Должная осмотрительность 2020
Подборка наиболее важных документов по запросу Должная осмотрительность 2020 (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 78 "Предоставление субсидий юридическим лицам (за исключением субсидий государственным (муниципальным) учреждениям), индивидуальным предпринимателям, физическим лицам" БК РФ
(Арбитражный суд Уральского округа)С учетом приведенных положений при рассмотрении требований о возврате в бюджет необоснованно полученной субсидии ввиду обнаружения налоговым органом у получателя недоимки по налогам и страховым взносам (в сумме, превышающей 3000 руб.) для установления факта добросовестности/недобросовестности получателя в предмет судебного исследования входит вопрос о том, знал ли (мог ли знать) получатель о наличии у него спорной недоимки на 01.06.2020 и на момент обращения в налоговый орган за предоставлением субсидии в соответствии с Правилами N 976, действуя с должной осмотрительностью.
(Арбитражный суд Уральского округа)С учетом приведенных положений при рассмотрении требований о возврате в бюджет необоснованно полученной субсидии ввиду обнаружения налоговым органом у получателя недоимки по налогам и страховым взносам (в сумме, превышающей 3000 руб.) для установления факта добросовестности/недобросовестности получателя в предмет судебного исследования входит вопрос о том, знал ли (мог ли знать) получатель о наличии у него спорной недоимки на 01.06.2020 и на момент обращения в налоговый орган за предоставлением субсидии в соответствии с Правилами N 976, действуя с должной осмотрительностью.
Подборка судебных решений за 2022 год: Статья 1 "Основные начала гражданского законодательства" ГК РФ
(Арбитражный суд Уральского округа)С учетом приведенных положений при рассмотрении требований о возврате в бюджет необоснованно полученной субсидии ввиду обнаружения налоговым органом у получателя недоимки по налогам и страховым взносам (в сумме, превышающей 3000 руб.) для установления факта добросовестности/недобросовестности получателя в предмет судебного исследования входит вопрос о том, знал ли (мог ли знать) получатель о наличии у него спорной недоимки на 01.06.2020 и на момент обращения в налоговый орган за предоставлением субсидии в соответствии с Правилами N 976, действуя с должной осмотрительностью.
(Арбитражный суд Уральского округа)С учетом приведенных положений при рассмотрении требований о возврате в бюджет необоснованно полученной субсидии ввиду обнаружения налоговым органом у получателя недоимки по налогам и страховым взносам (в сумме, превышающей 3000 руб.) для установления факта добросовестности/недобросовестности получателя в предмет судебного исследования входит вопрос о том, знал ли (мог ли знать) получатель о наличии у него спорной недоимки на 01.06.2020 и на момент обращения в налоговый орган за предоставлением субсидии в соответствии с Правилами N 976, действуя с должной осмотрительностью.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Механизм защиты прав добросовестных вкладчиков: современное состояние и перспективы совершенствования
(Яценко Т.С.)
("Журнал российского права", 2021, N 8)<28> См. The Financial Market Infrastructure Act (2015); Federal Act on Financial Services (2018); Federal Act on Financial Institutions (2018); Ordinance on Financial Services (2019); Ordinance on Financial Institutions (2019); см. также: Соглашение о кодексе поведения швейцарских банков в отношении осуществления должной осмотрительности 2020 г. URL: https://www.globallegalinsights.com/practice-areas/banking-and-finance-laws-and-regulations/switzerland (дата обращения: 28.02.2021).
(Яценко Т.С.)
("Журнал российского права", 2021, N 8)<28> См. The Financial Market Infrastructure Act (2015); Federal Act on Financial Services (2018); Federal Act on Financial Institutions (2018); Ordinance on Financial Services (2019); Ordinance on Financial Institutions (2019); см. также: Соглашение о кодексе поведения швейцарских банков в отношении осуществления должной осмотрительности 2020 г. URL: https://www.globallegalinsights.com/practice-areas/banking-and-finance-laws-and-regulations/switzerland (дата обращения: 28.02.2021).
Статья: Согласие государства на обязательность международного договора: на разломе международного и национального права
(Гальперин М.Л., Булатов Е.В.)
("Международное правосудие", 2022, N 2)Krajewski M. (2020) Due Diligence in International Trade Law. In: Krieger H., Peters A., Kreuzer L. (eds.) Due Diligence in International Law, Oxford: Oxford University Press. Available at: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3803074 (accessed: 24.05.2022).
(Гальперин М.Л., Булатов Е.В.)
("Международное правосудие", 2022, N 2)Krajewski M. (2020) Due Diligence in International Trade Law. In: Krieger H., Peters A., Kreuzer L. (eds.) Due Diligence in International Law, Oxford: Oxford University Press. Available at: https://papers.ssrn.com/sol3/papers.cfm?abstract_id=3803074 (accessed: 24.05.2022).
Нормативные акты
<Письмо> ФНС России от 30.12.2021 N КЧ-4-18/18486
"О направлении обзора судебной практики по спорам, связанным со взысканием убытков с арбитражных управляющих"
(вместе с "Обзором судебной практики по спорам, связанным со взысканием убытков с арбитражных управляющих, за период 2019 - 2021 год")7. Непроявление арбитражным управляющим должной осмотрительности при выборе контрагента.
"О направлении обзора судебной практики по спорам, связанным со взысканием убытков с арбитражных управляющих"
(вместе с "Обзором судебной практики по спорам, связанным со взысканием убытков с арбитражных управляющих, за период 2019 - 2021 год")7. Непроявление арбитражным управляющим должной осмотрительности при выборе контрагента.
"Обзор практики межгосударственных органов по защите прав и основных свобод человека N 10 (2021)"
(подготовлен Верховным Судом РФ)Дело "Организация "Промо-лекс" против Республики Молдова". Мнения Комитета по ликвидации дискриминации в отношении женщин от 9 июля 2020 года. Сообщение N 106/2016 <64>.
(подготовлен Верховным Судом РФ)Дело "Организация "Промо-лекс" против Республики Молдова". Мнения Комитета по ликвидации дискриминации в отношении женщин от 9 июля 2020 года. Сообщение N 106/2016 <64>.