Объявление на взнос наличными в банк
Подборка наиболее важных документов по запросу Объявление на взнос наличными в банк (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Постановление Семнадцатого арбитражного апелляционного суда от 01.11.2024 N 17АП-1980/2020(6)-АК по делу N А50-19513/2019
Требование: Об отмене определения о признании недействительным договора купли-продажи недвижимого имущества, применении последствий недействительности сделки.
Решение: Определение оставлено без изменения.Представленная ответчиком с апелляционной жалобой и приобщенная апелляционным судом в ходе судебного разбирательства справка Банка от 10.09.2024 N ОПИОК/ДО/Прм-113/2024, согласно которой Банк сообщил, что 28.04.2014 ответчик по объявлению на взнос наличными N 0017431 от 28.04.2014 осуществил внесение наличных денежных средств в размере 4 076 659,01 руб. на расчетный счет ИП Алиева А.Н. сама по себе не подтверждает факт внесения Балаевым Н.О. собственных денежных средств.
Требование: Об отмене определения о признании недействительным договора купли-продажи недвижимого имущества, применении последствий недействительности сделки.
Решение: Определение оставлено без изменения.Представленная ответчиком с апелляционной жалобой и приобщенная апелляционным судом в ходе судебного разбирательства справка Банка от 10.09.2024 N ОПИОК/ДО/Прм-113/2024, согласно которой Банк сообщил, что 28.04.2014 ответчик по объявлению на взнос наличными N 0017431 от 28.04.2014 осуществил внесение наличных денежных средств в размере 4 076 659,01 руб. на расчетный счет ИП Алиева А.Н. сама по себе не подтверждает факт внесения Балаевым Н.О. собственных денежных средств.
Апелляционное определение Свердловского областного суда от 03.04.2025 по делу N 33-4563/2025 (УИД 66RS0005-01-2024-005915-64)
Категория спора: Заем.
Требования займодавца: О взыскании долга по договору беспроцентного займа.
Обстоятельства: Займодавец указал, что полученные в рамках договора денежные средства заемщиком возвращены частично, требование о погашении задолженности не исполнено.
Решение: Отказано.
Процессуальные вопросы: О возмещении расходов по уплате государственной пошлины - отказано.Не согласившись с принятым решением, в апелляционной жалобе истец просит его отменить, исковые требования удовлетворить в полном объеме. Повторяя доводы искового заявления, дополнительных пояснений, указывает, что суд первой инстанции пришел к выводам, не соответствующим фактическим обстоятельствам дел, что привело к принятию незаконного и необоснованного решения. Суд, отказывая в удовлетворении заявленных требований, указал, что истец не представил договор займа в письменной форме, объявление на взнос наличными не может быть надлежащим доказательством факта получении организацией от физического лица денежных средств, истцом представлена справка ПАО Банк "ФК "Открытие" в подтверждение предоставления ответчику денежных средств в заем, которая не является надлежащим доказательством, поскольку истец не обладал полномочиями на получение документов от имени общества. Вместе с тем, представитель ответчика в судебном заседании, а также в отзыве на исковое заявление подтвердил факт получения денежных средств в размере 1800000 руб. в заем. Действительно, заем по договору от 31 октября 2018 года в сумме 800000 руб. ответчиком возвращен, долг по спорному договору составляет 640000 руб. При этом оформление заемных отношений по двум договорам оформлялось одинаковым образом. Из поведения сторон явствует воля на заключение и исполнение договора займа от 21 мая 2019 года, что подтверждается фактами внесения денежных средств на расчетный счет ответчика и частичным возвратом денежных средств по договору. В материалы дела не представлено доказательств того, что денежные средства ответчику были предоставлены иным лицом. Выводы суда первой инстанции о том, что справка из банка является ненадлежащим доказательством нельзя признать обоснованным. Справка предоставлена в ответ на запрос, описка в указании получателя сведений не влечет недействительность документа. Кроме того, истцу такой документ предоставлен в связи с тем, что он внес денежные средства на счет ответчика и имеет право получать сведения о своих банковских операциях. Вывод суда об отсутствии задолженности перед истцом на основании бухгалтерской отчетности ответчика нельзя признать обоснованным, поскольку бухгалтерский баланс сам по себе без предоставления первичных документов, на основании которых он был составлен, не является и не может являться доказательством возврата денежных средств именно П. и именно по договору займа от 21 мая 2019 года. То же самое касается вывода суда о том, что у ответчика отсутствует задолженность перед истцом в связи с тем, что руководитель ответчика лично подписал платежные поручения на перечисление денежных средств в качестве возврата займов.
Категория спора: Заем.
Требования займодавца: О взыскании долга по договору беспроцентного займа.
Обстоятельства: Займодавец указал, что полученные в рамках договора денежные средства заемщиком возвращены частично, требование о погашении задолженности не исполнено.
Решение: Отказано.
Процессуальные вопросы: О возмещении расходов по уплате государственной пошлины - отказано.Не согласившись с принятым решением, в апелляционной жалобе истец просит его отменить, исковые требования удовлетворить в полном объеме. Повторяя доводы искового заявления, дополнительных пояснений, указывает, что суд первой инстанции пришел к выводам, не соответствующим фактическим обстоятельствам дел, что привело к принятию незаконного и необоснованного решения. Суд, отказывая в удовлетворении заявленных требований, указал, что истец не представил договор займа в письменной форме, объявление на взнос наличными не может быть надлежащим доказательством факта получении организацией от физического лица денежных средств, истцом представлена справка ПАО Банк "ФК "Открытие" в подтверждение предоставления ответчику денежных средств в заем, которая не является надлежащим доказательством, поскольку истец не обладал полномочиями на получение документов от имени общества. Вместе с тем, представитель ответчика в судебном заседании, а также в отзыве на исковое заявление подтвердил факт получения денежных средств в размере 1800000 руб. в заем. Действительно, заем по договору от 31 октября 2018 года в сумме 800000 руб. ответчиком возвращен, долг по спорному договору составляет 640000 руб. При этом оформление заемных отношений по двум договорам оформлялось одинаковым образом. Из поведения сторон явствует воля на заключение и исполнение договора займа от 21 мая 2019 года, что подтверждается фактами внесения денежных средств на расчетный счет ответчика и частичным возвратом денежных средств по договору. В материалы дела не представлено доказательств того, что денежные средства ответчику были предоставлены иным лицом. Выводы суда первой инстанции о том, что справка из банка является ненадлежащим доказательством нельзя признать обоснованным. Справка предоставлена в ответ на запрос, описка в указании получателя сведений не влечет недействительность документа. Кроме того, истцу такой документ предоставлен в связи с тем, что он внес денежные средства на счет ответчика и имеет право получать сведения о своих банковских операциях. Вывод суда об отсутствии задолженности перед истцом на основании бухгалтерской отчетности ответчика нельзя признать обоснованным, поскольку бухгалтерский баланс сам по себе без предоставления первичных документов, на основании которых он был составлен, не является и не может являться доказательством возврата денежных средств именно П. и именно по договору займа от 21 мая 2019 года. То же самое касается вывода суда о том, что у ответчика отсутствует задолженность перед истцом в связи с тем, что руководитель ответчика лично подписал платежные поручения на перечисление денежных средств в качестве возврата займов.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Типовая ситуация: Порядок ведения кассовых операций
(Издательство "Главная книга", 2025)При сдаче наличных в банк кроме РКО оформляют объявление на взнос наличными, а если деньги забирают инкассаторы - препроводительную ведомость.
(Издательство "Главная книга", 2025)При сдаче наличных в банк кроме РКО оформляют объявление на взнос наличными, а если деньги забирают инкассаторы - препроводительную ведомость.
Нормативные акты
Положение Банка России от 24.11.2022 N 809-П
(ред. от 02.11.2024)
"О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2025)1.7.8. Кассовые документы должны быть оформлены от руки или с применением технических средств, предназначенных для обработки информации, включая персональный компьютер и программное обеспечение, с сохранением всех реквизитов бланков. Оформление кассовых документов от руки, в том числе проставление подписей, осуществляется ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Денежные чеки должны быть заполнены только от руки. Наименование владельца банковского счета, номер банковского счета, полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации в объявлениях на взнос наличными и в денежных чеках могут обозначаться штампами.
(ред. от 02.11.2024)
"О Плане счетов бухгалтерского учета для кредитных организаций и порядке его применения"
(Зарегистрировано в Минюсте России 29.12.2022 N 71867)
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.03.2025)1.7.8. Кассовые документы должны быть оформлены от руки или с применением технических средств, предназначенных для обработки информации, включая персональный компьютер и программное обеспечение, с сохранением всех реквизитов бланков. Оформление кассовых документов от руки, в том числе проставление подписей, осуществляется ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Денежные чеки должны быть заполнены только от руки. Наименование владельца банковского счета, номер банковского счета, полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации в объявлениях на взнос наличными и в денежных чеках могут обозначаться штампами.
Положение Банка России от 29.01.2018 N 630-П
(ред. от 15.11.2023)
"О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359)3.1. В кредитной организации, ВСП прием наличных денег кассовым работником от организаций для зачисления на их банковские счета, счета по депозитам должен осуществляться по объявлениям на взнос наличными 0402001. При представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки прием наличных денег от организации кассовым работником должен осуществляться по приходному кассовому ордеру 0402008, оформленному с учетом данных заявки.
(ред. от 15.11.2023)
"О порядке ведения кассовых операций и правилах хранения, перевозки и инкассации банкнот и монеты Банка России в кредитных организациях на территории Российской Федерации"
(Зарегистрировано в Минюсте России 18.06.2018 N 51359)3.1. В кредитной организации, ВСП прием наличных денег кассовым работником от организаций для зачисления на их банковские счета, счета по депозитам должен осуществляться по объявлениям на взнос наличными 0402001. При представлении организацией в кредитную организацию, ВСП заявки прием наличных денег от организации кассовым работником должен осуществляться по приходному кассовому ордеру 0402008, оформленному с учетом данных заявки.
Готовое решение: Как отразить операции по движению наличных денежных средств в кассе учреждения (счет 0 201 34 000)
(КонсультантПлюс, 2025)Возврат в банк неиспользованных денежных средств осуществляйте на основании объявления на взнос наличными (ф. 0402001). Оформите его в соответствии с установленными законодательством требованиями отдельно по каждому виду средств.
(КонсультантПлюс, 2025)Возврат в банк неиспользованных денежных средств осуществляйте на основании объявления на взнос наличными (ф. 0402001). Оформите его в соответствии с установленными законодательством требованиями отдельно по каждому виду средств.
Путеводитель по корпоративным спорам: Вопросы судебной практики: Госрегистрация изменений в устав АО и внесение изменений в сведения об обществе в ЕГРЮЛ.
Влечет ли недействительность решения собрания недействительность регистрации изменений, внесенных в ЕГРЮЛ
(КонсультантПлюс, 2025)Исследовав и оценив представленные доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, суды первой и апелляционной инстанций пришли к правильному выводу о наличии оснований для признания недействительными решения общего собрания участников Общества по вопросам 1, 2 и 4 повестки дня и решения Инспекции. При этом суды нижестоящих инстанций исходили из того, что в материалах дела имеются достаточные доказательства (письменное заявление истца и письмо закрытого акционерного общества "Банк ВТБ 24" от 28.01.2011, а также объявление о взносе наличных от 26.08.2008 N 562405 и квитанция от 26.08.2008), подтверждающие внесение Антроповским А.В. в уставный капитал ООО "МеталлИнвестРемонт" 5000 руб. за счет своих личных средств. Вывод судов соответствует установленным по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам.
Влечет ли недействительность решения собрания недействительность регистрации изменений, внесенных в ЕГРЮЛ
(КонсультантПлюс, 2025)Исследовав и оценив представленные доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, суды первой и апелляционной инстанций пришли к правильному выводу о наличии оснований для признания недействительными решения общего собрания участников Общества по вопросам 1, 2 и 4 повестки дня и решения Инспекции. При этом суды нижестоящих инстанций исходили из того, что в материалах дела имеются достаточные доказательства (письменное заявление истца и письмо закрытого акционерного общества "Банк ВТБ 24" от 28.01.2011, а также объявление о взносе наличных от 26.08.2008 N 562405 и квитанция от 26.08.2008), подтверждающие внесение Антроповским А.В. в уставный капитал ООО "МеталлИнвестРемонт" 5000 руб. за счет своих личных средств. Вывод судов соответствует установленным по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам.
Путеводитель по корпоративным спорам. Вопросы судебной практики: Общее собрание участников общества с ограниченной ответственностьюИсследовав и оценив представленные доказательства в соответствии с требованиями статьи 71 АПК РФ, суды первой и апелляционной инстанций пришли к правильному выводу о наличии оснований для признания недействительными решения общего собрания участников Общества по вопросам 1, 2 и 4 повестки дня и решения Инспекции. При этом суды нижестоящих инстанций исходили из того, что в материалах дела имеются достаточные доказательства (письменное заявление истца и письмо закрытого акционерного общества "Банк ВТБ 24" от 28.01.2011, а также объявление о взносе наличных от 26.08.2008 N 562405 и квитанция от 26.08.2008), подтверждающие внесение Антроповским А.В. в уставный капитал ООО "МеталлИнвестРемонт" 5000 руб. за счет своих личных средств. Вывод судов соответствует установленным по делу обстоятельствам и имеющимся в деле доказательствам.
Путеводитель по судебной практике: Заем.
Является ли объявление на взнос наличными доказательством заемных отношений между физлицом и юрлицом
(КонсультантПлюс, 2025)Оценив по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в обоснование заявленных требований доказательства, арбитражный суд пришел к правильному выводу о том, что объявление на взнос наличными N 21739206 от 27.03.2007, по которому денежные средства от имени ООО "Импульс" были внесены на счет ответчика Е.А. Шашковой, как директором общества с указанием на источник взноса "процентный заем в сумме 1 760 000 руб." не свидетельствует о том, что указанные средства были предоставлены и переданы истцом, как учредителем общества или индивидуальным предпринимателем ответчику в качестве заемных средств, поскольку как следует из "Положения о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации", утвержденного Центральным Банком РФ 09.10.2002 года N 199-П, посредством объявлений на взнос наличными опосредуется прием денежной наличности от организации в приходную кассу (пункт 2.1.1), указанными документами не опосредуется передача (внесение) физическим лицом денежных средств на расчетный счет организации..."
Является ли объявление на взнос наличными доказательством заемных отношений между физлицом и юрлицом
(КонсультантПлюс, 2025)Оценив по правилам статьи 71 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации представленные в обоснование заявленных требований доказательства, арбитражный суд пришел к правильному выводу о том, что объявление на взнос наличными N 21739206 от 27.03.2007, по которому денежные средства от имени ООО "Импульс" были внесены на счет ответчика Е.А. Шашковой, как директором общества с указанием на источник взноса "процентный заем в сумме 1 760 000 руб." не свидетельствует о том, что указанные средства были предоставлены и переданы истцом, как учредителем общества или индивидуальным предпринимателем ответчику в качестве заемных средств, поскольку как следует из "Положения о порядке ведения кассовых операций в кредитных организациях на территории Российской Федерации", утвержденного Центральным Банком РФ 09.10.2002 года N 199-П, посредством объявлений на взнос наличными опосредуется прием денежной наличности от организации в приходную кассу (пункт 2.1.1), указанными документами не опосредуется передача (внесение) физическим лицом денежных средств на расчетный счет организации..."
Готовое решение: Как учреждению отразить в учете списание фальшивых купюр
(КонсультантПлюс, 2025)На изъятые купюры кассовый работник банка составит справку о сомнительных денежных знаках в двух экземплярах с указанием реквизитов этих денежных знаков. Получите один экземпляр справки с оттиском штампа кассы банка. При этом работник банка обязан предъявить вам сомнительную купюру, не выдавая на руки, для сличения ее реквизитов с данными в справке о сомнительных денежных знаках (п. 15.2 Положения N 630-П).
(КонсультантПлюс, 2025)На изъятые купюры кассовый работник банка составит справку о сомнительных денежных знаках в двух экземплярах с указанием реквизитов этих денежных знаков. Получите один экземпляр справки с оттиском штампа кассы банка. При этом работник банка обязан предъявить вам сомнительную купюру, не выдавая на руки, для сличения ее реквизитов с данными в справке о сомнительных денежных знаках (п. 15.2 Положения N 630-П).
Готовое решение: Как учреждению отразить расчеты с органом Федерального казначейства (финансовым органом) по наличным денежным средствам (счет 0 210 03 000)
(КонсультантПлюс, 2025)Имейте в виду, если вносите в банк денежные средства, которые находятся во временном распоряжении, то указывайте код НПА (в соответствии с Перечнем) в реквизите "Источник поступления" объявления на взнос наличными (Письмо Минфина России N 09-01-09/94604, Казначейства России N 07-04-05/05-21980 от 28.10.2020).
(КонсультантПлюс, 2025)Имейте в виду, если вносите в банк денежные средства, которые находятся во временном распоряжении, то указывайте код НПА (в соответствии с Перечнем) в реквизите "Источник поступления" объявления на взнос наличными (Письмо Минфина России N 09-01-09/94604, Казначейства России N 07-04-05/05-21980 от 28.10.2020).
Готовое решение: Как учреждению оформить (заполнить) препроводительную ведомость к сумке (ф. 0402300)
(КонсультантПлюс, 2025)Имейте в виду, если вносите в банк денежные средства, которые находятся во временном распоряжении, то указывайте код НПА (в соответствии с Перечнем) в реквизите "Источник поступления" объявления на взнос наличными (Письмо Минфина России N 09-01-09/94604, Казначейства России N 07-04-05/05-21980 от 28.10.2020).
(КонсультантПлюс, 2025)Имейте в виду, если вносите в банк денежные средства, которые находятся во временном распоряжении, то указывайте код НПА (в соответствии с Перечнем) в реквизите "Источник поступления" объявления на взнос наличными (Письмо Минфина России N 09-01-09/94604, Казначейства России N 07-04-05/05-21980 от 28.10.2020).
Готовое решение: Как учреждению вернуть неиспользованные денежные средства
(КонсультантПлюс, 2025)Возврат наличных денег осуществляйте на основании расходного кассового ордера и (или) квитанции к объявлению на взнос наличными (ф. 0402001) с учетом особенностей, предусмотренных п. п. 2.6 - 2.7 Положения Банка России от 09.01.2023 N 813-П.
(КонсультантПлюс, 2025)Возврат наличных денег осуществляйте на основании расходного кассового ордера и (или) квитанции к объявлению на взнос наличными (ф. 0402001) с учетом особенностей, предусмотренных п. п. 2.6 - 2.7 Положения Банка России от 09.01.2023 N 813-П.
Вопрос: Как организации заполнять чековую книжку?
(Консультация эксперта, 2025)При заполнении чека клиент обязан указать в тексте распоряжения, а также на обороте денежных чеков назначение сумм платежа (организации, которые в установленных случаях по условиям своей деятельности не расшифровывают своих расходов, представляют в кредитные организации распоряжения и денежные чеки без указания назначения сумм платежа). Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков заверяются подписями чекодателя. Каждый документ, предъявляемый в кредитную организацию на бумажном носителе, должен иметь подписи уполномоченных должностных лиц клиента и оттиск его печати и соответствовать заявленным образцам. Подписи на всех документах должны быть сделаны ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Наименование владельца банковского счета, номер банковского счета, полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации в объявлениях на взнос наличными и в денежных чеках могут обозначаться банковскими штампами. Чек действителен в течение 10 дней со дня его выписки, не считая этого дня (пп. 1.6.2 п. 1.6, пп. 1.7.8 п. 1.7 ч. III Приложения к Положению N 809-П).
(Консультация эксперта, 2025)При заполнении чека клиент обязан указать в тексте распоряжения, а также на обороте денежных чеков назначение сумм платежа (организации, которые в установленных случаях по условиям своей деятельности не расшифровывают своих расходов, представляют в кредитные организации распоряжения и денежные чеки без указания назначения сумм платежа). Сведения о назначении платежа на обороте денежных чеков заверяются подписями чекодателя. Каждый документ, предъявляемый в кредитную организацию на бумажном носителе, должен иметь подписи уполномоченных должностных лиц клиента и оттиск его печати и соответствовать заявленным образцам. Подписи на всех документах должны быть сделаны ручкой с пастой (чернилами) черного, синего или фиолетового цвета. Наименование владельца банковского счета, номер банковского счета, полное или сокращенное фирменное наименование кредитной организации в объявлениях на взнос наличными и в денежных чеках могут обозначаться банковскими штампами. Чек действителен в течение 10 дней со дня его выписки, не считая этого дня (пп. 1.6.2 п. 1.6, пп. 1.7.8 п. 1.7 ч. III Приложения к Положению N 809-П).