Инструкция по заполнению ведомости банковского контроля
Подборка наиболее важных документов по запросу Инструкция по заполнению ведомости банковского контроля (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы документов
Судебная практика
Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 09.12.2021 N 15АП-17749/2021 по делу N А32-44822/2020
Требование: Об обязании осуществить возврат излишне взысканных таможенных платежей и пеней по декларациям на товары.
Решение: Требование удовлетворено.Довод апелляционной жалобы о неправомерном учете судом при рассмотрении правомерности решения таможенного органа о корректировке ведомости банковского контроля от 18.12.2020 не свидетельствует о наличии оснований для отмены обжалуемого решения, поскольку в нарушение положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации Краснодарской таможней не представлены доказательства того, что заявителем произведена оплата за оформленный по спорным декларациям товар в большем объеме, чем указано в ведомости банковского контроля.
Требование: Об обязании осуществить возврат излишне взысканных таможенных платежей и пеней по декларациям на товары.
Решение: Требование удовлетворено.Довод апелляционной жалобы о неправомерном учете судом при рассмотрении правомерности решения таможенного органа о корректировке ведомости банковского контроля от 18.12.2020 не свидетельствует о наличии оснований для отмены обжалуемого решения, поскольку в нарушение положений статьи 65 Арбитражного процессуального кодекса Российской Федерации Краснодарской таможней не представлены доказательства того, что заявителем произведена оплата за оформленный по спорным декларациям товар в большем объеме, чем указано в ведомости банковского контроля.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Вопрос: О вопросах, связанных с осуществлением валютных операций в случае закрытия филиала банка, заполнением справки о подтверждающих документах, ведомости банковского контроля.
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)5) в соответствии с порядком заполнения ВБК (Приложение 4 к Инструкции N 181-И) в случае отсутствия требования о представлении СПД (абз. 6 п. 8.8 Инструкции N 181-И) указывается признак поставки 5 в графе 9 разд. III ВБК. На основании каких сведений банком проставляется этот признак? Правильно ли понимать, что в случае отмены требований репатриации по экспортному договору сроки исполнения обязательств нерезидентом не должны быть представлены резидентом для отражения в ВБК (п. 1.4 Приложения 3 к Инструкции N 181-И);
(Письмо Банка России от 25.06.2024 N 12-7-1/4517)5) в соответствии с порядком заполнения ВБК (Приложение 4 к Инструкции N 181-И) в случае отсутствия требования о представлении СПД (абз. 6 п. 8.8 Инструкции N 181-И) указывается признак поставки 5 в графе 9 разд. III ВБК. На основании каких сведений банком проставляется этот признак? Правильно ли понимать, что в случае отмены требований репатриации по экспортному договору сроки исполнения обязательств нерезидентом не должны быть представлены резидентом для отражения в ВБК (п. 1.4 Приложения 3 к Инструкции N 181-И);
Вопрос: О вопросах, связанных с заполнением ведомости банковского контроля, представлением справки о подтверждающих документах, постановкой на учет договора аренды, отнесением нерезидента к недружественным.
(Письмо Банка России от 29.05.2024 N 12-4-2/3858)<4> Приложение 1 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
(Письмо Банка России от 29.05.2024 N 12-4-2/3858)<4> Приложение 1 к Инструкции Банка России от 16.08.2017 N 181-И.
Нормативные акты
Инструкция Банка России от 16.08.2017 N 181-И
(ред. от 09.01.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Примечания к ведомости банковского контроля по контракту
(ред. от 09.01.2024)
"О порядке представления резидентами и нерезидентами уполномоченным банкам подтверждающих документов и информации при осуществлении валютных операций, о единых формах учета и отчетности по валютным операциям, порядке и сроках их представления"
(Зарегистрировано в Минюсте России 31.10.2017 N 48749)Примечания к ведомости банковского контроля по контракту