Бенефициарный владелец индивидуального предпринимателя
Подборка наиболее важных документов по запросу Бенефициарный владелец индивидуального предпринимателя (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Идентификация выгодоприобретателя
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В целях подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновления информации о них организации, индивидуальные предприниматели, лица, указанные в п. 1 ст. 7.1 Закона о противодействии отмыванию доходов, используют (п. 5 Требований к идентификации):
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2026)В целях подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиентов, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновления информации о них организации, индивидуальные предприниматели, лица, указанные в п. 1 ст. 7.1 Закона о противодействии отмыванию доходов, используют (п. 5 Требований к идентификации):
Вопрос: Об источниках информации, используемых МФО при проведении идентификации клиента, представителя клиента, выгодоприобретателя, бенефициарного владельца в целях ПОД/ФТ/ЭД.
(Письмо Банка России от 01.11.2025 N 43-7-2/24936)Для подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновления информации о них организации и индивидуальные предприниматели используют в том числе сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов.
(Письмо Банка России от 01.11.2025 N 43-7-2/24936)Для подтверждения достоверности сведений, полученных при идентификации клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей и бенефициарных владельцев, обновления информации о них организации и индивидуальные предприниматели используют в том числе сведения об утерянных, недействительных паспортах, о паспортах умерших физических лиц, об утерянных бланках паспортов.
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Административные правонарушения, связанные с участием в долевом строительстве, кадастровым учетом, банкротством, раскрытием информации: Перечень всех ситуаций
(КонсультантПлюс, 2026)Гражданин (Руководитель организации, ИП) оспаривает привлечение к ответственности за неподачу заявления о признании его (организации) банкротом
(КонсультантПлюс, 2026)Гражданин (Руководитель организации, ИП) оспаривает привлечение к ответственности за неподачу заявления о признании его (организации) банкротом
Позиция ВС РФ: Если единственным ответчиком по делу выступает гражданин, не являющийся ИП, производство по этому делу в арбитражном суде подлежит прекращению, даже если спор носит экономический характер
Определение Верховного Суда РФ от 30.07.2015 по делу N 305-ЭС14-7701, А40-110786/2013
Применимые нормы: ст. ст. 27, 33, п. 1 ч. 1 ст. 150 АПК РФ, ст. 22 ГПК РФКомпания предъявила иск о взыскании с гражданина задолженности на основании договора гарантии во исполнение обязательств по кредитному договору другой компанией, бенефициарным собственником которой этот гражданин является. Суды нижестоящих инстанций пришли к выводу, что данный спор им подведомствен, так как договор гарантии носит экономический характер. Вывод судов не является верным.
Определение Верховного Суда РФ от 30.07.2015 по делу N 305-ЭС14-7701, А40-110786/2013
Применимые нормы: ст. ст. 27, 33, п. 1 ч. 1 ст. 150 АПК РФ, ст. 22 ГПК РФКомпания предъявила иск о взыскании с гражданина задолженности на основании договора гарантии во исполнение обязательств по кредитному договору другой компанией, бенефициарным собственником которой этот гражданин является. Суды нижестоящих инстанций пришли к выводу, что данный спор им подведомствен, так как договор гарантии носит экономический характер. Вывод судов не является верным.
Нормативные акты
Справочная информация: "Правовой календарь на III квартал 2026 года"
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)- отсутствие юридического лица, его руководителей, учредителей и бенефициарных владельцев или ИП в перечнях лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, или лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, а также отсутствие в отношении юридического лица, его руководителей, учредителей и бенефициарных владельцев или ИП решения о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества.
(Материал подготовлен специалистами КонсультантПлюс)- отсутствие юридического лица, его руководителей, учредителей и бенефициарных владельцев или ИП в перечнях лиц, в отношении которых имеются сведения об их причастности к экстремистской деятельности или терроризму, или лиц, связанных с террористическими организациями и террористами или с распространением оружия массового уничтожения, а также отсутствие в отношении юридического лица, его руководителей, учредителей и бенефициарных владельцев или ИП решения о замораживании (блокировании) денежных средств или иного имущества.
Статья: Категория "теневой руководитель" в российском законодательстве и ее толкование в уголовно-правовой доктрине
(Клевцов К.К.)
("Мировой судья", 2023, N 12)Одновременно некоторыми учеными предлагалось дополнить ст. 33 УК РФ следующей формулировкой: "Лицо, получившее денежные средства, имущество или иную материальную выгоду от совершенного преступления (бенефициар, выгодоприобретатель), несет уголовную ответственность как соучастник, если оно заведомо знало о преступном характере полученных денежных средств, имущества или иной материальной выгоды. Лицо, руководящее финансовой хозяйственной деятельностью субъектов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), не являясь их участником или исполнительным органом (бенефициарный владелец), несет ответственность за общественно опасные деяния, совершенные указанными субъектами, если эти деяния охватывались его умыслом" <5>. Согласимся с тем, что действия таких субъектов могут быть квалифицированы и в рамках действующей конструкции уголовного права <6>, о которой шла речь ранее.
(Клевцов К.К.)
("Мировой судья", 2023, N 12)Одновременно некоторыми учеными предлагалось дополнить ст. 33 УК РФ следующей формулировкой: "Лицо, получившее денежные средства, имущество или иную материальную выгоду от совершенного преступления (бенефициар, выгодоприобретатель), несет уголовную ответственность как соучастник, если оно заведомо знало о преступном характере полученных денежных средств, имущества или иной материальной выгоды. Лицо, руководящее финансовой хозяйственной деятельностью субъектов (юридических лиц и индивидуальных предпринимателей), не являясь их участником или исполнительным органом (бенефициарный владелец), несет ответственность за общественно опасные деяния, совершенные указанными субъектами, если эти деяния охватывались его умыслом" <5>. Согласимся с тем, что действия таких субъектов могут быть квалифицированы и в рамках действующей конструкции уголовного права <6>, о которой шла речь ранее.
Вопрос: Как осуществляется деятельность платежного агента?
(Консультация эксперта, 2026)Платежный субагент для приема платежей должен заключить с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого платежный субагент вправе от своего имени, от имени оператора по приему платежей или от имени поставщика и за счет поставщика, оператора по приему платежей осуществлять прием наличных денежных средств от плательщиков в соответствии с условиями договора между оператором и поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с оператором по приему платежей в соответствии с законодательством РФ, включая требования о предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя. Деятельность по приему платежей без указанного договора запрещена (ч. 9, 11 ст. 4 Закона N 103-ФЗ).
(Консультация эксперта, 2026)Платежный субагент для приема платежей должен заключить с оператором по приему платежей договор об осуществлении деятельности по приему платежей физических лиц, по условиям которого платежный субагент вправе от своего имени, от имени оператора по приему платежей или от имени поставщика и за счет поставщика, оператора по приему платежей осуществлять прием наличных денежных средств от плательщиков в соответствии с условиями договора между оператором и поставщиком, а также обязан осуществлять последующие расчеты с оператором по приему платежей в соответствии с законодательством РФ, включая требования о предельном размере расчетов наличными деньгами и расходовании наличных денег, поступивших в кассу юридического лица или кассу индивидуального предпринимателя. Деятельность по приему платежей без указанного договора запрещена (ч. 9, 11 ст. 4 Закона N 103-ФЗ).
Статья: Интерес бенефициара как источник внутригруппового интереса
(Кантор Н.Е.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 2)Следовательно, обоснованна постановка вопроса об идентичности интереса группы и интереса конечного бенефициара - единого центра волеизъявления, определяющего действия подконтрольных ему юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (которые также могут находиться под контролем бенефициара).
(Кантор Н.Е.)
("Вестник экономического правосудия Российской Федерации", 2025, N 2)Следовательно, обоснованна постановка вопроса об идентичности интереса группы и интереса конечного бенефициара - единого центра волеизъявления, определяющего действия подконтрольных ему юридических лиц и индивидуальных предпринимателей (которые также могут находиться под контролем бенефициара).
Статья: Закон США NDAA 2021 и правовые проблемы обеспечения банками конфиденциальности информации
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)ЕГРЮЛ не содержит информацию о бенефициарном владельце юридического лица (ст. 5 Федерального закона от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" <15>). В целях исполнения ст. 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ юридическое лицо обязано самостоятельно выявлять и располагать информацией о своем бенефициарном владельце. В соответствии с п. 7 ст. 6.1 Закона N 115-ФЗ информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Так, юридическое лицо раскрывает данные о бенефициарных владельцах в годовой бухгалтерской отчетности <16>.
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)ЕГРЮЛ не содержит информацию о бенефициарном владельце юридического лица (ст. 5 Федерального закона от 8 августа 2001 г. N 129-ФЗ "О государственной регистрации юридических лиц и индивидуальных предпринимателей" <15>). В целях исполнения ст. 6.1 Федерального закона N 115-ФЗ юридическое лицо обязано самостоятельно выявлять и располагать информацией о своем бенефициарном владельце. В соответствии с п. 7 ст. 6.1 Закона N 115-ФЗ информация о бенефициарных владельцах юридического лица раскрывается в его отчетности в случаях и порядке, которые предусмотрены законодательством Российской Федерации. Так, юридическое лицо раскрывает данные о бенефициарных владельцах в годовой бухгалтерской отчетности <16>.
Статья: Новое в русле развития финансовых технологий
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 10)В соответствии с принятым Законом не могут осуществлять майнинг цифровой валюты (в том числе в качестве участников майнинг-пула) физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями, которые имеют неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, преступления против государственной власти либо за умышленные преступления средней тяжести, тяжкие преступления, особо тяжкие преступления, а также юридические лица, если они сами или их учредители (участники), бенефициарные владельцы, единоличный исполнительный орган не соответствуют требованиям к деловой репутации, указанным в Федеральном законе N 221-ФЗ.
(Смирнов Е.Е.)
("Аудитор", 2024, N 10)В соответствии с принятым Законом не могут осуществлять майнинг цифровой валюты (в том числе в качестве участников майнинг-пула) физические лица, являющиеся индивидуальными предпринимателями, которые имеют неснятую или непогашенную судимость за преступления в сфере экономики, преступления против государственной власти либо за умышленные преступления средней тяжести, тяжкие преступления, особо тяжкие преступления, а также юридические лица, если они сами или их учредители (участники), бенефициарные владельцы, единоличный исполнительный орган не соответствуют требованиям к деловой репутации, указанным в Федеральном законе N 221-ФЗ.
Готовое решение: Как общества осуществляют учет и раскрытие информации о бенефициарах
(КонсультантПлюс, 2026)В отношении бенефициара-физлица, как правило, бенефициар не выделяется (им является то же физическое лицо), но возможно исключение - когда есть основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.
(КонсультантПлюс, 2026)В отношении бенефициара-физлица, как правило, бенефициар не выделяется (им является то же физическое лицо), но возможно исключение - когда есть основания полагать, что бенефициарным владельцем является иное физическое лицо.
Путеводитель по корпоративным процедурам. Порядок получения коммерческой организацией предварительного согласия антимонопольного органа на совершение сделок- подтверждающих госрегистрацию выгодоприобретателя и контролирующего лица - юрлица или выгодоприобретателя, бенефициарного владельца, контролирующего лица - физлица в качестве ИП согласно законодательству соответствующего иностранного государства либо подтверждающих факт создания (учреждения) выгодоприобретателя и контролирующего лица - иностранной организации, не являющейся юрлицом;
Готовое решение: Какую информацию и в каком порядке запрашивает инспекция у банка в целях налогового контроля
(КонсультантПлюс, 2026)информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и представителях клиента.
(КонсультантПлюс, 2026)информацию о бенефициарных владельцах, выгодоприобретателях и представителях клиента.
Вопрос: О признании клиентами МФО юрлиц и ИП, с которыми МФО заключила с использованием инвестиционной платформы договор инвестирования, являющийся договором займа, в целях их идентификации в рамках ПОД/ФТ.
(Письмо Банка России от 25.09.2025 N 43-7-2/22022)При этом на основании п. 1.1 Положения Банка России от 12.12.2014 N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" клиентом является физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, которым некредитная финансовая организация оказывает услугу на разовой основе либо которых принимает на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом в рамках своей профессиональной деятельности в качестве некредитной финансовой организации.
(Письмо Банка России от 25.09.2025 N 43-7-2/22022)При этом на основании п. 1.1 Положения Банка России от 12.12.2014 N 444-П "Об идентификации некредитными финансовыми организациями клиентов, представителей клиента, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях противодействия легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путем, и финансированию терроризма" клиентом является физическое или юридическое лицо, иностранная структура без образования юридического лица, индивидуальный предприниматель, физическое лицо, занимающееся в установленном законодательством Российской Федерации порядке частной практикой, которым некредитная финансовая организация оказывает услугу на разовой основе либо которых принимает на обслуживание, предполагающее длящийся характер отношений, при осуществлении операций с денежными средствами или иным имуществом в рамках своей профессиональной деятельности в качестве некредитной финансовой организации.
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Тем же Законом 2019 г. N 173-ФЗ, которым введена комментируемая статья, п. 1.5 ст. 7 "Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" Закона о противодействии легализации доходов дополнен абзацем, в действующей редакции (то есть в ред. Федерального закона от 30 декабря 2021 г. N 483-ФЗ <157>) предусматривающим, что кредитная организация вправе поручать на основании договора, в том числе многостороннего, банковскому платежному агенту, осуществляющему в соответствии с комментируемым Законом операции платежного агрегатора, проведение идентификации клиентов, являющихся юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также иными лицами, указанными в ч. 13 комментируемой статьи, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях обеспечения возможности приема клиентами, являющимися юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также иными лицами, указанными в ч. 13 комментируемой статьи, электронных средств платежа и (или) получения перевода денежных средств в соответствии с договором, заключаемым с такими клиентами банковским платежным агентом, осуществляющим операции платежного агрегатора, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах.
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Тем же Законом 2019 г. N 173-ФЗ, которым введена комментируемая статья, п. 1.5 ст. 7 "Права и обязанности организаций, осуществляющих операции с денежными средствами или иным имуществом" Закона о противодействии легализации доходов дополнен абзацем, в действующей редакции (то есть в ред. Федерального закона от 30 декабря 2021 г. N 483-ФЗ <157>) предусматривающим, что кредитная организация вправе поручать на основании договора, в том числе многостороннего, банковскому платежному агенту, осуществляющему в соответствии с комментируемым Законом операции платежного агрегатора, проведение идентификации клиентов, являющихся юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также иными лицами, указанными в ч. 13 комментируемой статьи, представителей клиентов, выгодоприобретателей, бенефициарных владельцев в целях обеспечения возможности приема клиентами, являющимися юридическими лицами и индивидуальными предпринимателями, а также иными лицами, указанными в ч. 13 комментируемой статьи, электронных средств платежа и (или) получения перевода денежных средств в соответствии с договором, заключаемым с такими клиентами банковским платежным агентом, осуществляющим операции платежного агрегатора, а также обновление информации о клиентах, представителях клиентов, выгодоприобретателях, бенефициарных владельцах.