном банком в иске размере.
Позиции судов по спорным вопросам. Гражданское право: Признание кредитного договора незаключенным
(КонсультантПлюс, 2026)01.11.2019 в 15 час. 08 мин. в ПАО "Промсвязьбанк" от ООО... в электронном виде поступило заявление - оферта... на заключение договора о предоставлении кредита...
(КонсультантПлюс, 2026)01.11.2019 в 15 час. 08 мин. в ПАО "Промсвязьбанк" от ООО... в электронном виде поступило заявление - оферта... на заключение договора о предоставлении кредита...
Нормативные акты
"Обзор судебной практики Верховного Суда Российской Федерации N 1 (2020)"
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 10.06.2020)Обращаясь в суд с данным иском, С. ссылалась на то, что согласно имеющимся в материалах дела банковским выпискам по счету, принадлежащему обществу, банковским выпискам по счетам клиента К., копиям платежных поручений К. после 1 августа 2015 г. получил от общества за период с 1 августа 2015 г. по 31 декабря 2016 г. денежные средства в сумме 10 903 842 руб., при этом оплата обществом произведена за работы и услуги, оказанные до 1 августа 2015 г., то есть в период брака и совместного проживания и ведения общего хозяйства с С.
(утв. Президиумом Верховного Суда РФ 10.06.2020)Обращаясь в суд с данным иском, С. ссылалась на то, что согласно имеющимся в материалах дела банковским выпискам по счету, принадлежащему обществу, банковским выпискам по счетам клиента К., копиям платежных поручений К. после 1 августа 2015 г. получил от общества за период с 1 августа 2015 г. по 31 декабря 2016 г. денежные средства в сумме 10 903 842 руб., при этом оплата обществом произведена за работы и услуги, оказанные до 1 августа 2015 г., то есть в период брака и совместного проживания и ведения общего хозяйства с С.
"Налоговый кодекс Российской Федерации (часть вторая)" от 05.08.2000 N 117-ФЗ
(ред. от 04.07.2026, с изм. от 21.07.2026)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 26.07.2026)2) в виде платы за открытие и ведение банковских счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов (включая иностранные банки - корреспонденты), и осуществления расчетов по их поручению, включая комиссионное и иное вознаграждение за переводные, инкассовые, аккредитивные и другие операции, оформление и обслуживание платежных карт и иных специальных средств, предназначенных для совершения банковских операций, за предоставление выписок и иных документов по счетам и за розыск сумм;
(ред. от 04.07.2026, с изм. от 21.07.2026)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 26.07.2026)2) в виде платы за открытие и ведение банковских счетов клиентов, в том числе банков-корреспондентов (включая иностранные банки - корреспонденты), и осуществления расчетов по их поручению, включая комиссионное и иное вознаграждение за переводные, инкассовые, аккредитивные и другие операции, оформление и обслуживание платежных карт и иных специальных средств, предназначенных для совершения банковских операций, за предоставление выписок и иных документов по счетам и за розыск сумм;
Вопрос: В рамках выездной налоговой проверки налоговый орган запросил у организации выписки по банковскому счету за проверяемый период с указанием времени списания денежных средств со счета. Обязан ли банк представить по запросу организации выписку, которая соответствовала бы ее требованиям?
(Консультация эксперта, 2024)На основании вышеизложенного, по нашему мнению, банк не обязан представлять клиенту выписку по его счету с указанием реквизитов операций, которые не предусмотрены внутренними регламентами банка.
(Консультация эксперта, 2024)На основании вышеизложенного, по нашему мнению, банк не обязан представлять клиенту выписку по его счету с указанием реквизитов операций, которые не предусмотрены внутренними регламентами банка.
Путеводитель по судебной практике: Банковский счет.
Вправе ли банк установить плату, комиссию за ведение счета
(КонсультантПлюс, 2026)Оценив и исследовав в совокупности и взаимной связи представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 АПК РФ, в том числе договор, действующие в исковой период утвержденные банком тарифы комиссионного вознаграждения на услуги, выписку по лицевому счету клиента за период с 23.04.2018 по 15.04.2021, исходя из буквального толкования в порядке статьи 431 ГК РФ условий договора, констатировав, что условиями спорного договора установлено право банка в одностороннем порядке вносить изменения в действующие тарифы путем публичного оповещения с размещением информации на сайте банка в сети Интернет, в то время как организация с указанными условиями договора ознакомлена, учитывая, что в данном случае начисление комиссии за банковские операции произведено банком на основании условий договора и с применением новых тарифов а также в соответствии с вышеизложенными нормами права, отсутствие доказательств оплаты ответчиком взыскиваемой банком комиссии за осуществление банковских операций, суд апелляционной инстанции пришел к верному выводу об обоснованности исковых требований банка, взыскав с организации задолженность по договору в размере 63 779 руб. (статьи 1, 8, 12, 309, 310, 421, пункт 1 статьи 845, пункт 1 статьи 851 ГК РФ, статьи 4, 9, 64, 65, 67, 68, 75, 81 АПК РФ)..."
Вправе ли банк установить плату, комиссию за ведение счета
(КонсультантПлюс, 2026)Оценив и исследовав в совокупности и взаимной связи представленные в материалы дела доказательства по правилам статьи 71 АПК РФ, в том числе договор, действующие в исковой период утвержденные банком тарифы комиссионного вознаграждения на услуги, выписку по лицевому счету клиента за период с 23.04.2018 по 15.04.2021, исходя из буквального толкования в порядке статьи 431 ГК РФ условий договора, констатировав, что условиями спорного договора установлено право банка в одностороннем порядке вносить изменения в действующие тарифы путем публичного оповещения с размещением информации на сайте банка в сети Интернет, в то время как организация с указанными условиями договора ознакомлена, учитывая, что в данном случае начисление комиссии за банковские операции произведено банком на основании условий договора и с применением новых тарифов а также в соответствии с вышеизложенными нормами права, отсутствие доказательств оплаты ответчиком взыскиваемой банком комиссии за осуществление банковских операций, суд апелляционной инстанции пришел к верному выводу об обоснованности исковых требований банка, взыскав с организации задолженность по договору в размере 63 779 руб. (статьи 1, 8, 12, 309, 310, 421, пункт 1 статьи 845, пункт 1 статьи 851 ГК РФ, статьи 4, 9, 64, 65, 67, 68, 75, 81 АПК РФ)..."
Статья: Спор о защите прав потребителей при приобретении товаров дистанционным способом (на основании судебной практики Московского городского суда)
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2026)Если оплата товара осуществляется потребителем посредством электронных или безналичных расчетов, в том числе с использованием банковских карт и (или) других установленных законом средств платежа, включая электронные средства платежа, в качестве доказательств приобретения товара дистанционным способом к исковому заявлению можно приложить выписку с банковского счета об авторизации и о совершении транзакции с указанием получателя платежа, данные о дебетовых и кредитовых операциях, предоставленные банком, а также другие документы, подтверждающие перевод денежных средств продавцу покупателем (например, подтверждение об исполнении распоряжения клиента об осуществлении перевода электронных денежных средств, выдаваемое клиенту оператором электронных денежных средств). Соответствующие разъяснения приведены в п. 43 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28.06.2012 N 17.
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2026)Если оплата товара осуществляется потребителем посредством электронных или безналичных расчетов, в том числе с использованием банковских карт и (или) других установленных законом средств платежа, включая электронные средства платежа, в качестве доказательств приобретения товара дистанционным способом к исковому заявлению можно приложить выписку с банковского счета об авторизации и о совершении транзакции с указанием получателя платежа, данные о дебетовых и кредитовых операциях, предоставленные банком, а также другие документы, подтверждающие перевод денежных средств продавцу покупателем (например, подтверждение об исполнении распоряжения клиента об осуществлении перевода электронных денежных средств, выдаваемое клиенту оператором электронных денежных средств). Соответствующие разъяснения приведены в п. 43 Постановления Пленума Верховного Суда РФ от 28.06.2012 N 17.
Статья: О риске заключения электронного договора неуполномоченным лицом
(Астапова Т.Ю.)
("Законы России: опыт, анализ, практика", 2025, N 8)Несмотря на установленную процедуру, анализ правоприменительной практики выявляет гражданско-правовые споры о выражении действительной воли при заключении электронного договора. Последнее можно наглядно продемонстрировать на отношениях, возникающих из кредитных договоров. Например, гр. Г. обратилась в суд с иском к банку ВТБ о признании кредитного договора недействительным. В обоснование исковых требований она указала, что от ее имени неустановленным лицом был заключен договор, по условиям которого был выдан кредит в сумме 2 000 000 руб. Полученные от банка денежные средства в течение нескольких минут были переведены на неизвестный счет третьего лица и далее сняты. Истица заявляла, что никогда не являлась клиентом банка ВТБ, никаких приложений на мобильный телефон, компьютер не устанавливала, в личный кабинет не заходила. Несмотря на ее доводы, суд, исходя из того, что истица выразила свою волю на получение денежных средств, подписала договор с использованием аналога собственноручной подписи, т.е. заключила кредитный договор в полном соответствии с положениями действующего законодательства, а банк не знал и не мог знать, что в отношении гр. Г. совершаются мошеннические действия, отказал в удовлетворении исковых требований <4>. К аналогичному решению пришел суд и по другому делу. Так, материалами дела было установлено, что 19.12.2020 истцом в 16:00 была направлена заявка на получение кредита. Согласно выписке из журнала СМС-сообщений в системе "Мобильный банк" в 16:11 истцу поступило сообщение с предложением подтвердить заявку на кредит. Пароль подтверждения был корректно введен истцом в интерфейс системы "Сбербанк Онлайн", заявка на кредит и данные анкеты были подписаны клиентом простой электронной подписью. Протокол проведения операций подтверждает надлежащую идентификацию, аутентификацию клиента в момент направления заявки на кредит, подписания клиентом индивидуальных условий кредитования оспариваемого договора. Далее, согласно выписке по счету в 16:19 банком выполнено зачисление кредита, который впоследствии был лично снят клиентом. То есть согласно представленным доказательствам оспариваемый кредитный договор был надлежащим образом заключен в офертно-акцептном порядке, и оснований для признания его незаключенным не имеется <5>.
(Астапова Т.Ю.)
("Законы России: опыт, анализ, практика", 2025, N 8)Несмотря на установленную процедуру, анализ правоприменительной практики выявляет гражданско-правовые споры о выражении действительной воли при заключении электронного договора. Последнее можно наглядно продемонстрировать на отношениях, возникающих из кредитных договоров. Например, гр. Г. обратилась в суд с иском к банку ВТБ о признании кредитного договора недействительным. В обоснование исковых требований она указала, что от ее имени неустановленным лицом был заключен договор, по условиям которого был выдан кредит в сумме 2 000 000 руб. Полученные от банка денежные средства в течение нескольких минут были переведены на неизвестный счет третьего лица и далее сняты. Истица заявляла, что никогда не являлась клиентом банка ВТБ, никаких приложений на мобильный телефон, компьютер не устанавливала, в личный кабинет не заходила. Несмотря на ее доводы, суд, исходя из того, что истица выразила свою волю на получение денежных средств, подписала договор с использованием аналога собственноручной подписи, т.е. заключила кредитный договор в полном соответствии с положениями действующего законодательства, а банк не знал и не мог знать, что в отношении гр. Г. совершаются мошеннические действия, отказал в удовлетворении исковых требований <4>. К аналогичному решению пришел суд и по другому делу. Так, материалами дела было установлено, что 19.12.2020 истцом в 16:00 была направлена заявка на получение кредита. Согласно выписке из журнала СМС-сообщений в системе "Мобильный банк" в 16:11 истцу поступило сообщение с предложением подтвердить заявку на кредит. Пароль подтверждения был корректно введен истцом в интерфейс системы "Сбербанк Онлайн", заявка на кредит и данные анкеты были подписаны клиентом простой электронной подписью. Протокол проведения операций подтверждает надлежащую идентификацию, аутентификацию клиента в момент направления заявки на кредит, подписания клиентом индивидуальных условий кредитования оспариваемого договора. Далее, согласно выписке по счету в 16:19 банком выполнено зачисление кредита, который впоследствии был лично снят клиентом. То есть согласно представленным доказательствам оспариваемый кредитный договор был надлежащим образом заключен в офертно-акцептном порядке, и оснований для признания его незаключенным не имеется <5>.
Путеводитель по судебной практике: Банковский счет.
Считается ли одобренным договор банковского счета, подписанный неуполномоченным лицом, если есть печать клиента и по счету совершаются операции
(КонсультантПлюс, 2026)"...30 ноября 2006 года банк и предприниматель подписали договор на обслуживание клиента с использованием системы электронных расчетов "Банк - клиент" (предоставление выписок и приложений к ним в электронном виде), по условиям которого банк и клиент устанавливают порядок ведения (расчетного, валютного, текущего) счета с применением электронных платежных документов.
Считается ли одобренным договор банковского счета, подписанный неуполномоченным лицом, если есть печать клиента и по счету совершаются операции
(КонсультантПлюс, 2026)"...30 ноября 2006 года банк и предприниматель подписали договор на обслуживание клиента с использованием системы электронных расчетов "Банк - клиент" (предоставление выписок и приложений к ним в электронном виде), по условиям которого банк и клиент устанавливают порядок ведения (расчетного, валютного, текущего) счета с применением электронных платежных документов.
Статья: Документы в банке: как работать, хранить и защищать данные в эпоху КЭДО
(Царев Е.)
("Делопроизводство", 2026, N 1)Классификация банковских документов
(Царев Е.)
("Делопроизводство", 2026, N 1)Классификация банковских документов
Статья: Искусственный интеллект: концепция нормативного регулирования его использования
(Вайпан В.А.)
("Право и экономика", 2026, N 3)Например, на финансовом рынке встречаются ситуации, когда информация раскрывается ИИ-системой потребителю неполно или недостоверно; при оказании банковских услуг иногда чат-боты некорректно обрабатывают заявки клиента либо выдают ссылки на несуществующие страницы при запросе клиента на получение выписки по счету карты; фиксировались случаи, когда чат-бот списывал подписку с карты клиента, который согласия на подписку не давал и ею не пользовался; имеются жалобы клиентов на то, что ИИ (голосовой помощник), не распознав голос держателя карты, ошибочно ее блокировал; в результате использования ИИ-приложения клиенты предоставляли мошенникам доступ к своим аккаунтам на портале госуслуг, в результате чего мошенники заключали от их имени кредитные договоры; описывалась ситуация, когда клиент намеренно использовал особенности работы языковой модели ИИ (контекстные подсказки и формулировки) и добился от чат-бота подтверждения заведомо некорректных условий сделки (продажи нового автомобиля по символической цене); и т.д. В медицинской практике встречались случаи, когда применяемые ИИ-технологии не выявляли признаков онкологических заболеваний и врач, опираясь на ИИ-диагностику, не назначал лечения, а в последующем онкология фиксировалась у пациента на более поздней стадии; в другом деле медицинский работник ошибочно отменил уже назначенную операцию, основываясь на "решении" ИИ; и т.д.
(Вайпан В.А.)
("Право и экономика", 2026, N 3)Например, на финансовом рынке встречаются ситуации, когда информация раскрывается ИИ-системой потребителю неполно или недостоверно; при оказании банковских услуг иногда чат-боты некорректно обрабатывают заявки клиента либо выдают ссылки на несуществующие страницы при запросе клиента на получение выписки по счету карты; фиксировались случаи, когда чат-бот списывал подписку с карты клиента, который согласия на подписку не давал и ею не пользовался; имеются жалобы клиентов на то, что ИИ (голосовой помощник), не распознав голос держателя карты, ошибочно ее блокировал; в результате использования ИИ-приложения клиенты предоставляли мошенникам доступ к своим аккаунтам на портале госуслуг, в результате чего мошенники заключали от их имени кредитные договоры; описывалась ситуация, когда клиент намеренно использовал особенности работы языковой модели ИИ (контекстные подсказки и формулировки) и добился от чат-бота подтверждения заведомо некорректных условий сделки (продажи нового автомобиля по символической цене); и т.д. В медицинской практике встречались случаи, когда применяемые ИИ-технологии не выявляли признаков онкологических заболеваний и врач, опираясь на ИИ-диагностику, не назначал лечения, а в последующем онкология фиксировалась у пациента на более поздней стадии; в другом деле медицинский работник ошибочно отменил уже назначенную операцию, основываясь на "решении" ИИ; и т.д.
Путеводитель по судебной практике: Возмездное оказание услуг.
Подлежит ли возмещению заказчику аванс за вычетом фактических расходов исполнителя при отказе одной из сторон от договора возмездного оказания услуг
(КонсультантПлюс, 2026)"...Согласно приложению N 1 к соглашению клиенту предоставляется услуга в рамках открытия и ведения счетов в рублях Российской Федерации: осуществление сопровождения клиента персональным клиентским менеджером по транзакционным продуктам/услугам, заключающееся в срочном исполнении письменных запросов клиента, содержащих (но, не ограничиваясь этим) предоставление выписок по счету в запрашиваемом клиентом формате, статистических отчетов о движении денежных средств по счету за определенный клиентом период, копий платежных и иных документов. Тариф услуги - 226 000 рублей.
Подлежит ли возмещению заказчику аванс за вычетом фактических расходов исполнителя при отказе одной из сторон от договора возмездного оказания услуг
(КонсультантПлюс, 2026)"...Согласно приложению N 1 к соглашению клиенту предоставляется услуга в рамках открытия и ведения счетов в рублях Российской Федерации: осуществление сопровождения клиента персональным клиентским менеджером по транзакционным продуктам/услугам, заключающееся в срочном исполнении письменных запросов клиента, содержащих (но, не ограничиваясь этим) предоставление выписок по счету в запрашиваемом клиентом формате, статистических отчетов о движении денежных средств по счету за определенный клиентом период, копий платежных и иных документов. Тариф услуги - 226 000 рублей.
Вопрос: Является ли отсутствие кредитного договора в связи с его утерей кредитной организацией основанием для признания отсутствия кредитных правоотношений?
(Консультация эксперта, 2026)Для установления сложившихся между сторонами договорных отношений суды принимают во внимание такие документы, как преддоговорная переписка клиента с банком, заявка на получение кредита, платежные документы за подписью клиента о частичной оплате задолженности, договор банковского счета, выписки по счету и платежные поручения, подтверждающие предоставление кредита и плату процентов по нему заемщиком (Постановления ФАС Московского округа от 21.07.2009 N КГ-А40/5519-09, Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.11.2020 N 09АП-57026/2020 по делу N А40-212951/2017).
(Консультация эксперта, 2026)Для установления сложившихся между сторонами договорных отношений суды принимают во внимание такие документы, как преддоговорная переписка клиента с банком, заявка на получение кредита, платежные документы за подписью клиента о частичной оплате задолженности, договор банковского счета, выписки по счету и платежные поручения, подтверждающие предоставление кредита и плату процентов по нему заемщиком (Постановления ФАС Московского округа от 21.07.2009 N КГ-А40/5519-09, Девятого арбитражного апелляционного суда от 24.11.2020 N 09АП-57026/2020 по делу N А40-212951/2017).