Брокерский счет в банке
Подборка наиболее важных документов по запросу Брокерский счет в банке (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
"Доверительное управление наследственным имуществом: монография"
("Проспект", 2025)Однако если же брокерский счет открывается в кредитной организации, которая имеет лицензию как профессиональный участник рынка ценных бумаг, обладателем прав на денежные средства является банк - кредитная организация. У учредителя управления есть только обязательственное право требования на передачу денежных средств.
("Проспект", 2025)Однако если же брокерский счет открывается в кредитной организации, которая имеет лицензию как профессиональный участник рынка ценных бумаг, обладателем прав на денежные средства является банк - кредитная организация. У учредителя управления есть только обязательственное право требования на передачу денежных средств.
"Комментарий к Федеральному закону от 10 декабря 2003 г. N 173-ФЗ "О валютном регулировании и валютном контроле"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)абзац 1 данной части предоставляет профессиональным участникам рынка ценных бумаг право открывать в уполномоченных банках специальные брокерские счета для учета денежных средств нерезидентов (о понятии "профессиональные участники рынка ценных бумаг" см. комментарий к ст. 22 Закона);
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)абзац 1 данной части предоставляет профессиональным участникам рынка ценных бумаг право открывать в уполномоченных банках специальные брокерские счета для учета денежных средств нерезидентов (о понятии "профессиональные участники рынка ценных бумаг" см. комментарий к ст. 22 Закона);
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.12.2003 N 173-ФЗ
(ред. от 28.12.2024)
"О валютном регулировании и валютном контроле"8. Профессиональные участники рынка ценных бумаг открывают в уполномоченных банках специальные брокерские счета для учета денежных средств нерезидентов.
(ред. от 28.12.2024)
"О валютном регулировании и валютном контроле"8. Профессиональные участники рынка ценных бумаг открывают в уполномоченных банках специальные брокерские счета для учета денежных средств нерезидентов.
Федеральный закон от 22.04.1996 N 39-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О рынке ценных бумаг"3. Денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, а также денежные средства, полученные брокером по таким сделкам и (или) таким договорам, которые совершены (заключены) брокером на основании договоров с клиентами, должны находиться на отдельном банковском счете (счетах), открываемом (открываемых) брокером в кредитной организации (специальный брокерский счет). Брокер обязан вести учет денежных средств каждого клиента, находящихся на специальном брокерском счете (счетах), и отчитываться перед клиентом. На денежные средства клиентов, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам брокера. Брокер не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный брокерский счет (счета), за исключением предоставления займа клиенту в соответствии с требованиями настоящей статьи и (или) возврата денежных средств клиенту, а также иных предусмотренных нормативными актами Банка России случаев исполнения обязательств перед клиентом.
(ред. от 10.06.2026)
"О рынке ценных бумаг"3. Денежные средства клиентов, переданные ими брокеру для совершения сделок с ценными бумагами и (или) заключения договоров, являющихся производными финансовыми инструментами, а также денежные средства, полученные брокером по таким сделкам и (или) таким договорам, которые совершены (заключены) брокером на основании договоров с клиентами, должны находиться на отдельном банковском счете (счетах), открываемом (открываемых) брокером в кредитной организации (специальный брокерский счет). Брокер обязан вести учет денежных средств каждого клиента, находящихся на специальном брокерском счете (счетах), и отчитываться перед клиентом. На денежные средства клиентов, находящиеся на специальном брокерском счете (счетах), не может быть обращено взыскание по обязательствам брокера. Брокер не вправе зачислять собственные денежные средства на специальный брокерский счет (счета), за исключением предоставления займа клиенту в соответствии с требованиями настоящей статьи и (или) возврата денежных средств клиенту, а также иных предусмотренных нормативными актами Банка России случаев исполнения обязательств перед клиентом.
Статья: Счет типа "С": возможность взыскания по поручениям ФНС и СФР, учет изменения статуса нерезидента на КИК
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 6)Ассоциация "Россия" предлагает рассмотреть возможность уточнения режима счетов типа "С" и дополнить п. 1.1 и 1.3 Решения от 21.11.2022 <3> правом кредитной организации/депозитария списывать деньги с банковского/брокерского счета типа "С" для перевода на обычные банковские и брокерские счета в связи с получением нерезидентом - владельцем счета типа "С" статуса контролируемой иностранной компании (КИК) или прекращением ведения обособленного депозитарного учета соответствующих ценных бумаг, то есть с момента устранения оснований для применения к владельцу счета типа "С" и (или) принадлежащим ему ценным бумагам ограничений, предусмотренных Указом N 95 и (или) Указом N 138 <4>.
("Налогообложение, учет и отчетность в коммерческом банке", 2024, N 6)Ассоциация "Россия" предлагает рассмотреть возможность уточнения режима счетов типа "С" и дополнить п. 1.1 и 1.3 Решения от 21.11.2022 <3> правом кредитной организации/депозитария списывать деньги с банковского/брокерского счета типа "С" для перевода на обычные банковские и брокерские счета в связи с получением нерезидентом - владельцем счета типа "С" статуса контролируемой иностранной компании (КИК) или прекращением ведения обособленного депозитарного учета соответствующих ценных бумаг, то есть с момента устранения оснований для применения к владельцу счета типа "С" и (или) принадлежащим ему ценным бумагам ограничений, предусмотренных Указом N 95 и (или) Указом N 138 <4>.
Готовое решение: Как открыть брокерский счет на территории РФ
(КонсультантПлюс, 2026)Уведомить налоговый орган об открытии специального брокерского счета должна кредитная организация, в которой он открывается. Дело в том, что такой счет открывается на основании договора банковского счета (п. 3 ст. 3 Закона о РЦБ, п. 1.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И). Следовательно, он отвечает признакам счета, а кредитные организации обязаны уведомлять налоговые органы об открытии счетов (п. 2 ст. 11, п. 1.1 ст. 86 НК РФ).
(КонсультантПлюс, 2026)Уведомить налоговый орган об открытии специального брокерского счета должна кредитная организация, в которой он открывается. Дело в том, что такой счет открывается на основании договора банковского счета (п. 3 ст. 3 Закона о РЦБ, п. 1.2 Инструкции Банка России от 30.06.2021 N 204-И). Следовательно, он отвечает признакам счета, а кредитные организации обязаны уведомлять налоговые органы об открытии счетов (п. 2 ст. 11, п. 1.1 ст. 86 НК РФ).
Статья: Розничный инвестор на рынке ценных бумаг: договор с брокером
(Селивановский А.С.)
("Закон", 2021, N 9)Например, П.И. Чичиков имеет брокерский счет в банке-брокере. На счете депо у Чичикова учитываются акции на 1 млн руб., на брокерском счете у него 100 тыс. руб. Чичиков подает заявку на покупку облигаций на 200 тыс. руб. Банк-брокер автоматически предоставляет Чичикову маржинальный заем на 100 тыс. руб. и исполняет его поручение. Ценные бумаги становятся обеспечением по предоставленному займу.
(Селивановский А.С.)
("Закон", 2021, N 9)Например, П.И. Чичиков имеет брокерский счет в банке-брокере. На счете депо у Чичикова учитываются акции на 1 млн руб., на брокерском счете у него 100 тыс. руб. Чичиков подает заявку на покупку облигаций на 200 тыс. руб. Банк-брокер автоматически предоставляет Чичикову маржинальный заем на 100 тыс. руб. и исполняет его поручение. Ценные бумаги становятся обеспечением по предоставленному займу.
"Цифровые платформы - организационно-правовая форма взаимодействия в обществе: монография"
(отв. ред. Л.К. Терещенко)
("Инфотропик Медиа", 2025)вклады в банках, индивидуальные инвестиционные счета - ФНС, банки, лицензированные брокеры;
(отв. ред. Л.К. Терещенко)
("Инфотропик Медиа", 2025)вклады в банках, индивидуальные инвестиционные счета - ФНС, банки, лицензированные брокеры;
Вопрос: Кто обязан сообщать в налоговый орган об открытии специального брокерского счета в банке?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Кто обязан сообщать в налоговый орган об открытии специального брокерского счета в банке?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Кто обязан сообщать в налоговый орган об открытии специального брокерского счета в банке?
Статья: Отчетность по форме 0409264 "Сведения об электронных средствах платежа и операциях с их использованием"
("Официальный сайт Банка России", 2026)Пример. Клиент пополнил свой брокерский счет в другом банке (карта к данному счету не выпущена) в приложении другого банка со своей карты в нашем банке. Из процессинга пришла информация о переводе с карты на карту чужого банка, т.е. нет информации о том, что клиент указал именно счет. В итоге по данной операции, как и операции перечисления на карту, в гр. 9 разд. 2 указывается код 1 - "Номер карты получателя".
("Официальный сайт Банка России", 2026)Пример. Клиент пополнил свой брокерский счет в другом банке (карта к данному счету не выпущена) в приложении другого банка со своей карты в нашем банке. Из процессинга пришла информация о переводе с карты на карту чужого банка, т.е. нет информации о том, что клиент указал именно счет. В итоге по данной операции, как и операции перечисления на карту, в гр. 9 разд. 2 указывается код 1 - "Номер карты получателя".
Статья: Инвестиционное консультирование: правовые вопросы конкуренции
(Бауэр Р.Э.)
("Конкурентное право", 2023, N 3)<7> Открытие Банк. Брокерский счет. URL: file:///C:/Users/rudol/Downloads/broker.agreement.01.12.pdf (дата обращения: 10.05.2022).
(Бауэр Р.Э.)
("Конкурентное право", 2023, N 3)<7> Открытие Банк. Брокерский счет. URL: file:///C:/Users/rudol/Downloads/broker.agreement.01.12.pdf (дата обращения: 10.05.2022).
Вопрос: Должен ли банк применять меры по блокированию (замораживанию) денежных средств клиента - физлица, включенного в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, находящихся на специальном брокерском счете в банке?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Должен ли банк применять меры по блокированию (замораживанию) денежных средств клиента - физлица, включенного в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, находящихся на специальном брокерском счете в банке?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: Должен ли банк применять меры по блокированию (замораживанию) денежных средств клиента - физлица, включенного в перечень организаций и физических лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, находящихся на специальном брокерском счете в банке?
Статья: Организация взаимодействия органов принудительного исполнения Российской Федерации с органами государственной власти Российской Федерации по вопросам получения информации о должниках и их имущественном положении
(Филь К.М.)
("Вестник исполнительного производства", 2024, N 3)Например, на данный момент ФССП России не имеет соглашений с Всероссийским союзом страховщиков. Поскольку страховые организации выполняют сберегательную функцию, то они в определенной части осведомлены о доходах страхователей. То есть взаимодействие со страховщиками могло облегчить взыскание долгов. Помимо этого, Служба не взаимодействует с брокерскими фирмами, а только с банками, что усложняет взыскание долгов с брокерских счетов, оформленных в банке. С паевыми инвестиционными фондами ФССП России аналогично не заключила соглашение о сотрудничестве. К тому же уместно наладить взаимодействие с букмекерскими организациями, поскольку определенная доля злостных неплательщиков страдает зависимостями, в том числе и игровой. При этом без денежных средств они удовлетворить свою потребность не смогут, а следовательно, Служба может получить информацию не только о самом должнике, но и о его располагаемых доходах, включая теневые. Для реализации такого подхода в законодательство о букмекерской деятельности стоит включить требование об обязательной идентификации "игрока", с передачей этих сведений ФССП России по ее запросу.
(Филь К.М.)
("Вестник исполнительного производства", 2024, N 3)Например, на данный момент ФССП России не имеет соглашений с Всероссийским союзом страховщиков. Поскольку страховые организации выполняют сберегательную функцию, то они в определенной части осведомлены о доходах страхователей. То есть взаимодействие со страховщиками могло облегчить взыскание долгов. Помимо этого, Служба не взаимодействует с брокерскими фирмами, а только с банками, что усложняет взыскание долгов с брокерских счетов, оформленных в банке. С паевыми инвестиционными фондами ФССП России аналогично не заключила соглашение о сотрудничестве. К тому же уместно наладить взаимодействие с букмекерскими организациями, поскольку определенная доля злостных неплательщиков страдает зависимостями, в том числе и игровой. При этом без денежных средств они удовлетворить свою потребность не смогут, а следовательно, Служба может получить информацию не только о самом должнике, но и о его располагаемых доходах, включая теневые. Для реализации такого подхода в законодательство о букмекерской деятельности стоит включить требование об обязательной идентификации "игрока", с передачей этих сведений ФССП России по ее запросу.