Банковская тайна запрос
Подборка наиболее важных документов по запросу Банковская тайна запрос (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Подборка судебных решений за 2024 год: Статья 82 "Общие положения о налоговом контроле" НК РФ"Исходя из анализа статей 31, 82, 93 и 93.1 НК РФ должностные лица налоговых органов вправе запрашивать документы (информацию) у контрагентов проверяемого налогоплательщика при этом самостоятельно определяют тот объем контрольных мероприятий, который необходимо провести в рамках проверки. Указанное право корреспондирует с обязанностью налоговых органов предусмотренной статье 102 НК РФ, где указано, что налоговая тайна не подлежит разглашению налоговыми органами, органами внутренних дел, следственными органами, органами государственных внебюджетных фондов и таможенными органами, их должностными лицами и привлекаемыми специалистами, экспертами, за исключением случаев, предусмотренных федеральным законом. Таким образом, при проведении контрольных мероприятий налоговый орган вправе запрашивать документы (информацию) содержащие банковскую тайну."
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Путеводитель по судебной практике. Банковский счет6. Предоставление сведений, составляющих банковскую тайну в отношении счета, по запросу клиентов
Нормативные акты
Федеральный закон от 23.12.2003 N 177-ФЗ
(ред. от 31.07.2025)
"О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 14.12.2025)2. Агентство обязано предоставить ставшую ему известной информацию об операциях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иную информацию, являющуюся коммерческой и банковской тайной указанного банка, по запросу суда, а также Банка России.
(ред. от 31.07.2025)
"О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(с изм. и доп., вступ. в силу с 14.12.2025)2. Агентство обязано предоставить ставшую ему известной информацию об операциях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иную информацию, являющуюся коммерческой и банковской тайной указанного банка, по запросу суда, а также Банка России.
Обзор: "Обзор ВС РФ N 4 (2025): на какие позиции обратить внимание"
(КонсультантПлюс, 2025)Банк не обязан раскрывать банковскую тайну по запросу налоговой в рамках производства по делу об административном правонарушении в отношении физлица - не ИП, если не соблюдены требования НК РФ.
(КонсультантПлюс, 2025)Банк не обязан раскрывать банковскую тайну по запросу налоговой в рамках производства по делу об административном правонарушении в отношении физлица - не ИП, если не соблюдены требования НК РФ.
Статья: Как избежать обвинений в нарушении банковской тайны: нюансы передачи сведений в частноправовом порядке
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 1)Отметим, что режим персональных данных разработан гораздо более детально и структурированно, во всех основных аспектах опирается на большое количество нормативных актов и разъяснений уполномоченных органов. Эти наработки, к слову, находят применение и при разъяснении вопросов передачи банковской тайны. Банк России в ответах на запросы использует термины, определенные Законом N 152-ФЗ (аналогия закона), либо прямо ссылается на положения этого Закона <20>.
(Мезанов П.)
("Внутренний контроль в кредитной организации", 2025, N 1)Отметим, что режим персональных данных разработан гораздо более детально и структурированно, во всех основных аспектах опирается на большое количество нормативных актов и разъяснений уполномоченных органов. Эти наработки, к слову, находят применение и при разъяснении вопросов передачи банковской тайны. Банк России в ответах на запросы использует термины, определенные Законом N 152-ФЗ (аналогия закона), либо прямо ссылается на положения этого Закона <20>.
Статья: Нормативное правовое регулирование государственной поддержки кредитных организаций в условиях недружественных действий иностранных государств
(Плотников И.Г.)
("Банковское право", 2023, N 2)В статье раскрываются прямые и косвенные меры государственной поддержки кредитных организаций, анализируется механизм неразглашения банковской тайны кредитными организациями по запросу иностранных компетентных органов, делается вывод об эффективности принимаемых мер по оказанию поддержки кредитным организациям в условиях санкций в отношении финансовой системы России.
(Плотников И.Г.)
("Банковское право", 2023, N 2)В статье раскрываются прямые и косвенные меры государственной поддержки кредитных организаций, анализируется механизм неразглашения банковской тайны кредитными организациями по запросу иностранных компетентных органов, делается вывод об эффективности принимаемых мер по оказанию поддержки кредитным организациям в условиях санкций в отношении финансовой системы России.
Статья: Ответы Банка России на вопросы (предложения) банков, поступившие в рамках ежегодной встречи кредитных организаций с руководством регулятора (Приложение к Письму Банка России от 24.07.2023 N 03-23-16/6611)
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Движение денежных средств по счетам контрагентов заемщика (даже если они являются лицами, аффилированными с заемщиком), открытым в сторонних кредитных организациях, банком может не исследоваться, поскольку у банка отсутствуют правовые основания на запрос сведений, составляющих банковскую тайну по субъектам, с которыми у банка нет договорных отношений.
("Официальный сайт Ассоциации "Россия", 2023)Движение денежных средств по счетам контрагентов заемщика (даже если они являются лицами, аффилированными с заемщиком), открытым в сторонних кредитных организациях, банком может не исследоваться, поскольку у банка отсутствуют правовые основания на запрос сведений, составляющих банковскую тайну по субъектам, с которыми у банка нет договорных отношений.
Статья: Банковская тайна в уголовном судопроизводстве: коллизии толкования и правоприменения
(Грачев С.А.)
("Российский следователь", 2021, N 8)Таким образом: рассматриваемый Приказ налоговых органов не поясняет, что является банковской тайной; какая информация истребуется на основании запроса, а какая посредством выемки, транслируя лишь положения Закона о банках и банковской деятельности и Уголовно-процессуального кодекса РФ, с единственным уточнением, имеющим принципиально важное значение. Приказ в отличие от Уголовно-процессуального кодекса РФ позволяет получать сведения, составляющие банковскую тайну, не только в отношении счетов и вкладов гражданина, но и информацию о счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица.
(Грачев С.А.)
("Российский следователь", 2021, N 8)Таким образом: рассматриваемый Приказ налоговых органов не поясняет, что является банковской тайной; какая информация истребуется на основании запроса, а какая посредством выемки, транслируя лишь положения Закона о банках и банковской деятельности и Уголовно-процессуального кодекса РФ, с единственным уточнением, имеющим принципиально важное значение. Приказ в отличие от Уголовно-процессуального кодекса РФ позволяет получать сведения, составляющие банковскую тайну, не только в отношении счетов и вкладов гражданина, но и информацию о счетах юридических лиц и индивидуальных предпринимателей без образования юридического лица.
Готовое решение: В каком порядке выдать работнику копию трудового договора
(КонсультантПлюс, 2025)Арбитражный (финансовый) управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать нужную ему информацию и документы у работодателя, которые касаются работника-должника, для реализации целей и задач процедуры банкротства. Это могут быть, в частности, данные о должнике, о его счетах, остатках и переводах электронных денежных средств. Управляющий вправе запросить даже сведения, которые составляют служебную, коммерческую и банковскую тайну. Ответить на запрос арбитражного (финансового) управляющего необходимо в течение семи дней со дня получения запроса. Таким образом, при получении от управляющего запроса о предоставлении копии трудового договора работника-должника вам необходимо предоставить ее управляющему в указанный семидневный срок. Это следует из абз. 2 ст. 88 ТК РФ, ст. 7 Закона о персональных данных, абз. 7, 10 п. 1 ст. 20.3, абз. 5 п. 7, абз. 1 п. 10 ст. 213.9 Закона о банкротстве, п. 4 Разъяснений Роскомнадзора. Если не представите, возможен риск административной ответственности по ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ.
(КонсультантПлюс, 2025)Арбитражный (финансовый) управляющий в деле о банкротстве имеет право запрашивать нужную ему информацию и документы у работодателя, которые касаются работника-должника, для реализации целей и задач процедуры банкротства. Это могут быть, в частности, данные о должнике, о его счетах, остатках и переводах электронных денежных средств. Управляющий вправе запросить даже сведения, которые составляют служебную, коммерческую и банковскую тайну. Ответить на запрос арбитражного (финансового) управляющего необходимо в течение семи дней со дня получения запроса. Таким образом, при получении от управляющего запроса о предоставлении копии трудового договора работника-должника вам необходимо предоставить ее управляющему в указанный семидневный срок. Это следует из абз. 2 ст. 88 ТК РФ, ст. 7 Закона о персональных данных, абз. 7, 10 п. 1 ст. 20.3, абз. 5 п. 7, абз. 1 п. 10 ст. 213.9 Закона о банкротстве, п. 4 Разъяснений Роскомнадзора. Если не представите, возможен риск административной ответственности по ч. 4 ст. 14.13 КоАП РФ.
Статья: Супруг(а) пытается вывести имущество из раздела: как защититься и как быть?
(Чумаков А.)
("Жилищное право", 2025, N 8)Начните с изучения всех операций: переводы по банковским счетам, изменения долей в компаниях, сделки с недвижимостью или автомобилями. Эти данные станут основой для дальнейших действий. Важно фиксировать даты и суммы, чтобы иметь четкую картину. Такой подход позволит выявить возможные попытки сокрытия активов. Однако прямого доступа к этим данным, скорее всего, не будет из-за банковской тайны, поэтому на помощь приходит суд. Подайте ходатайства, например: "Так как самостоятельное получение доказательств мне недоступно по причине банковской тайны, прошу суд запросить в МИФНС N 13 (адрес МИФНС) список всех банковских счетов, открытых на имя Иванова И.И. 01.01.1991 г.р.". После получения списка счетов направьте аналогичные ходатайства в банки с запросом движения средств за 1 - 2 года. Анализ расходов может выявить переводы за границу, например на покупку недвижимости. В таких случаях мы оценивали эту сумму на дату суда по курсу ЦБ РФ и успешно включали в раздел. Задача первого суда - обнаружить такие сделки, а оспаривание проводите в отдельных процессах.
(Чумаков А.)
("Жилищное право", 2025, N 8)Начните с изучения всех операций: переводы по банковским счетам, изменения долей в компаниях, сделки с недвижимостью или автомобилями. Эти данные станут основой для дальнейших действий. Важно фиксировать даты и суммы, чтобы иметь четкую картину. Такой подход позволит выявить возможные попытки сокрытия активов. Однако прямого доступа к этим данным, скорее всего, не будет из-за банковской тайны, поэтому на помощь приходит суд. Подайте ходатайства, например: "Так как самостоятельное получение доказательств мне недоступно по причине банковской тайны, прошу суд запросить в МИФНС N 13 (адрес МИФНС) список всех банковских счетов, открытых на имя Иванова И.И. 01.01.1991 г.р.". После получения списка счетов направьте аналогичные ходатайства в банки с запросом движения средств за 1 - 2 года. Анализ расходов может выявить переводы за границу, например на покупку недвижимости. В таких случаях мы оценивали эту сумму на дату суда по курсу ЦБ РФ и успешно включали в раздел. Задача первого суда - обнаружить такие сделки, а оспаривание проводите в отдельных процессах.
"Комментарий к Федеральному закону от 23 декабря 2003 г. N 177-ФЗ "О страховании вкладов в банках Российской Федерации"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)2. Часть 2 комментируемой статьи возлагает на Агентство обязанность по предоставлению ставшей ему известной информации об операциях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иной информации, являющейся коммерческой и банковской тайной указанного банка, по запросу суда, а также Банка России.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2024)2. Часть 2 комментируемой статьи возлагает на Агентство обязанность по предоставлению ставшей ему известной информации об операциях банка, в отношении которого наступил страховой случай, по счетам и вкладам, о его финансовом состоянии, а также иной информации, являющейся коммерческой и банковской тайной указанного банка, по запросу суда, а также Банка России.