Как получить справку об открытых счетах
Подборка наиболее важных документов по запросу Как получить справку об открытых счетах (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: Физлицо - гражданин РФ обратилось в банк с заявлением об открытии текущего счета, представив заграничный паспорт и справку о том, что паспорт гражданина РФ сдан на оформление регистрации. Банк отказал, ссылаясь на то, что физлицо не представило паспорт гражданина РФ. Правомерны ли действия банка?
(Консультация эксперта, 2025)Ответ: По нашему мнению, действия банка неправомерны, счет может быть открыт на основании заграничного паспорта и указанной в вопросе справки. Однако следует учитывать, что ФНС России полагает необходимым при открытии счета представлять паспорт гражданина РФ.
(Консультация эксперта, 2025)Ответ: По нашему мнению, действия банка неправомерны, счет может быть открыт на основании заграничного паспорта и указанной в вопросе справки. Однако следует учитывать, что ФНС России полагает необходимым при открытии счета представлять паспорт гражданина РФ.
Статья: Банковская тайна в уголовном судопроизводстве: коллизии толкования и правоприменения
(Грачев С.А.)
("Российский следователь", 2021, N 8)Неопределенность в вопросе о том, что относится к режиму банковской тайной - информация о содержании ведущейся в банках документации (выписки, справки) или сама эта документация (карточка с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера организации, договоры об открытии счета и об использовании системы "клиент - банк", платежные поручения и иные документы, в которых имеются подписи ответственных лиц), позволяет некоторым авторам проводить различие в способах ее получения <3>. Соответственно, в первом случае, по их мнению, необходимо направлять запрос, во втором - проводить выемку.
(Грачев С.А.)
("Российский следователь", 2021, N 8)Неопределенность в вопросе о том, что относится к режиму банковской тайной - информация о содержании ведущейся в банках документации (выписки, справки) или сама эта документация (карточка с образцами подписей руководителя и главного бухгалтера организации, договоры об открытии счета и об использовании системы "клиент - банк", платежные поручения и иные документы, в которых имеются подписи ответственных лиц), позволяет некоторым авторам проводить различие в способах ее получения <3>. Соответственно, в первом случае, по их мнению, необходимо направлять запрос, во втором - проводить выемку.
Судебная практика
Доказательства и доказывание в арбитражном суде: Банковский счет: Клиент хочет взыскать комиссию, списанную Банком при закрытии счета за непредставление запрашиваемых в рамках Закона о ПОД/ФТ документов
(КонсультантПлюс, 2026)указанием на невозможность представления документов в срок по объективным причинам, например, когда срок подготовки налоговым органом справки об открытых и закрытых счетах превышает срок, установленный Банком для представления документов >>>
(КонсультантПлюс, 2026)указанием на невозможность представления документов в срок по объективным причинам, например, когда срок подготовки налоговым органом справки об открытых и закрытых счетах превышает срок, установленный Банком для представления документов >>>
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Государственная пошлина: Заявитель оспаривает определение суда, которым отказано в освобождении от уплаты госпошлины, заявление (жалоба) оставлено без движения, возвращено из-за ее неуплаты, ссылается на тяжелое имущественное положение
(КонсультантПлюс, 2026)Заявитель предоставил справки налогового органа об открытии расчетного счета в кредитной организации, а также справки этого банка о движении денежных средств по счету, подтверждающие невозможность уплаты госпошлины в установленном размере
(КонсультантПлюс, 2026)Заявитель предоставил справки налогового органа об открытии расчетного счета в кредитной организации, а также справки этого банка о движении денежных средств по счету, подтверждающие невозможность уплаты госпошлины в установленном размере
Ситуация: Как физическому лицу - нерезиденту открыть банковский счет?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Описанный выше порядок актуален также для открытия специальных банковских счетов: номинального счета и счета эскроу. В данном случае помимо документов и сведений, перечисленных выше, в банк необходимо представить документы, содержащие сведения о бенефициаре или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (абз. 3 п. 3.4 Инструкции).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Описанный выше порядок актуален также для открытия специальных банковских счетов: номинального счета и счета эскроу. В данном случае помимо документов и сведений, перечисленных выше, в банк необходимо представить документы, содержащие сведения о бенефициаре или о порядке получения от владельца счета информации о бенефициаре (бенефициарах) (абз. 3 п. 3.4 Инструкции).
Статья: Формирование ЕНС в случае смерти налогоплательщика
(Рябинин В.)
("Малый бизнес: учет, налоги, право", 2026, N 7)- сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а также в связи с ведением наследственного дела получать от ФНС сведения о номерах банковских счетов, вкладах (депозитах), наименованиях и месте нахождения банков и иных кредитных организаций, в которых были открыты банковские счета, вклады (депозиты) наследодателя на момент его смерти;
(Рябинин В.)
("Малый бизнес: учет, налоги, право", 2026, N 7)- сведения из ЕГРЮЛ и ЕГРИП, а также в связи с ведением наследственного дела получать от ФНС сведения о номерах банковских счетов, вкладах (депозитах), наименованиях и месте нахождения банков и иных кредитных организаций, в которых были открыты банковские счета, вклады (депозиты) наследодателя на момент его смерти;
Статья: Спор о разделе имущества супругов (на основании судебной практики Московского городского суда)
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2026)- имущество, о разделе которого заявлено Истцом, является личной собственностью Ответчика: имущество принадлежало Ответчику до вступления в брак, что подтверждается: договором купли-продажи, заключенным Ответчиком до вступления в брак с Истцом/договором строительного подряда на выполнение работ по строительству объекта на земельном участке, заключенным Ответчиком до вступления в брак с Истцом/договором пожизненного содержания с иждивением, по условиям которого квартира перешла в собственность Ответчика, зарегистрированным до вступления Ответчика в брак с Истцом/договором купли-продажи квартиры, по которому Ответчик приобрел квартиру за денежные средства, полученные от продажи имущества, являвшегося его личной собственностью/справкой банка, приходным кассовым ордером, подтверждающими факт внесения Ответчиком на счет в банке денежных средств за проданную квартиру, которую Ответчик приобрел до вступления в брак/договором займа, заключенным Ответчиком до регистрации брака с Истцом, по которому Ответчик получил заемные средства и приобрел на них спорное имущество/квитанциями, товарными накладными, подтверждающими приобретение Ответчиком строительных материалов, использованных для строительства дома, до заключения брака с Истцом/выпиской из ЕГРН/справкой банка о состоянии вклада, отчетом о движении денежных средств по счетам, открытым на имя Ответчика, согласно которым до вступления в брак с Истцом на имя Ответчика открыт счет, на этот счет внесены денежные средства/справкой о доходах Ответчика за период, в котором было приобретено спорное имущество/иными доказательствами.
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2026)- имущество, о разделе которого заявлено Истцом, является личной собственностью Ответчика: имущество принадлежало Ответчику до вступления в брак, что подтверждается: договором купли-продажи, заключенным Ответчиком до вступления в брак с Истцом/договором строительного подряда на выполнение работ по строительству объекта на земельном участке, заключенным Ответчиком до вступления в брак с Истцом/договором пожизненного содержания с иждивением, по условиям которого квартира перешла в собственность Ответчика, зарегистрированным до вступления Ответчика в брак с Истцом/договором купли-продажи квартиры, по которому Ответчик приобрел квартиру за денежные средства, полученные от продажи имущества, являвшегося его личной собственностью/справкой банка, приходным кассовым ордером, подтверждающими факт внесения Ответчиком на счет в банке денежных средств за проданную квартиру, которую Ответчик приобрел до вступления в брак/договором займа, заключенным Ответчиком до регистрации брака с Истцом, по которому Ответчик получил заемные средства и приобрел на них спорное имущество/квитанциями, товарными накладными, подтверждающими приобретение Ответчиком строительных материалов, использованных для строительства дома, до заключения брака с Истцом/выпиской из ЕГРН/справкой банка о состоянии вклада, отчетом о движении денежных средств по счетам, открытым на имя Ответчика, согласно которым до вступления в брак с Истцом на имя Ответчика открыт счет, на этот счет внесены денежные средства/справкой о доходах Ответчика за период, в котором было приобретено спорное имущество/иными доказательствами.
Статья: Спор о признании недействительным договора купли-продажи жилого помещения (на основании судебной практики Московского городского суда)
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2026)- открывал счета в банке ____, заключал кредитные договоры и совершал другие сделки, что подтверждается договором банковского счета от "___" ________ _____ г. N _____/кредитным договором от "___" ________ _____ г. N _____/другими договорами;
("Электронный журнал "Помощник адвоката", 2026)- открывал счета в банке ____, заключал кредитные договоры и совершал другие сделки, что подтверждается договором банковского счета от "___" ________ _____ г. N _____/кредитным договором от "___" ________ _____ г. N _____/другими договорами;
Ситуация: Как получить в целях НДФЛ инвестиционные вычеты и вычеты на долгосрочные сбережения граждан по инвестиционному счету?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)налоговую декларацию 3-НДФЛ с расчетом основной налоговой базы по доходам, облагаемым по ставке, установленной п. 1 ст. 224 НК РФ, и суммы налога к возврату. При заявлении вычета за год закрытия ИИС в декларации следует указать доходы и расходы от операций по ИИС, удержанную и перечисленную в бюджет сумму налога на основании справки о доходах и суммах налога физического лица, полученной от брокера (управляющего, управляющей компании открытого паевого инвестиционного фонда);
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)налоговую декларацию 3-НДФЛ с расчетом основной налоговой базы по доходам, облагаемым по ставке, установленной п. 1 ст. 224 НК РФ, и суммы налога к возврату. При заявлении вычета за год закрытия ИИС в декларации следует указать доходы и расходы от операций по ИИС, удержанную и перечисленную в бюджет сумму налога на основании справки о доходах и суммах налога физического лица, полученной от брокера (управляющего, управляющей компании открытого паевого инвестиционного фонда);
"Комментарий к Федеральному закону от 15 декабря 2001 г. N 167-ФЗ "Об обязательном пенсионном страховании в Российской Федерации"
(постатейный)
(Пешкова (Белогорцева) Х.В., Бондарева Э.С., Каменская С.В., Митричев И.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)- по организации доставки пенсии путем зачисления на счет пенсионера, открытый в кредитной организации, либо путем вручения сумм пенсии на дому или в кассе организации почтовой связи или иной организации, занимающейся доставкой пенсии;
(постатейный)
(Пешкова (Белогорцева) Х.В., Бондарева Э.С., Каменская С.В., Митричев И.А.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)- по организации доставки пенсии путем зачисления на счет пенсионера, открытый в кредитной организации, либо путем вручения сумм пенсии на дому или в кассе организации почтовой связи или иной организации, занимающейся доставкой пенсии;
Ситуация: Как открыть счет (вклад) в банке на имя несовершеннолетнего?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Справка. Понятие текущего счета и банковского вклада
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Справка. Понятие текущего счета и банковского вклада
Ситуация: Как открыть индивидуальный инвестиционный счет (ИИС) и инвестировать средства с его помощью?
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Важно иметь в виду, что получение вычетов по НДФЛ предполагает открытие ИИС на длительный срок. Если закрыть счет без перевода активов на другой ИИС до истечения установленного срока (кроме случая расторжения договора по причинам, не зависящим от воли сторон), то воспользоваться вычетом на сумму положительного финансового результата не получится, а вычет в сумме внесенных на ИИС денег придется вернуть с уплатой пеней (пп. 6 п. 2 ст. 219.2 НК РФ).
("Электронный журнал "Азбука права", 2026)Важно иметь в виду, что получение вычетов по НДФЛ предполагает открытие ИИС на длительный срок. Если закрыть счет без перевода активов на другой ИИС до истечения установленного срока (кроме случая расторжения договора по причинам, не зависящим от воли сторон), то воспользоваться вычетом на сумму положительного финансового результата не получится, а вычет в сумме внесенных на ИИС денег придется вернуть с уплатой пеней (пп. 6 п. 2 ст. 219.2 НК РФ).
Статья: Обзор правовых позиций Верховного Суда Российской Федерации по вопросам частного права за январь 2024 года
(Гуна А.Н., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Романова О.И., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 3)Если заемщик-потребитель обращается с требованием о признании договора потребительского кредита исполненным, ссылаясь на то, что между ним и банком заключен договор потребительского кредита, 20 июня 2018 года он запросил справку о размере задолженности, после чего 22 июня 2018 года за счет получения денежных средств в другом банке перечислил указанную в справке сумму на счет, открытый в первом банке, отметив в качестве назначения платежа досрочное погашение задолженности по договору, то ссылка банка на отсутствие формального письменного распоряжения клиента о перечислении этих денег на погашение задолженности не может быть принята во внимание, поскольку при наличии сомнений банк, действуя разумно и добросовестно, не был лишен возможности уточнить волеизъявление потребителя.
(Гуна А.Н., Гвоздева С.В., Карапетов А.Г., Романова О.И., Сбитнев Ю.В., Трофимов С.В., Фетисова Е.М.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2024, N 3)Если заемщик-потребитель обращается с требованием о признании договора потребительского кредита исполненным, ссылаясь на то, что между ним и банком заключен договор потребительского кредита, 20 июня 2018 года он запросил справку о размере задолженности, после чего 22 июня 2018 года за счет получения денежных средств в другом банке перечислил указанную в справке сумму на счет, открытый в первом банке, отметив в качестве назначения платежа досрочное погашение задолженности по договору, то ссылка банка на отсутствие формального письменного распоряжения клиента о перечислении этих денег на погашение задолженности не может быть принята во внимание, поскольку при наличии сомнений банк, действуя разумно и добросовестно, не был лишен возможности уточнить волеизъявление потребителя.