Бенефициары у индивидуального предпринимателя
Подборка наиболее важных документов по запросу Бенефициары у индивидуального предпринимателя (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Важнейшая практика по ст. 10 ГК РФтребование гаранта предоставить указанный в перечне документов по гарантии акт сверки расчетов между бенефициаром и принципалом, если известно о том, что бенефициар не может его предоставить >>>
Постановление Пятнадцатого арбитражного апелляционного суда от 21.08.2023 N 15АП-3912/2023 по делу N А32-40736/2020
Требование: Об отмене определения о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности.
Решение: Определение оставлено без изменения.При этом судом верно указано, что доказательств мнимости сделок в материалы дела также не представлено. Довод о наличии родственных связей между бенефициаром должника и ИП Колесниковой Е.В. сам по себе не свидетельствует о мнимости отношений. Доводы о том, что земельный участок фактически не предоставлялся должнику и им не использовался, являются предположениями, документально не подтверждены.
Требование: Об отмене определения о признании сделки недействительной и применении последствий ее недействительности.
Решение: Определение оставлено без изменения.При этом судом верно указано, что доказательств мнимости сделок в материалы дела также не представлено. Довод о наличии родственных связей между бенефициаром должника и ИП Колесниковой Е.В. сам по себе не свидетельствует о мнимости отношений. Доводы о том, что земельный участок фактически не предоставлялся должнику и им не использовался, являются предположениями, документально не подтверждены.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2024)Аналогичным образом не выделяются бенефициары - ИП, поскольку в Законе не указано иное.
(КонсультантПлюс, 2024)Аналогичным образом не выделяются бенефициары - ИП, поскольку в Законе не указано иное.
Статья: Совершенствование таможенного контроля после выпуска товаров на основе цифровых технологий
(Мешечкина Р.П., Ворона А.А., Воронова О.Н.)
("Вестник Российской таможенной академии", 2022, N 3)Цифровизация таможенных процессов и использование искусственного интеллекта для развития таможенной деятельности предопределяют возможность совершенствования таможенного контроля за осуществлением экспортно-импортных операций и деятельностью участников внешнеторговой деятельности (ВТД) - юридических лиц и их бенефициаров, индивидуальных предпринимателей.
(Мешечкина Р.П., Ворона А.А., Воронова О.Н.)
("Вестник Российской таможенной академии", 2022, N 3)Цифровизация таможенных процессов и использование искусственного интеллекта для развития таможенной деятельности предопределяют возможность совершенствования таможенного контроля за осуществлением экспортно-импортных операций и деятельностью участников внешнеторговой деятельности (ВТД) - юридических лиц и их бенефициаров, индивидуальных предпринимателей.
Нормативные акты
Федеральный закон от 26.07.2006 N 135-ФЗ
(ред. от 10.07.2023)
"О защите конкуренции"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2024)подтверждающих государственную регистрацию выгодоприобретателя и контролирующего лица - юридического лица или выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, контролирующего лица - физического лица в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством соответствующего иностранного государства либо подтверждающих факт создания (учреждения) выгодоприобретателя и контролирующего лица - иностранной организации, не являющейся юридическим лицом;
(ред. от 10.07.2023)
"О защите конкуренции"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 01.01.2024)подтверждающих государственную регистрацию выгодоприобретателя и контролирующего лица - юридического лица или выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, контролирующего лица - физического лица в качестве индивидуального предпринимателя в соответствии с законодательством соответствующего иностранного государства либо подтверждающих факт создания (учреждения) выгодоприобретателя и контролирующего лица - иностранной организации, не являющейся юридическим лицом;
Постановление Правительства РФ от 26.02.2021 N 270
(ред. от 08.11.2022)
"О некоторых вопросах контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации"
(вместе с "Правилами функционирования государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота")в) наличия неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа либо является бенефициарным владельцем юридического лица или индивидуального предпринимателя. Понятие "бенефициарный владелец" используется в настоящих Правилах в значении, определенном статьей 3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";
(ред. от 08.11.2022)
"О некоторых вопросах контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота и внесении изменений в некоторые акты Правительства Российской Федерации"
(вместе с "Правилами функционирования государственной интегрированной информационной системы в сфере контроля за оборотом драгоценных металлов, драгоценных камней и изделий из них на всех этапах этого оборота")в) наличия неснятой (непогашенной) судимости за совершение преступления в сфере экономики у лица, которое осуществляет полномочия единоличного исполнительного органа либо является бенефициарным владельцем юридического лица или индивидуального предпринимателя. Понятие "бенефициарный владелец" используется в настоящих Правилах в значении, определенном статьей 3 Федерального закона "О противодействии легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма";