Объекты банковской тайны
Подборка наиболее важных документов по запросу Объекты банковской тайны (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Как избежать обвинений в нарушении банковской тайны: нюансы передачи сведений в частноправовом порядке
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 1)В то же время надо упомянуть о том, что в юридической литературе высказывается позиция, в соответствии с которой формально в понятие банковской тайны не входят сведения о должнике кредитной организации, если кредит предоставляется перечислением средств на счет, открытый в иной кредитной организации <12>. Есть и мнение о том, что объектом охраны банковской тайны являются сведения о личности клиента, его операциях и состоянии счета, а хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов и другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковским операциям (кроме сведений о клиенте), кредитная организация не обязана, если не взяла на себя дополнительные обязательства <13>.
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 1)В то же время надо упомянуть о том, что в юридической литературе высказывается позиция, в соответствии с которой формально в понятие банковской тайны не входят сведения о должнике кредитной организации, если кредит предоставляется перечислением средств на счет, открытый в иной кредитной организации <12>. Есть и мнение о том, что объектом охраны банковской тайны являются сведения о личности клиента, его операциях и состоянии счета, а хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов и другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковским операциям (кроме сведений о клиенте), кредитная организация не обязана, если не взяла на себя дополнительные обязательства <13>.
Статья: Закон США NDAA 2021 и правовые проблемы обеспечения банками конфиденциальности информации
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)<7> Для определения возможного круга запрашиваемых сведений и документов, которые могут относиться к объектам банковской тайны по российскому законодательству, и с учетом лаконичности статьи 6308 Закона можно обратиться к Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма (вступила в силу для Российской Федерацией с 1 января 2018 г.). Конвенция ратифицирована Федеральным законом от 26 июля 2017 г. N 183-ФЗ с заявлениями // СЗ РФ. 2017. N 31 (часть I). Ст. 4732. Положения Конвенции во многом повторяются в ст. 6308 Закона США. Безусловно, ее нормы не распространяются на рассматриваемые ситуации, однако с учетом идентичности многих положений Конвенции и Закона США можно предположить, что содержание запросов американских властей по Закону будет схожим с запросами, предусмотренными Конвенцией.
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)<7> Для определения возможного круга запрашиваемых сведений и документов, которые могут относиться к объектам банковской тайны по российскому законодательству, и с учетом лаконичности статьи 6308 Закона можно обратиться к Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма (вступила в силу для Российской Федерацией с 1 января 2018 г.). Конвенция ратифицирована Федеральным законом от 26 июля 2017 г. N 183-ФЗ с заявлениями // СЗ РФ. 2017. N 31 (часть I). Ст. 4732. Положения Конвенции во многом повторяются в ст. 6308 Закона США. Безусловно, ее нормы не распространяются на рассматриваемые ситуации, однако с учетом идентичности многих положений Конвенции и Закона США можно предположить, что содержание запросов американских властей по Закону будет схожим с запросами, предусмотренными Конвенцией.
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 29.12.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 86.1. Банк России осуществляет функции по охране денежных средств, драгоценных металлов, внутренних ценных бумаг и валютных ценностей, корреспонденции и предметов, содержащих сведения, отнесенные к государственной тайне, при их транспортировании (перевозке), а также по охране объектов Банка России, предназначенных для хранения такого имущества.
(ред. от 29.12.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 86.1. Банк России осуществляет функции по охране денежных средств, драгоценных металлов, внутренних ценных бумаг и валютных ценностей, корреспонденции и предметов, содержащих сведения, отнесенные к государственной тайне, при их транспортировании (перевозке), а также по охране объектов Банка России, предназначенных для хранения такого имущества.
Статья: Некоторые исторические и правовые аспекты зарождения, становления и кризиса института банковской тайны
(Кулагин И.Ю.)
("Международное публичное и частное право", 2025, N 1)С учредительных документов банка св. Амброизиуса в Милане в 1593 г. <9> начинается формирование института банковской тайны. Самые первые нормы запрещали распространять третьим лицам сведения о клиентах банков. Исключительными случаями выступали запрос сведений клиентом о самом себе, запрос сведений уполномоченными лицами и наследниками. Исаева П.Г. в работе "Банковская тайна как объект правового регулирования (исторический аспект и зарубежный опыт)" приводит редкое свидетельство о первой фиксации банковской тайны в законах Германии в XVIII в. Так, прусским королем Фридрихом Великим было издано специальное циркулярное письмо, по которому лица, ведущие банковские операции, обязывались пожизненно сохранять о них тайну. Еще одним фактом зарождения банковской тайны является принятие банковских правил на Великом Женевском кантональном совете в 1713 г. в Швейцарии <10>. Профессор Женевского университета Мирослав Джованович в книге "The Economics of International Integration" указывает, что банкирам того времени уже запрещалось раскрывать информацию кому-либо о счетах своих клиентов <11>. На протяжении всей дальнейшей истории Швейцария позволяла размещать колоссальные средства на секретных счетах своих банков. При этом доступ к данным счетам и к информации об их владельцах оставался закрытым <12>. Основным фактором, определившим необходимость формирования условий по обеспечению тайны происхождения наличных денежных сбережений, явилась потребность в этом французских королей XVIII в. в период Великой французской революции. Швейцария с того периода превратилась в надежное финансовое убежище для жертв политических потрясений, охвативших Европу с 1789 г. <13>. Время шло, и, как упоминает Robert T. Kudrle, к 1990 г. многие европейцы держали свои активы за пределами собственной страны в целях оптимизации налогообложения, что было квалифицировано и названо как "недобросовестная налоговая конкуренция" или "налоговый демпинг", а также "хищение налоговой базы" со стороны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) <14>.
(Кулагин И.Ю.)
("Международное публичное и частное право", 2025, N 1)С учредительных документов банка св. Амброизиуса в Милане в 1593 г. <9> начинается формирование института банковской тайны. Самые первые нормы запрещали распространять третьим лицам сведения о клиентах банков. Исключительными случаями выступали запрос сведений клиентом о самом себе, запрос сведений уполномоченными лицами и наследниками. Исаева П.Г. в работе "Банковская тайна как объект правового регулирования (исторический аспект и зарубежный опыт)" приводит редкое свидетельство о первой фиксации банковской тайны в законах Германии в XVIII в. Так, прусским королем Фридрихом Великим было издано специальное циркулярное письмо, по которому лица, ведущие банковские операции, обязывались пожизненно сохранять о них тайну. Еще одним фактом зарождения банковской тайны является принятие банковских правил на Великом Женевском кантональном совете в 1713 г. в Швейцарии <10>. Профессор Женевского университета Мирослав Джованович в книге "The Economics of International Integration" указывает, что банкирам того времени уже запрещалось раскрывать информацию кому-либо о счетах своих клиентов <11>. На протяжении всей дальнейшей истории Швейцария позволяла размещать колоссальные средства на секретных счетах своих банков. При этом доступ к данным счетам и к информации об их владельцах оставался закрытым <12>. Основным фактором, определившим необходимость формирования условий по обеспечению тайны происхождения наличных денежных сбережений, явилась потребность в этом французских королей XVIII в. в период Великой французской революции. Швейцария с того периода превратилась в надежное финансовое убежище для жертв политических потрясений, охвативших Европу с 1789 г. <13>. Время шло, и, как упоминает Robert T. Kudrle, к 1990 г. многие европейцы держали свои активы за пределами собственной страны в целях оптимизации налогообложения, что было квалифицировано и названо как "недобросовестная налоговая конкуренция" или "налоговый демпинг", а также "хищение налоговой базы" со стороны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) <14>.
Статья: Правовые аспекты обработки банками данных клиентов: между Сциллой и Харибдой
(Ушаков Д.А.)
("Банковское право", 2022, N 2)1. Исаева П.Г. Банковская тайна как объект правового регулирования (исторический аспект и зарубежный опыт) / П.Г. Исаева // Законность и правопорядок в современном обществе. 2011. N 6. С. 20 - 26.
(Ушаков Д.А.)
("Банковское право", 2022, N 2)1. Исаева П.Г. Банковская тайна как объект правового регулирования (исторический аспект и зарубежный опыт) / П.Г. Исаева // Законность и правопорядок в современном обществе. 2011. N 6. С. 20 - 26.