Мошенничество НДС
Подборка наиболее важных документов по запросу Мошенничество НДС (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Правовые механизмы углеродного регулирования в Российской Федерации
(Кичигин Н.В., Хлуденева Н.И.)
("Экологическое право", 2022, N 3)- мошенничество и хищение разрешений (имели место факты мошенничества с НДС при сделках по купле-продаже разрешений, факты хакерских взломов национальных реестров разрешений, что привело к введению единого реестра разрешений на уровне ЕС в 2012 г.) <24>.
(Кичигин Н.В., Хлуденева Н.И.)
("Экологическое право", 2022, N 3)- мошенничество и хищение разрешений (имели место факты мошенничества с НДС при сделках по купле-продаже разрешений, факты хакерских взломов национальных реестров разрешений, что привело к введению единого реестра разрешений на уровне ЕС в 2012 г.) <24>.
"Уголовно-правовая охрана финансово-бюджетной сферы: научно-практическое пособие"
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)Кроме того, на продавцов из Великобритании была распространена солидарная ответственность за неуплату НДС в случае, когда продавец на интернет-рынке знал либо должен был знать, где зарубежный продавец должен был быть зарегистрирован, но не платил налог (Закон о финансах 2018 г. - Finance Act). Созданная в 2016 г. в системе HMRC Служба по расследованию мошенничества в последние годы особое внимание также уделяла расследованию мошенничества с НДС, совершаемого самыми богатыми бизнесменами. Количество таких расследований в последние три года увеличилось в шесть раз, мошенники же наказываются лишением свободы, крупными штрафами, к ним также применяются положения о конфискации в связи с нарушением законодательства об отмывании.
(отв. ред. И.И. Кучеров, О.А. Зайцев, С.Л. Нудель)
("ИЗиСП", "КОНТРАКТ", 2021)Кроме того, на продавцов из Великобритании была распространена солидарная ответственность за неуплату НДС в случае, когда продавец на интернет-рынке знал либо должен был знать, где зарубежный продавец должен был быть зарегистрирован, но не платил налог (Закон о финансах 2018 г. - Finance Act). Созданная в 2016 г. в системе HMRC Служба по расследованию мошенничества в последние годы особое внимание также уделяла расследованию мошенничества с НДС, совершаемого самыми богатыми бизнесменами. Количество таких расследований в последние три года увеличилось в шесть раз, мошенники же наказываются лишением свободы, крупными штрафами, к ним также применяются положения о конфискации в связи с нарушением законодательства об отмывании.