Должная осмотрительность 2020
Подборка наиболее важных документов по запросу Должная осмотрительность 2020 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Динамика и асимметрия информационных прав кредиторов в предпринимательской сфере
(Ерошкина С.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 1)<8> См.: Филипенко В.А. Подход "due diligence": как выбрать добропорядочного контрагента // Вопросы российской юстиции. 2020. N 9. С. 521.
(Ерошкина С.А.)
("Имущественные отношения в Российской Федерации", 2025, N 1)<8> См.: Филипенко В.А. Подход "due diligence": как выбрать добропорядочного контрагента // Вопросы российской юстиции. 2020. N 9. С. 521.
Статья: Должная осмотрительность налогоплательщика: критерии и практика по ст. 54.1 НК РФ
(Казакова Е., Магир А.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2026, N 2)5. Налоговому органу необходимо доказать основания для повышенных требований к должной осмотрительности (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 07.02.2020 N Ф09-9527/19 по делу N А50-4201/2019).
(Казакова Е., Магир А.)
("ЭЖ-Бухгалтер", 2026, N 2)5. Налоговому органу необходимо доказать основания для повышенных требований к должной осмотрительности (постановление Арбитражного суда Уральского округа от 07.02.2020 N Ф09-9527/19 по делу N А50-4201/2019).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 164 "Государственная регистрация сделок" ГК РФДоводы о том, что покупатель должен был проявить должную осмотрительность при приобретении транспортного средства, приобретаемого у лица, которое фактически не являлось собственником спорного транспортного средства, то есть в период действия договора лизинга, подлежат отклонению, поскольку договор купли-продажи был заключен 23.09.2020, а акт приема-передачи автомобиля был подписан сторонами 28.12.2020 после подписания договора купли-продажи должника и лизинговой компании (23.12.2020)."
Статья: Согласие государства на обязательность международного договора: на разломе международного и национального права
(Гальперин М.Л., Булатов Е.В.)
("Международное правосудие", 2022, N 2)Krajewski M. (2020) Due Diligence in International Trade Law. In: Krieger H., Peters A., Kreuzer L. (eds.) Due Diligence in International Law, Oxford: Oxford University Press. Available at: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3803074 (accessed: 24.05.2022).
(Гальперин М.Л., Булатов Е.В.)
("Международное правосудие", 2022, N 2)Krajewski M. (2020) Due Diligence in International Trade Law. In: Krieger H., Peters A., Kreuzer L. (eds.) Due Diligence in International Law, Oxford: Oxford University Press. Available at: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3803074 (accessed: 24.05.2022).
Статья: Механизм защиты прав добросовестных вкладчиков: современное состояние и перспективы совершенствования
(Яценко Т.С.)
("Журнал российского права", 2021, N 8)<28> См. The Financial Market Infrastructure Act (2015); Federal Act on Financial Services (2018); Federal Act on Financial Institutions (2018); Ordinance on Financial Services (2019); Ordinance on Financial Institutions (2019); см. также: Соглашение о кодексе поведения швейцарских банков в отношении осуществления должной осмотрительности 2020 г. URL: https://www.globallegalinsights.com/practice-areas/banking-and-finance-laws-and-regulations/switzerland (дата обращения: 28.02.2021).
(Яценко Т.С.)
("Журнал российского права", 2021, N 8)<28> См. The Financial Market Infrastructure Act (2015); Federal Act on Financial Services (2018); Federal Act on Financial Institutions (2018); Ordinance on Financial Services (2019); Ordinance on Financial Institutions (2019); см. также: Соглашение о кодексе поведения швейцарских банков в отношении осуществления должной осмотрительности 2020 г. URL: https://www.globallegalinsights.com/practice-areas/banking-and-finance-laws-and-regulations/switzerland (дата обращения: 28.02.2021).