Контролирующее лицо общества
Подборка наиболее важных документов по запросу Контролирующее лицо общества (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Крупные сделки и сделки с заинтересованностью. Итоги реформы"
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)- применительно к крупным сделкам - недобросовестность предполагается, только если контрагент, контролирующее его лицо или подконтрольное ему лицо является участником (акционером) общества или контролирующего лица общества или входит в состав органов общества или контролирующего лица общества;
(отв. ред. А.А. Кузнецов)
("Статут", 2024)- применительно к крупным сделкам - недобросовестность предполагается, только если контрагент, контролирующее его лицо или подконтрольное ему лицо является участником (акционером) общества или контролирующего лица общества или входит в состав органов общества или контролирующего лица общества;
Статья: Субсидиарная ответственность после исключения из ЕГРЮЛ: анализ нового Обзора ВС РФ
(Ильичев А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2025, N 4)Обзор применяет это к типичной ситуации "группы" и "переливки" активов. В нем описан кейс, где ответчик и родственники создали несколько юридических лиц с похожими названиями, прибыль вывели в новые компании, а убыточная деятельность и долги "повисли" на старом обществе; все компании действовали через один сайт (п. 5 Обзора). Суд признал, что такая модель и смешение имущества контролирующего лица и общества - вероятная причина невозможности расчетов, и не стал ограничивать ответственность только суммами, прошедшими по официальным счетам общества.
(Ильичев А.)
("Юридическая работа в кредитной организации", 2025, N 4)Обзор применяет это к типичной ситуации "группы" и "переливки" активов. В нем описан кейс, где ответчик и родственники создали несколько юридических лиц с похожими названиями, прибыль вывели в новые компании, а убыточная деятельность и долги "повисли" на старом обществе; все компании действовали через один сайт (п. 5 Обзора). Суд признал, что такая модель и смешение имущества контролирующего лица и общества - вероятная причина невозможности расчетов, и не стал ограничивать ответственность только суммами, прошедшими по официальным счетам общества.
Судебная практика
Позиции судов по спорным вопросам. Корпоративное право: Ответственность участников ООО
(КонсультантПлюс, 2026)...Однако привлечение к субсидиарной ответственности возможно только в том случае, когда судом установлено, что должник исключен из ЕГРЮЛ в административном порядке и обусловленная этим невозможность погашения долга возникла в связи с действиями контролирующих общество лиц и по их вине в результате недобросовестных и (или) неразумных действий (бездействия).
(КонсультантПлюс, 2026)...Однако привлечение к субсидиарной ответственности возможно только в том случае, когда судом установлено, что должник исключен из ЕГРЮЛ в административном порядке и обусловленная этим невозможность погашения долга возникла в связи с действиями контролирующих общество лиц и по их вине в результате недобросовестных и (или) неразумных действий (бездействия).
Подборка судебных решений за 2026 год: Статья 3 "Ответственность общества" Федерального закона "Об обществах с ограниченной ответственностью""По смыслу пункта 3.1 статьи 3 Закона N 14-ФЗ, рассматриваемого в системной взаимосвязи с положениями пункта 3 статьи 53, статей 53.1, 401, 1064 Гражданского кодекса Российской Федерации, образовавшиеся в связи с исключением из ЕГРЮЛ общества убытки его кредиторов, недобросовестность и (или) неразумность действий (бездействия) контролирующих общество лиц при осуществлении принадлежащих им прав и исполнении обязанностей в отношении юридического лица, причинная связь между указанными обстоятельствами, а также вина таких лиц образуют необходимую совокупность условий для привлечения их к ответственности."
Нормативные акты
Положение Банка России от 27.03.2020 N 714-П
(ред. от 30.09.2022)
"О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте России 24.04.2020 N 58203)Раздел II. Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества <3>
(ред. от 30.09.2022)
"О раскрытии информации эмитентами эмиссионных ценных бумаг"
(Зарегистрировано в Минюсте России 24.04.2020 N 58203)Раздел II. Сведения о списке аффилированных лиц контролирующего акционерного общества <3>
Федеральный закон от 08.02.1998 N 14-ФЗ
(ред. от 04.07.2026)
"Об обществах с ограниченной ответственностью"1. Сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, признается сделка, в совершении которой имеется заинтересованность члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа общества или лица, являющегося контролирующим лицом общества, либо лица, имеющего право давать обществу обязательные для него указания.
(ред. от 04.07.2026)
"Об обществах с ограниченной ответственностью"1. Сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность, признается сделка, в совершении которой имеется заинтересованность члена совета директоров (наблюдательного совета) общества, единоличного исполнительного органа, члена коллегиального исполнительного органа общества или лица, являющегося контролирующим лицом общества, либо лица, имеющего право давать обществу обязательные для него указания.
Статья: Комментарий к Определению Верховного Суда РФ от 21.02.2025 N 305-ЭС24-22290 <Поведение контролирующих лиц довело их до субсидиарки>
(Веселов А.В.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2025, N 6)Определением АС г. Москвы от 29.12.2016 по данному делу контролирующие банк лица (среди которых общество "МГ") привлечены к субсидиарной ответственности в размере 3 303 630 147,69 руб. На основании указанного вердикта банк получил исполнительный лист в отношении фирмы "МГ". Пристав возбудил исполнительное производство, но оно впоследствии было окончено (ввиду отсутствия имущества у должника).
(Веселов А.В.)
("Нормативные акты для бухгалтера", 2025, N 6)Определением АС г. Москвы от 29.12.2016 по данному делу контролирующие банк лица (среди которых общество "МГ") привлечены к субсидиарной ответственности в размере 3 303 630 147,69 руб. На основании указанного вердикта банк получил исполнительный лист в отношении фирмы "МГ". Пристав возбудил исполнительное производство, но оно впоследствии было окончено (ввиду отсутствия имущества у должника).
"Специфика проявления принципа добросовестности в корпоративном праве: монография"
(Филипенко В.А.)
("Статут", 2025)737. Еще одна любопытная категория "иных" фактически контролирующих лиц - это основные хозяйственные общества (холдинговые компании, материнские организации) <1>. Основное хозяйственное общество может определяющим образом влиять на действия дочернего общества не только благодаря преобладающему участию в его капитале (имущественный тип зависимости) <2>, но и на основании заключенного договора (договорный тип зависимости, который проявляется, например, при заключении договоров доверительного управления, залога акций (долей) <3>, франчайзинга <4>, договора о передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющей организации <5>, а также в виде распространенных в немецком правопорядке договоров об управлении и соглашений о разделе прибыли (договорные концерны) <6>).
(Филипенко В.А.)
("Статут", 2025)737. Еще одна любопытная категория "иных" фактически контролирующих лиц - это основные хозяйственные общества (холдинговые компании, материнские организации) <1>. Основное хозяйственное общество может определяющим образом влиять на действия дочернего общества не только благодаря преобладающему участию в его капитале (имущественный тип зависимости) <2>, но и на основании заключенного договора (договорный тип зависимости, который проявляется, например, при заключении договоров доверительного управления, залога акций (долей) <3>, франчайзинга <4>, договора о передаче полномочий единоличного исполнительного органа управляющей организации <5>, а также в виде распространенных в немецком правопорядке договоров об управлении и соглашений о разделе прибыли (договорные концерны) <6>).
Готовое решение: Какая сделка ООО признается сделкой, в совершении которой имеется заинтересованность
(КонсультантПлюс, 2026)лицо, являющееся контролирующим лицом общества (за исключением участника ООО, владеющего долей более 50%, который обществу известен). Отсутствие у ООО информации о таких лицах обусловлено тем, что понятие контролирующего лица включает в себя достаточно широкий перечень лиц.
(КонсультантПлюс, 2026)лицо, являющееся контролирующим лицом общества (за исключением участника ООО, владеющего долей более 50%, который обществу известен). Отсутствие у ООО информации о таких лицах обусловлено тем, что понятие контролирующего лица включает в себя достаточно широкий перечень лиц.
Готовое решение: Как назначить ревизионную комиссию в АО
(КонсультантПлюс, 2026)получать уведомления о наступлении обстоятельств, в силу которых члены совета директоров (наблюдательного совета), единоличный исполнительный орган, члены коллегиального исполнительного органа, лицо, являющееся контролирующим лицом общества, лицо, имеющее право давать обществу обязательные для него указания, могут быть признаны заинтересованными в совершении обществом сделок (п. 4 ст. 82 Закона об АО);
(КонсультантПлюс, 2026)получать уведомления о наступлении обстоятельств, в силу которых члены совета директоров (наблюдательного совета), единоличный исполнительный орган, члены коллегиального исполнительного органа, лицо, являющееся контролирующим лицом общества, лицо, имеющее право давать обществу обязательные для него указания, могут быть признаны заинтересованными в совершении обществом сделок (п. 4 ст. 82 Закона об АО);
Статья: Контроль иностранного инвестора над хозяйственным обществом, имеющим стратегическое значение для обеспечения безопасности государства
(Мильчакова О.В.)
("Хозяйство и право", 2026, N 3)Признаки нахождения стратегического общества под контролем иностранного инвестора, предусмотренные Законом об иностранных инвестициях, условно можно разделить на очевидные и неочевидные. При этом контролирующими лицами общества могут быть одновременно признаны несколько не связанных между собой лиц, обладающих разными правами контроля над обществом.
(Мильчакова О.В.)
("Хозяйство и право", 2026, N 3)Признаки нахождения стратегического общества под контролем иностранного инвестора, предусмотренные Законом об иностранных инвестициях, условно можно разделить на очевидные и неочевидные. При этом контролирующими лицами общества могут быть одновременно признаны несколько не связанных между собой лиц, обладающих разными правами контроля над обществом.
Вопрос: Вправе ли банк списать комиссию за ведение расчетного счета ООО при условии, что учредитель общества включен в реестр контролируемых лиц?
(Консультация эксперта, 2026)Вопрос: Вправе ли банк списать комиссию за ведение расчетного счета ООО при условии, что учредитель общества включен в реестр контролируемых лиц?
(Консультация эксперта, 2026)Вопрос: Вправе ли банк списать комиссию за ведение расчетного счета ООО при условии, что учредитель общества включен в реестр контролируемых лиц?
Вопрос: Банк, ссылаясь на то, что участник ООО включен в реестр контролируемых лиц, отказал обществу в проведении операции по счету (оплата кредита). Правомерны ли действия банка?
(Консультация эксперта, 2026)Вопрос: Банк, ссылаясь на то, что участник ООО включен в реестр контролируемых лиц, отказал обществу в проведении операции по счету (оплата кредита). Правомерны ли действия банка?
(Консультация эксперта, 2026)Вопрос: Банк, ссылаясь на то, что участник ООО включен в реестр контролируемых лиц, отказал обществу в проведении операции по счету (оплата кредита). Правомерны ли действия банка?