Порядок заполнения формы 0409051
Подборка наиболее важных документов по запросу Порядок заполнения формы 0409051 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Форма: Положение об оценке рисков при совершении операций со связанными с банком лицами
("Бухгалтерия и банки", 2018, N 6)- осуществляют формирование и представление в Банк России списка аффилированных лиц банка (код формы по ОКУД 0409051) и списка аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, которой принадлежит банк (код формы по ОКУД 0409052), по мере изменения в них в соответствии с Положением Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций";
("Бухгалтерия и банки", 2018, N 6)- осуществляют формирование и представление в Банк России списка аффилированных лиц банка (код формы по ОКУД 0409051) и списка аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, которой принадлежит банк (код формы по ОКУД 0409052), по мере изменения в них в соответствии с Положением Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций";
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Аффилированные лица кредитной организации: практические аспекты подготовки отчетности
(Суворова Ю.С.)
("Регламентация банковских операций. Документы и комментарии", 2008, N 2)Рассмотрим некоторые особенности заполнения отчетной формы 0409051 "Список аффилированных лиц".
(Суворова Ю.С.)
("Регламентация банковских операций. Документы и комментарии", 2008, N 2)Рассмотрим некоторые особенности заполнения отчетной формы 0409051 "Список аффилированных лиц".
Статья: Изменения банковской отчетности в 2008 году (Начало)
(Попова Г.М.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2008, N 10)Внесение изменений в формы отчетности N 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - форма N 0409051) и N 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - форма N 0409052) обусловлено введением нового Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение Банка России N 307-П), которое заменило предыдущее Положение Банка России от 14.05.2003 N 227-П.
(Попова Г.М.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2008, N 10)Внесение изменений в формы отчетности N 0409051 "Список аффилированных лиц" (далее - форма N 0409051) и N 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (далее - форма N 0409052) обусловлено введением нового Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение Банка России N 307-П), которое заменило предыдущее Положение Банка России от 14.05.2003 N 227-П.
Нормативные акты
Вопрос: В какой срок должны быть внесены изменения в список аффилированных лиц кредитной организации и какую дату следует указывать в указанном списке в качестве даты наступления основания аффилированности?
(Консультация эксперта, 2021)Обоснование: Списки аффилированных лиц кредитных организаций ведутся в соответствии с требованиями Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение N 307-П) и представляются в Банк России по формам отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация", установленным Приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание N 4927-У).
(Консультация эксперта, 2021)Обоснование: Списки аффилированных лиц кредитных организаций ведутся в соответствии с требованиями Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение N 307-П) и представляются в Банк России по формам отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация", установленным Приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации" (далее - Указание N 4927-У).
Вопрос: Кредитная организация погашает часть приобретенных ею акций. Погашение акций повлекло изменение размера долей акционеров (в том числе являющихся аффилированными лицами). Что является фактом, требующим внесения изменений и (или) дополнений в список аффилированных лиц кредитной организации?
(Консультация эксперта, 2022)Обоснование: Списки аффилированных лиц кредитных организаций ведутся в соответствии с требованиями Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение N 307-П) и представляются в Банк России по формам отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация", установленным Приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".
(Консультация эксперта, 2022)Обоснование: Списки аффилированных лиц кредитных организаций ведутся в соответствии с требованиями Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" (далее - Положение N 307-П) и представляются в Банк России по формам отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация", установленным Приложением 1 к Указанию Банка России от 08.10.2018 N 4927-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".
Вопрос: Кредитной организации (КО) принадлежит 51% и 55% общего количества голосов, приходящихся на голосующие акции Общества 1 (О1) и Общества 2 (О2). Следует ли включать в форму 0409052 сведения о взаимосвязи между О1 и О2, если данные общества входят в одну группу лиц с КО, но при этом напрямую между собой никак не связаны?
(Консультация эксперта, 2022)Обоснование: Список аффилированных лиц кредитной организации ведется и представляется кредитной организацией в Банк России по форме отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и по форме отчетности 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (п. 2.1 Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", далее - Положение N 307-П).
(Консультация эксперта, 2022)Обоснование: Список аффилированных лиц кредитной организации ведется и представляется кредитной организацией в Банк России по форме отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и по форме отчетности 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация" (п. 2.1 Положения Банка России от 20.07.2007 N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций", далее - Положение N 307-П).
"Комментарий к Федеральному закону "О банках и банковской деятельности"
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2008)На основании приведенных норм антимонопольного законодательства и гражданского законодательства в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания от 20 июля 2007 г. N 15) Положением Банка России от 20 июля 2007 г. N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" <1> установлен порядок ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций.
(постатейный)
(Борисов А.Н.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2008)На основании приведенных норм антимонопольного законодательства и гражданского законодательства в соответствии с решением Совета директоров Банка России (протокол заседания от 20 июля 2007 г. N 15) Положением Банка России от 20 июля 2007 г. N 307-П "О порядке ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций" <1> установлен порядок ведения учета и представления информации об аффилированных лицах кредитных организаций.
Статья: Обновленная форма 0409053: как заполнить в IV квартале и что изменится с 1 января с учетом Указания N 6406-У
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 12)При присвоении идентификационного кода необходимо ориентироваться на информацию из форм 0409051 и 0409052.
(Озкан А.)
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2023, N 12)При присвоении идентификационного кода необходимо ориентироваться на информацию из форм 0409051 и 0409052.
Статья: Из последних документов Банка России. Июль - сентябрь 2007 г.
("Банки и деловой мир", 2007, N 10)Кроме того, в Положение N 307-П не включены нормы, определяющие порядок заполнения форм отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация". Этот порядок внесен в Приложение 1 к Указанию от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".
("Банки и деловой мир", 2007, N 10)Кроме того, в Положение N 307-П не включены нормы, определяющие порядок заполнения форм отчетности 0409051 "Список аффилированных лиц" и 0409052 "Список аффилированных лиц, принадлежащих к группе лиц, к которой принадлежит кредитная организация". Этот порядок внесен в Приложение 1 к Указанию от 16.01.2004 N 1376-У "О перечне, формах и порядке составления и представления форм отчетности кредитных организаций в Центральный банк Российской Федерации".
Статья: Мониторинг законодательства от 28.04.2007
("Регламентация банковских операций. Документы и комментарии", 2007, N 3)Внесены изменения в 7 форм отчетности (0409051, 0409052, 0409135, 0409345, 0409401, 0409652 и 0409904) и 12 Порядков составления и представления отчетности (0409115, 0409135, 0409153, 0409301, 0409345, 0409401, 0409601, 0409664, 0409665, 0409806, 0409807 и Общий порядок заполнения форм отчетности 901, 902, 904, 906, 907, 908, 909). Наиболее значимые изменения внесены в форму отчетности 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" и Порядок ее заполнения.
("Регламентация банковских операций. Документы и комментарии", 2007, N 3)Внесены изменения в 7 форм отчетности (0409051, 0409052, 0409135, 0409345, 0409401, 0409652 и 0409904) и 12 Порядков составления и представления отчетности (0409115, 0409135, 0409153, 0409301, 0409345, 0409401, 0409601, 0409664, 0409665, 0409806, 0409807 и Общий порядок заполнения форм отчетности 901, 902, 904, 906, 907, 908, 909). Наиболее значимые изменения внесены в форму отчетности 0409401 "Отчет уполномоченного банка об иностранных операциях" и Порядок ее заполнения.