Банковская тайна пристав
Подборка наиболее важных документов по запросу Банковская тайна пристав (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Судебная практика
Перспективы и риски спора в суде общей юрисдикции: Организация (Гражданин, Должностное лицо) оспаривает привлечение к ответственности за непредставление (несвоевременное представление, представление в неполном объеме или в искаженном виде) в госорган информации
(КонсультантПлюс, 2025)Организация (Гражданин, Должностное лицо) правомерно не представила информацию (банк, не занимающийся в качестве основного вида деятельности возвратом просроченной задолженности, не представил службе приставов информацию, составляющую банковскую тайну; судом не было установлено, какими нормативно-правовыми актами предусмотрена обязанность Организации по представлению истребованных сведений)
(КонсультантПлюс, 2025)Организация (Гражданин, Должностное лицо) правомерно не представила информацию (банк, не занимающийся в качестве основного вида деятельности возвратом просроченной задолженности, не представил службе приставов информацию, составляющую банковскую тайну; судом не было установлено, какими нормативно-правовыми актами предусмотрена обязанность Организации по представлению истребованных сведений)
Подборка судебных решений за 2023 год: Статья 102 "Налоговая тайна" НК РФ
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Предприниматель обратился в налоговый орган с запросом о предоставлении сведений о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника по исполнительному производству - индивидуального предпринимателя, а также о видах и номерах банковских счетов, количестве и движении денежных средств по данным счетам, об иных ценностях. Налоговый орган предоставил предпринимателю сведения об открытых должнику счетах и сообщил, что не располагает сведениями о количестве и движении денежных средств, об иных ценностях должника, находящихся на хранении в банке и иных кредитных организациях. Предприниматель оспорил конституционность ч. 8 и п. 2 ч. 9 ст. 69 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве", ст. 102 НК РФ, поскольку они не обязывают налоговые органы оказывать взыскателю помощь и содействие в исполнении требований исполнительного документа путем предоставления по его запросу сведений о количестве и движении денежных средств по банковским счетам должника. КС РФ отказал в принятии жалобы к рассмотрению, указав, что налоговый орган сообщил ему реквизиты открытых должнику счетов, а на основании выданных предпринимателю исполнительных листов были возбуждены исполнительные производства, то есть оспариваемые нормы не воспрепятствовали осуществлению мер по взысканию задолженности в пользу предпринимателя. Также КС РФ отметил, что сведения как о реквизитах банковского счета лица, так и о количестве и движении денежных средств по этому счету наделены специальным правовым статусом, являются охраняемой законом банковской и налоговой тайной, изъятия из этих режимов исчерпывающим образом определены в федеральном законодательстве. Оспариваемые нормы не могут быть истолкованы как возлагающие на налоговый орган обязанность предоставления взыскателю любых сведений из числа указанных, иное их толкование и применение открывало бы для налоговых органов - вне связи с осуществляемыми ими фискальными (или иными контрольными) полномочиями - доступ к банковской тайне гражданина в отсутствие в том необходимости и в обход тех оснований и процедур, которые предусмотрены налоговым законодательством. В случае если взыскателем исполнительный лист предъявлен к исполнению в установленный законом срок и на его основании возбуждено исполнительное производство, именно на судебного пристава-исполнителя возлагается обязанность принятия всех мер, необходимых для полного и своевременного удовлетворения требований взыскателя, а ФССП России наделена правом запрашивать необходимые сведения как у налоговых органов, так и у кредитных организаций.
(Юридическая компания "TAXOLOGY")Предприниматель обратился в налоговый орган с запросом о предоставлении сведений о наименовании и местонахождении банков и иных кредитных организаций, в которых открыты счета должника по исполнительному производству - индивидуального предпринимателя, а также о видах и номерах банковских счетов, количестве и движении денежных средств по данным счетам, об иных ценностях. Налоговый орган предоставил предпринимателю сведения об открытых должнику счетах и сообщил, что не располагает сведениями о количестве и движении денежных средств, об иных ценностях должника, находящихся на хранении в банке и иных кредитных организациях. Предприниматель оспорил конституционность ч. 8 и п. 2 ч. 9 ст. 69 Федерального закона от 02.10.2007 N 229-ФЗ "Об исполнительном производстве", ст. 102 НК РФ, поскольку они не обязывают налоговые органы оказывать взыскателю помощь и содействие в исполнении требований исполнительного документа путем предоставления по его запросу сведений о количестве и движении денежных средств по банковским счетам должника. КС РФ отказал в принятии жалобы к рассмотрению, указав, что налоговый орган сообщил ему реквизиты открытых должнику счетов, а на основании выданных предпринимателю исполнительных листов были возбуждены исполнительные производства, то есть оспариваемые нормы не воспрепятствовали осуществлению мер по взысканию задолженности в пользу предпринимателя. Также КС РФ отметил, что сведения как о реквизитах банковского счета лица, так и о количестве и движении денежных средств по этому счету наделены специальным правовым статусом, являются охраняемой законом банковской и налоговой тайной, изъятия из этих режимов исчерпывающим образом определены в федеральном законодательстве. Оспариваемые нормы не могут быть истолкованы как возлагающие на налоговый орган обязанность предоставления взыскателю любых сведений из числа указанных, иное их толкование и применение открывало бы для налоговых органов - вне связи с осуществляемыми ими фискальными (или иными контрольными) полномочиями - доступ к банковской тайне гражданина в отсутствие в том необходимости и в обход тех оснований и процедур, которые предусмотрены налоговым законодательством. В случае если взыскателем исполнительный лист предъявлен к исполнению в установленный законом срок и на его основании возбуждено исполнительное производство, именно на судебного пристава-исполнителя возлагается обязанность принятия всех мер, необходимых для полного и своевременного удовлетворения требований взыскателя, а ФССП России наделена правом запрашивать необходимые сведения как у налоговых органов, так и у кредитных организаций.
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Дифференциация форм исполнения и право взыскателя на информацию об имущественном положении должника (комментарий к Определению Конституционного Суда от 16 мая 2023 г. N 1030-О)
(Спицин И.Н.)
("Цивилист", 2024, N 5)В то же время с учетом принципа исполняемости судебных актов и принципа доступности судебной защиты, а также принципа преимущественной защиты прав взыскателя законный интерес должника в сохранении конфиденциальности информации, составляющей налоговую или банковскую тайну, сам по себе не исключает не только полномочий судебного пристава-исполнителя истребовать соответствующие сведения в процедуре принудительного исполнения, но и права взыскателя в предусмотренных законом форме и порядке самостоятельно запрашивать сведения о финансовом состоянии должника процедуры принудительного исполнения (например, при частноденежном исполнении).
(Спицин И.Н.)
("Цивилист", 2024, N 5)В то же время с учетом принципа исполняемости судебных актов и принципа доступности судебной защиты, а также принципа преимущественной защиты прав взыскателя законный интерес должника в сохранении конфиденциальности информации, составляющей налоговую или банковскую тайну, сам по себе не исключает не только полномочий судебного пристава-исполнителя истребовать соответствующие сведения в процедуре принудительного исполнения, но и права взыскателя в предусмотренных законом форме и порядке самостоятельно запрашивать сведения о финансовом состоянии должника процедуры принудительного исполнения (например, при частноденежном исполнении).
Статья: Переводчик в исполнительном производстве
(Гришина Е.П.)
("Администратор суда", 2025, N 1)Законодательное удостоверение предупреждения переводчика о недопустимости разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, которые могу стать ему известными в связи с участием в исполнительных действиях, возможно посредством внесения корректировки в содержание ч. 5 ст. 58 ФЗ N 229 и изложения ее в следующей редакции: "5. В случае заведомо неправильного перевода и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, ставших ему известными в связи с участием в исполнительном производстве, переводчик несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации, о чем он предупреждается судебным приставом-исполнителем".
(Гришина Е.П.)
("Администратор суда", 2025, N 1)Законодательное удостоверение предупреждения переводчика о недопустимости разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, которые могу стать ему известными в связи с участием в исполнительных действиях, возможно посредством внесения корректировки в содержание ч. 5 ст. 58 ФЗ N 229 и изложения ее в следующей редакции: "5. В случае заведомо неправильного перевода и разглашения сведений, составляющих коммерческую, налоговую или банковскую тайну, ставших ему известными в связи с участием в исполнительном производстве, переводчик несет ответственность в соответствии с законодательством Российской Федерации, о чем он предупреждается судебным приставом-исполнителем".
Нормативные акты
Постановление Конституционного Суда РФ от 14.05.2003 N 8-П
"По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 14 Федерального закона "О судебных приставах" в связи с запросом Лангепасского городского суда Ханты-Мансийского автономного округа"Кроме того, нет никаких оснований утверждать, что отсутствие у судебного пристава права доступа к банковской тайне представляет угрозу для эффективного исполнения судебных решений. Судебный пристав и без того имеет обширные, закрепленные в законе полномочия для выполнения этих задач. Ничто не мешает ему в случае необходимости получить сведения от банка и обратиться к суду, который имеет такие полномочия согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности". Ничто не препятствует судебному приставу направить в соответствующее банковское учреждение исполнительный лист, по которому банк обязан произвести взыскание без вторжения пристава в банковскую тайну.
"По делу о проверке конституционности пункта 2 статьи 14 Федерального закона "О судебных приставах" в связи с запросом Лангепасского городского суда Ханты-Мансийского автономного округа"Кроме того, нет никаких оснований утверждать, что отсутствие у судебного пристава права доступа к банковской тайне представляет угрозу для эффективного исполнения судебных решений. Судебный пристав и без того имеет обширные, закрепленные в законе полномочия для выполнения этих задач. Ничто не мешает ему в случае необходимости получить сведения от банка и обратиться к суду, который имеет такие полномочия согласно Федеральному закону "О банках и банковской деятельности". Ничто не препятствует судебному приставу направить в соответствующее банковское учреждение исполнительный лист, по которому банк обязан произвести взыскание без вторжения пристава в банковскую тайну.
Определение Конституционного Суда РФ от 06.03.2008 N 449-О-П
"По жалобе некоммерческой организации "Коллегия адвокатов "Регионсервис" на нарушение конституционных прав и свобод положениями пункта 1 статьи 93 и пункта 2 статьи 126 Налогового кодекса Российской Федерации"Схожую правоприменительную коллизию норм двух федеральных законов, касающихся защиты банковской тайны, Конституционный Суд Российской Федерации разрешил в Постановлении от 14 мая 2003 года N 8-П, подтвердив полномочие судебного пристава-исполнителя в рамках его публичной функции по принудительному исполнению постановления суда требовать предоставления определенных и ограниченных целями его деятельности сведений, составляющих банковскую тайну, при том что предполагается недопустимость разглашения этих сведений.
"По жалобе некоммерческой организации "Коллегия адвокатов "Регионсервис" на нарушение конституционных прав и свобод положениями пункта 1 статьи 93 и пункта 2 статьи 126 Налогового кодекса Российской Федерации"Схожую правоприменительную коллизию норм двух федеральных законов, касающихся защиты банковской тайны, Конституционный Суд Российской Федерации разрешил в Постановлении от 14 мая 2003 года N 8-П, подтвердив полномочие судебного пристава-исполнителя в рамках его публичной функции по принудительному исполнению постановления суда требовать предоставления определенных и ограниченных целями его деятельности сведений, составляющих банковскую тайну, при том что предполагается недопустимость разглашения этих сведений.
Статья: Правовые проблемы эффективной защиты интересов кредиторов
(Шичанин А.В., Гривков О.Д.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 4)Во-вторых, необходимо каким-то образом гармонизировать законодательство о защите персональных данных с задачами эффективного взыскания долгов, в том числе с участием приставов и частных структур. В условиях тотальной цифровизации многих сфер человеческой деятельности достаточно легко устанавливать местонахождение должника, его активность при совершении сделок, банковских операций. Это может осуществляться по информации о них из социальных сетей, получаемых от интернет-провайдеров и операторов сотовой связи. Однако с учетом тайны связи, тайны персональных данных частный детектив не может иметь доступа к этим данным, а заставить работать добросовестно судебного пристава порой нелегкая задача. В связи с этим имеется необходимость либо законодательно расширить полномочия частных детективов, либо увеличивать мотивацию судебных приставов на более активные действия в сфере цифровых технологий. Также необходимо узаконить доступ судебных приставов к записям переговоров должника с третьими лицами с использованием цифровых приложений для голосовой и видеосвязи, к содержанию электронной почты должников. Недобросовестный должник должен нести бремя своего имущественного долга, осознавая, что, пока задолженность им не погашена, ему придется мириться с ограничениями его частной жизни и отдельных прав.
(Шичанин А.В., Гривков О.Д.)
("Вестник арбитражной практики", 2021, N 4)Во-вторых, необходимо каким-то образом гармонизировать законодательство о защите персональных данных с задачами эффективного взыскания долгов, в том числе с участием приставов и частных структур. В условиях тотальной цифровизации многих сфер человеческой деятельности достаточно легко устанавливать местонахождение должника, его активность при совершении сделок, банковских операций. Это может осуществляться по информации о них из социальных сетей, получаемых от интернет-провайдеров и операторов сотовой связи. Однако с учетом тайны связи, тайны персональных данных частный детектив не может иметь доступа к этим данным, а заставить работать добросовестно судебного пристава порой нелегкая задача. В связи с этим имеется необходимость либо законодательно расширить полномочия частных детективов, либо увеличивать мотивацию судебных приставов на более активные действия в сфере цифровых технологий. Также необходимо узаконить доступ судебных приставов к записям переговоров должника с третьими лицами с использованием цифровых приложений для голосовой и видеосвязи, к содержанию электронной почты должников. Недобросовестный должник должен нести бремя своего имущественного долга, осознавая, что, пока задолженность им не погашена, ему придется мириться с ограничениями его частной жизни и отдельных прав.
Статья: Взыскание задолженности непосредственно взыскателем через банк
(Рыжаков А.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)Согласно ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом.
(Рыжаков А.П.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2023)Согласно ст. 857 ГК РФ банк гарантирует тайну банковского счета и банковского вклада, операций по счету и сведений о клиенте. Сведения, составляющие банковскую тайну, могут быть предоставлены только самим клиентам или их представителям, а также представлены в бюро кредитных историй на основаниях и в порядке, которые предусмотрены законом.
Статья: Теоретико-правовые аспекты цифровизации юриспруденции в России (на примере нотариата)
(Столяров Д.А., Денисов Л.А.)
("Нотариус", 2022, N 6)На примере наследственных правоотношений осуществление нотариальных услуг нового формата можно продемонстрировать весьма наглядно. При открытии наследства и в процессе подготовки удостоверения на него нотариус запрашивает разного рода информацию: органы ЗАГС предоставляют сведения, подтверждающие родство выгодоприобретателей с наследодателем, банки отвечают по запросу о наличии открытых счетов и вкладов, судебные приставы - о наличии фактов наложения ареста на имущество или отсутствии таковых. Процедуры, на осуществление которых раньше тратились недели, теперь проводятся в считаные дни. Лучшее подтверждение существенной эволюции в деле защиты наследственных прав граждан вряд ли можно найти.
(Столяров Д.А., Денисов Л.А.)
("Нотариус", 2022, N 6)На примере наследственных правоотношений осуществление нотариальных услуг нового формата можно продемонстрировать весьма наглядно. При открытии наследства и в процессе подготовки удостоверения на него нотариус запрашивает разного рода информацию: органы ЗАГС предоставляют сведения, подтверждающие родство выгодоприобретателей с наследодателем, банки отвечают по запросу о наличии открытых счетов и вкладов, судебные приставы - о наличии фактов наложения ареста на имущество или отсутствии таковых. Процедуры, на осуществление которых раньше тратились недели, теперь проводятся в считаные дни. Лучшее подтверждение существенной эволюции в деле защиты наследственных прав граждан вряд ли можно найти.
Статья: Закон США NDAA 2021 и правовые проблемы обеспечения банками конфиденциальности информации
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)<11> Стандарт Банка России СТО БР ИББС-1.4-2018 по существу позволяет передавать на аутсорсинг поставщикам услуг (третьим лицам) информацию, относящуюся к банковской тайне. При этом в самом Стандарте указывается, что при аутсорсинге возникает риск бесконтрольного несанкционированного доступа к защищаемой информации лиц, не являющихся работниками банка, а также риск несоблюдения требований законодательства РФ в части обеспечения режима защиты банковской тайны // Стандарт Банка России "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Управление риском нарушения информационной безопасности при аутсорсинге" СТО БР ИББС-1.4-2018 (принят и введен в действие Приказом Банка России от 06.03.2018 N ОД-568) // Вестник Банка России. 2018. N 27.
(Лаутс Е.Б.)
("Банковское право", 2021, N 5)<11> Стандарт Банка России СТО БР ИББС-1.4-2018 по существу позволяет передавать на аутсорсинг поставщикам услуг (третьим лицам) информацию, относящуюся к банковской тайне. При этом в самом Стандарте указывается, что при аутсорсинге возникает риск бесконтрольного несанкционированного доступа к защищаемой информации лиц, не являющихся работниками банка, а также риск несоблюдения требований законодательства РФ в части обеспечения режима защиты банковской тайны // Стандарт Банка России "Обеспечение информационной безопасности организаций банковской системы Российской Федерации. Управление риском нарушения информационной безопасности при аутсорсинге" СТО БР ИББС-1.4-2018 (принят и введен в действие Приказом Банка России от 06.03.2018 N ОД-568) // Вестник Банка России. 2018. N 27.
Статья: Трансформация круга субъектов тайны связи: влияние цифровизации
(Изотова А.Н.)
("Актуальные проблемы российского права", 2022, N 3)Вместе с тем судебная практика показывает, что на получение доступа к тайне связи имеют притязания и другие органы государственной власти, например Федеральная антимонопольная служба (ФАС). В одном из споров между оператором связи и Управлением ФАС о предоставлении доступа к сведениям, составляющим тайну связи, Верховный Суд России посчитал правомерным отказ оператора связи предоставить ФАС такой доступ, указав, что ФАС не входит в число органов ОРД <34>. Аналогичная судебная практика есть в отношении Федеральной службы судебных приставов <35>, Центрального банка России <36>. Иными словами, судебная практика не допускает расширительного толкования положений законодательства в отношении доступа государственных органов к тайне связи.
(Изотова А.Н.)
("Актуальные проблемы российского права", 2022, N 3)Вместе с тем судебная практика показывает, что на получение доступа к тайне связи имеют притязания и другие органы государственной власти, например Федеральная антимонопольная служба (ФАС). В одном из споров между оператором связи и Управлением ФАС о предоставлении доступа к сведениям, составляющим тайну связи, Верховный Суд России посчитал правомерным отказ оператора связи предоставить ФАС такой доступ, указав, что ФАС не входит в число органов ОРД <34>. Аналогичная судебная практика есть в отношении Федеральной службы судебных приставов <35>, Центрального банка России <36>. Иными словами, судебная практика не допускает расширительного толкования положений законодательства в отношении доступа государственных органов к тайне связи.
Статья: Особенности рассмотрения споров с банками, принудительно исполняющими требования исполнительных документов
(Романовский С.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)В то же время деятельность банка подчиняется и положениям отраслевого законодательства, в частности Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности", согласно статье 26 которого банк гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов.
(Романовский С.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2022)В то же время деятельность банка подчиняется и положениям отраслевого законодательства, в частности Федерального закона от 2 декабря 1990 года N 395-1 "О банках и банковской деятельности", согласно статье 26 которого банк гарантирует тайну об операциях, о счетах и вкладах своих клиентов и корреспондентов.
"Постатейный комментарий к Гражданскому кодексу Российской Федерации. Часть вторая"
(Гришаев С.П., Свит Ю.П., Богачева Т.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)Статья 860.9. Предоставление сведений, составляющих банковскую тайну, по договору счета эскроу
(Гришаев С.П., Свит Ю.П., Богачева Т.В.)
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2021)Статья 860.9. Предоставление сведений, составляющих банковскую тайну, по договору счета эскроу
Готовое решение: Что относится к конфиденциальной информации (охраняемой законом тайне)
(КонсультантПлюс, 2025)госорганам и их должностным лицам, а также некоторым иным лицам - исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. К таким лицам относятся, например, налоговая инспекция, судебные приставы, следственные органы, СФР, госкорпорация "Агентство по страхованию вкладов" (если наступит страховой случай, предусмотренный Законом о страховании вкладов в банках РФ).
(КонсультантПлюс, 2025)госорганам и их должностным лицам, а также некоторым иным лицам - исключительно в случаях и в порядке, предусмотренных законом. К таким лицам относятся, например, налоговая инспекция, судебные приставы, следственные органы, СФР, госкорпорация "Агентство по страхованию вкладов" (если наступит страховой случай, предусмотренный Законом о страховании вкладов в банках РФ).
Статья: Порядок наложения ареста на имущество в рамках гражданского и арбитражного процессов
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Это связано с тем, что физические лица в силу принципа банковской тайны могут не располагать информацией о наличии тех или иных расчетных счетов у ответчика, а также наименований кредитных организаций, в которых эти счета открыты.
(Подготовлен для системы КонсультантПлюс, 2025)Это связано с тем, что физические лица в силу принципа банковской тайны могут не располагать информацией о наличии тех или иных расчетных счетов у ответчика, а также наименований кредитных организаций, в которых эти счета открыты.
Вопрос: Обязан ли банк предоставлять информацию по запросу судебного пристава-исполнителя об исполнении заемщиком обязательств по кредитному договору в рамках исполнительного производства, в котором банк не участвует?
(Консультация эксперта, 2023)Реализация права на получение информации об имущественном положении должника имеет ряд ограничений, связанных, в частности, с необходимостью соблюдения права на банковскую тайну, предоставленного должнику Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1).
(Консультация эксперта, 2023)Реализация права на получение информации об имущественном положении должника имеет ряд ограничений, связанных, в частности, с необходимостью соблюдения права на банковскую тайну, предоставленного должнику Федеральным законом от 02.12.1990 N 395-1 "О банках и банковской деятельности" (далее - Закон N 395-1).