Объекты банковской тайны
Подборка наиболее важных документов по запросу Объекты банковской тайны (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Как избежать обвинений в нарушении банковской тайны: нюансы передачи сведений в частноправовом порядке
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 1)В то же время надо упомянуть о том, что в юридической литературе высказывается позиция, в соответствии с которой формально в понятие банковской тайны не входят сведения о должнике кредитной организации, если кредит предоставляется перечислением средств на счет, открытый в иной кредитной организации <12>. Есть и мнение о том, что объектом охраны банковской тайны являются сведения о личности клиента, его операциях и состоянии счета, а хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов и другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковским операциям (кроме сведений о клиенте), кредитная организация не обязана, если не взяла на себя дополнительные обязательства <13>.
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 1)В то же время надо упомянуть о том, что в юридической литературе высказывается позиция, в соответствии с которой формально в понятие банковской тайны не входят сведения о должнике кредитной организации, если кредит предоставляется перечислением средств на счет, открытый в иной кредитной организации <12>. Есть и мнение о том, что объектом охраны банковской тайны являются сведения о личности клиента, его операциях и состоянии счета, а хранить в тайне сведения о контрагентах своих клиентов и другую информацию, не имеющую непосредственного отношения к банковским операциям (кроме сведений о клиенте), кредитная организация не обязана, если не взяла на себя дополнительные обязательства <13>.
Статья: Закон США NDAA 2021 и правовые проблемы обеспечения банками конфиденциальности информации
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)<7> Для определения возможного круга запрашиваемых сведений и документов, которые могут относиться к объектам банковской тайны по российскому законодательству, и с учетом лаконичности статьи 6308 Закона можно обратиться к Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма (вступила в силу для Российской Федерацией с 1 января 2018 г.). Конвенция ратифицирована Федеральным законом от 26 июля 2017 г. N 183-ФЗ с заявлениями // СЗ РФ. 2017. N 31 (часть I). Ст. 4732. Положения Конвенции во многом повторяются в ст. 6308 Закона США. Безусловно, ее нормы не распространяются на рассматриваемые ситуации, однако с учетом идентичности многих положений Конвенции и Закона США можно предположить, что содержание запросов американских властей по Закону будет схожим с запросами, предусмотренными Конвенцией.
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)<7> Для определения возможного круга запрашиваемых сведений и документов, которые могут относиться к объектам банковской тайны по российскому законодательству, и с учетом лаконичности статьи 6308 Закона можно обратиться к Конвенции Совета Европы об отмывании, выявлении, изъятии и конфискации доходов от преступной деятельности и о финансировании терроризма (вступила в силу для Российской Федерацией с 1 января 2018 г.). Конвенция ратифицирована Федеральным законом от 26 июля 2017 г. N 183-ФЗ с заявлениями // СЗ РФ. 2017. N 31 (часть I). Ст. 4732. Положения Конвенции во многом повторяются в ст. 6308 Закона США. Безусловно, ее нормы не распространяются на рассматриваемые ситуации, однако с учетом идентичности многих положений Конвенции и Закона США можно предположить, что содержание запросов американских властей по Закону будет схожим с запросами, предусмотренными Конвенцией.
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Статья 86.1. Банк России осуществляет функции по охране денежных средств, драгоценных металлов, внутренних ценных бумаг и валютных ценностей, корреспонденции и предметов, содержащих сведения, отнесенные к государственной тайне, при их транспортировании (перевозке), а также по охране объектов Банка России, предназначенных для хранения такого имущества.
(ред. от 31.07.2025)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.10.2025)Статья 86.1. Банк России осуществляет функции по охране денежных средств, драгоценных металлов, внутренних ценных бумаг и валютных ценностей, корреспонденции и предметов, содержащих сведения, отнесенные к государственной тайне, при их транспортировании (перевозке), а также по охране объектов Банка России, предназначенных для хранения такого имущества.
Статья: Некоторые исторические и правовые аспекты зарождения, становления и кризиса института банковской тайны
(Кулагин И.Ю.)
("Международное публичное и частное право", 2025, N 1)С учредительных документов банка св. Амброизиуса в Милане в 1593 г. <9> начинается формирование института банковской тайны. Самые первые нормы запрещали распространять третьим лицам сведения о клиентах банков. Исключительными случаями выступали запрос сведений клиентом о самом себе, запрос сведений уполномоченными лицами и наследниками. Исаева П.Г. в работе "Банковская тайна как объект правового регулирования (исторический аспект и зарубежный опыт)" приводит редкое свидетельство о первой фиксации банковской тайны в законах Германии в XVIII в. Так, прусским королем Фридрихом Великим было издано специальное циркулярное письмо, по которому лица, ведущие банковские операции, обязывались пожизненно сохранять о них тайну. Еще одним фактом зарождения банковской тайны является принятие банковских правил на Великом Женевском кантональном совете в 1713 г. в Швейцарии <10>. Профессор Женевского университета Мирослав Джованович в книге "The Economics of International Integration" указывает, что банкирам того времени уже запрещалось раскрывать информацию кому-либо о счетах своих клиентов <11>. На протяжении всей дальнейшей истории Швейцария позволяла размещать колоссальные средства на секретных счетах своих банков. При этом доступ к данным счетам и к информации об их владельцах оставался закрытым <12>. Основным фактором, определившим необходимость формирования условий по обеспечению тайны происхождения наличных денежных сбережений, явилась потребность в этом французских королей XVIII в. в период Великой французской революции. Швейцария с того периода превратилась в надежное финансовое убежище для жертв политических потрясений, охвативших Европу с 1789 г. <13>. Время шло, и, как упоминает Robert T. Kudrle, к 1990 г. многие европейцы держали свои активы за пределами собственной страны в целях оптимизации налогообложения, что было квалифицировано и названо как "недобросовестная налоговая конкуренция" или "налоговый демпинг", а также "хищение налоговой базы" со стороны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) <14>.
(Кулагин И.Ю.)
("Международное публичное и частное право", 2025, N 1)С учредительных документов банка св. Амброизиуса в Милане в 1593 г. <9> начинается формирование института банковской тайны. Самые первые нормы запрещали распространять третьим лицам сведения о клиентах банков. Исключительными случаями выступали запрос сведений клиентом о самом себе, запрос сведений уполномоченными лицами и наследниками. Исаева П.Г. в работе "Банковская тайна как объект правового регулирования (исторический аспект и зарубежный опыт)" приводит редкое свидетельство о первой фиксации банковской тайны в законах Германии в XVIII в. Так, прусским королем Фридрихом Великим было издано специальное циркулярное письмо, по которому лица, ведущие банковские операции, обязывались пожизненно сохранять о них тайну. Еще одним фактом зарождения банковской тайны является принятие банковских правил на Великом Женевском кантональном совете в 1713 г. в Швейцарии <10>. Профессор Женевского университета Мирослав Джованович в книге "The Economics of International Integration" указывает, что банкирам того времени уже запрещалось раскрывать информацию кому-либо о счетах своих клиентов <11>. На протяжении всей дальнейшей истории Швейцария позволяла размещать колоссальные средства на секретных счетах своих банков. При этом доступ к данным счетам и к информации об их владельцах оставался закрытым <12>. Основным фактором, определившим необходимость формирования условий по обеспечению тайны происхождения наличных денежных сбережений, явилась потребность в этом французских королей XVIII в. в период Великой французской революции. Швейцария с того периода превратилась в надежное финансовое убежище для жертв политических потрясений, охвативших Европу с 1789 г. <13>. Время шло, и, как упоминает Robert T. Kudrle, к 1990 г. многие европейцы держали свои активы за пределами собственной страны в целях оптимизации налогообложения, что было квалифицировано и названо как "недобросовестная налоговая конкуренция" или "налоговый демпинг", а также "хищение налоговой базы" со стороны Организации экономического сотрудничества и развития (ОЭСР) <14>.
Статья: Правовые аспекты обработки банками данных клиентов: между Сциллой и Харибдой
(Ушаков Д.А.)
("Банковское право", 2022, N 2)1. Исаева П.Г. Банковская тайна как объект правового регулирования (исторический аспект и зарубежный опыт) / П.Г. Исаева // Законность и правопорядок в современном обществе. 2011. N 6. С. 20 - 26.
(Ушаков Д.А.)
("Банковское право", 2022, N 2)1. Исаева П.Г. Банковская тайна как объект правового регулирования (исторический аспект и зарубежный опыт) / П.Г. Исаева // Законность и правопорядок в современном обществе. 2011. N 6. С. 20 - 26.