Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов
Подборка наиболее важных документов по запросу Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Нормативные акты
"Таможенный кодекс Евразийского экономического союза"
(ред. от 29.05.2019)
(приложение N 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза)Оперативно-розыскная деятельность осуществляется таможенными органами в соответствии с законодательством государств-членов.
(ред. от 29.05.2019)
(приложение N 1 к Договору о Таможенном кодексе Евразийского экономического союза)Оперативно-розыскная деятельность осуществляется таможенными органами в соответствии с законодательством государств-членов.
Решение Совета глав государств СНГ от 10.02.1995
"Об Основах таможенных законодательств государств - участников Содружества Независимых Государств"Раздел XI. Контрабанда. Контролируемые поставки. Дознание
"Об Основах таможенных законодательств государств - участников Содружества Независимых Государств"Раздел XI. Контрабанда. Контролируемые поставки. Дознание
Готовое решение: Как взаимодействуют налоговые и правоохранительные органы при выявлении признаков налоговых преступлений
(КонсультантПлюс, 2025)Налоговые органы могут также сами обращаться в таможенные органы для получения результатов оперативно-розыскной деятельности, если у инспекторов есть данные, которые указывают на налоговые преступления (п. 1.9 Приказа ФНС России N ММВ-7-2/950@, ФТС России N 1815 от 20.11.2017).
(КонсультантПлюс, 2025)Налоговые органы могут также сами обращаться в таможенные органы для получения результатов оперативно-розыскной деятельности, если у инспекторов есть данные, которые указывают на налоговые преступления (п. 1.9 Приказа ФНС России N ММВ-7-2/950@, ФТС России N 1815 от 20.11.2017).
Статья: Особенности осуществления уголовного преследования (на основе анализа правоохранительной деятельности в таможенной сфере в 2022 г.)
(Бормотова Л.В.)
("Безопасность бизнеса", 2023, N 2)<10> Козловский А.Ю. Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов Российской Федерации // Оперативник (сыщик). 2012. N 3. С. 34 - 38.
(Бормотова Л.В.)
("Безопасность бизнеса", 2023, N 2)<10> Козловский А.Ю. Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов Российской Федерации // Оперативник (сыщик). 2012. N 3. С. 34 - 38.
"Судебные и правоохранительные органы: курс лекций: в 2 т."
(том 2)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Загорский Г.И., Попов К.И.)
(под ред. Г.И. Загорского)
("Проспект", 2023)Кроме того, таможенные органы осуществляют оперативно-разыскную деятельность в целях выявления лиц, подготавливающих, совершающих или совершивших противоправные деяния, исполнения запросов о правовой помощи <1>.
(том 2)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Загорский Г.И., Попов К.И.)
(под ред. Г.И. Загорского)
("Проспект", 2023)Кроме того, таможенные органы осуществляют оперативно-разыскную деятельность в целях выявления лиц, подготавливающих, совершающих или совершивших противоправные деяния, исполнения запросов о правовой помощи <1>.
Статья: Коррупция в таможенных органах России: противодействие в современных реалиях
(Федоренко Д.Н.)
("Таможенное дело", 2021, N 4)<9> См.: Козловский А.Ю. Организация оперативно-розыскной деятельности таможенных органов в целях противодействия коррупционным преступлениям // Поиск: сборник статей по проблемам правоохранительной деятельности. Спец. вып. N 13 (1). М.: Изд-во Российской таможенной академии, 2011; Основы оперативно-розыскной деятельности: учебник / под ред. д-ра юрид. наук, профессора А.Ю. Шумилова, канд. юрид. наук, профессора Н.Е. Симонова. М.: Изд-во Российской таможенной академии, 2012. 240 с.; Противодействие коррупции в таможенных органах Российской Федерации: учебное пособие / под общ. ред. А.Ю. Шумилова. М.: Издательский дом Шумиловой И.И., 2012. 164 с.; Симонов Н.Е., Гутин Б.М., Хомяков Л.Л. Собственная безопасность таможенных органов Российской Федерации: история и современность: монография / под общ. ред. проф. Н.Е. Симонова. М.: РИО Российской таможенной академии, 2007. 232 с.
(Федоренко Д.Н.)
("Таможенное дело", 2021, N 4)<9> См.: Козловский А.Ю. Организация оперативно-розыскной деятельности таможенных органов в целях противодействия коррупционным преступлениям // Поиск: сборник статей по проблемам правоохранительной деятельности. Спец. вып. N 13 (1). М.: Изд-во Российской таможенной академии, 2011; Основы оперативно-розыскной деятельности: учебник / под ред. д-ра юрид. наук, профессора А.Ю. Шумилова, канд. юрид. наук, профессора Н.Е. Симонова. М.: Изд-во Российской таможенной академии, 2012. 240 с.; Противодействие коррупции в таможенных органах Российской Федерации: учебное пособие / под общ. ред. А.Ю. Шумилова. М.: Издательский дом Шумиловой И.И., 2012. 164 с.; Симонов Н.Е., Гутин Б.М., Хомяков Л.Л. Собственная безопасность таможенных органов Российской Федерации: история и современность: монография / под общ. ред. проф. Н.Е. Симонова. М.: РИО Российской таможенной академии, 2007. 232 с.
Статья: Теоретические аспекты криминалистического обеспечения оперативно-розыскной деятельности
(Фролкин Н.П., Яковец Е.Н.)
("Российский следователь", 2022, N 6)<4> См., например: Денисов В.В., Горошко И.В., Яковец Е.Н. и др. Организация информационно-аналитического обеспечения оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел: учеб. пособие. М.: Академия управления МВД России, 2017. 256 с.; Яковец Е.Н. Основы информационно-аналитического обеспечения оперативно-розыскной деятельности таможенных органов: монография. Люберцы: РИО Российской таможенной академии, 2019. 298 с. и др.
(Фролкин Н.П., Яковец Е.Н.)
("Российский следователь", 2022, N 6)<4> См., например: Денисов В.В., Горошко И.В., Яковец Е.Н. и др. Организация информационно-аналитического обеспечения оперативно-розыскной деятельности органов внутренних дел: учеб. пособие. М.: Академия управления МВД России, 2017. 256 с.; Яковец Е.Н. Основы информационно-аналитического обеспечения оперативно-розыскной деятельности таможенных органов: монография. Люберцы: РИО Российской таможенной академии, 2019. 298 с. и др.
Статья: Некоторые проблемы расследования уголовных дел, предусмотренных ст. 194 УК РФ
(Лысенко М.Р.)
("Юстиция", 2024, N 4)Одним из возможных путей решения указанной проблемы может стать введение возможности производства таможенного контроля после выпуска товара в связи с вновь открывшимися обстоятельствами, а именно обнаружение признаков состава преступления и возбуждение уголовного дела. Введение данного института позволит продлить сроки таможенного контроля и увеличить результативность оперативно-розыскной деятельности таможенных органов.
(Лысенко М.Р.)
("Юстиция", 2024, N 4)Одним из возможных путей решения указанной проблемы может стать введение возможности производства таможенного контроля после выпуска товара в связи с вновь открывшимися обстоятельствами, а именно обнаружение признаков состава преступления и возбуждение уголовного дела. Введение данного института позволит продлить сроки таможенного контроля и увеличить результативность оперативно-розыскной деятельности таможенных органов.
"Уголовно-правовая охрана финансово-бюджетной сферы: научно-практическое пособие"
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)Применительно к рассматриваемой тематике следует отметить, что ФТС России уполномочена разрабатывать различные виды форм, в том числе: постановления о наложении ареста на имущество плательщика таможенных пошлин, налогов; разрешения на владение и пользование имуществом плательщика таможенных пошлин, налогов, на которое наложен полный арест, и на владение, пользование и распоряжение имуществом такого плательщика; протокола об аресте имущества плательщика таможенных пошлин, налогов; постановления об отмене ареста имущества плательщика таможенных пошлин, налогов. Помимо этого, на ФТС России возложена разработка: перечня дел оперативного учета таможенных органов и порядок их ведения; порядка обеспечения оперативно-разыскной деятельности таможенных органов, в том числе социальной и правовой защиты граждан, содействующих таможенным органам; образцов, реквизитов и элементов защиты акцизных марок для маркировки алкогольной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию, - по согласованию с Минфином России; порядка применения средств идентификации товаров, находящихся под таможенным контролем, транспортных средств, помещений, емкостей и других мест, где находятся или могут находиться товары, подлежащие таможенному контролю; порядка представления результатов ОРД органу дознания, следователю или в суд; порядка хранения в таможенных органах имеющих доказательственное значение документов, а также изъятых вещей, явившихся орудиями совершения или предметами административного правонарушения, и т.п.
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)Применительно к рассматриваемой тематике следует отметить, что ФТС России уполномочена разрабатывать различные виды форм, в том числе: постановления о наложении ареста на имущество плательщика таможенных пошлин, налогов; разрешения на владение и пользование имуществом плательщика таможенных пошлин, налогов, на которое наложен полный арест, и на владение, пользование и распоряжение имуществом такого плательщика; протокола об аресте имущества плательщика таможенных пошлин, налогов; постановления об отмене ареста имущества плательщика таможенных пошлин, налогов. Помимо этого, на ФТС России возложена разработка: перечня дел оперативного учета таможенных органов и порядок их ведения; порядка обеспечения оперативно-разыскной деятельности таможенных органов, в том числе социальной и правовой защиты граждан, содействующих таможенным органам; образцов, реквизитов и элементов защиты акцизных марок для маркировки алкогольной продукции, ввозимой в Российскую Федерацию, - по согласованию с Минфином России; порядка применения средств идентификации товаров, находящихся под таможенным контролем, транспортных средств, помещений, емкостей и других мест, где находятся или могут находиться товары, подлежащие таможенному контролю; порядка представления результатов ОРД органу дознания, следователю или в суд; порядка хранения в таможенных органах имеющих доказательственное значение документов, а также изъятых вещей, явившихся орудиями совершения или предметами административного правонарушения, и т.п.
Статья: Проблемы противодействия трансграничной преступности в рамках Содружества Независимых Государств
(Яковец Е.Н.)
("Международное уголовное право и международная юстиция", 2021, N 1)<10> Козловский А.Ю. Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов Российской Федерации: Теоретические, правовые и организационные аспекты: Монография. М.: Издательство РТА, 2015. С. 73.
(Яковец Е.Н.)
("Международное уголовное право и международная юстиция", 2021, N 1)<10> Козловский А.Ю. Оперативно-розыскная деятельность таможенных органов Российской Федерации: Теоретические, правовые и организационные аспекты: Монография. М.: Издательство РТА, 2015. С. 73.