Банк России риски
Подборка наиболее важных документов по запросу Банк России риски (нормативно–правовые акты, формы, статьи, консультации экспертов и многое другое).
Формы
Статьи, комментарии, ответы на вопросы
Статья: Цифровые финансовые активы и проблема расщепления прав
(Беркумбаев Н.С.)
("Право и бизнес", 2026, N 1)<3> Информационно-аналитический материал Банка России "Обзор рисков финансовых рынков" за июль 2025 года. URL: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/57148/ORFR_2025-7.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
(Беркумбаев Н.С.)
("Право и бизнес", 2026, N 1)<3> Информационно-аналитический материал Банка России "Обзор рисков финансовых рынков" за июль 2025 года. URL: https://cbr.ru/Collection/Collection/File/57148/ORFR_2025-7.pdf (дата обращения: 16.10.2025).
Статья: Как управлять рисками ИТ-аутсорсинга в банковских экосистемах: методики сквозного риск-менеджмента
(Русаков П., Подколизин И.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2026, N 1)Российские банки активно трансформируются в экосистемы, что неизбежно ведет к росту зависимости от внешних ИТ-партнеров - финтех-компаний, облачных провайдеров и поставщиков ИИ-решений. Однако ужесточение требований Банка России, санкционные риски и участившиеся кибератаки через цепочки поставок заставляют пересматривать подходы к аутсорсингу: по данным на начало 2026 г., доля критических процессов, передаваемых вовне, сократилась на 10% <3>.
(Русаков П., Подколизин И.)
("Риск-менеджмент в кредитной организации", 2026, N 1)Российские банки активно трансформируются в экосистемы, что неизбежно ведет к росту зависимости от внешних ИТ-партнеров - финтех-компаний, облачных провайдеров и поставщиков ИИ-решений. Однако ужесточение требований Банка России, санкционные риски и участившиеся кибератаки через цепочки поставок заставляют пересматривать подходы к аутсорсингу: по данным на начало 2026 г., доля критических процессов, передаваемых вовне, сократилась на 10% <3>.
Судебная практика
Нормативные акты
Федеральный закон от 10.07.2002 N 86-ФЗ
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 57.2. Банк России в порядке, установленном нормативным актом Банка России, проводит оценку качества систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации, банковской группы, достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности кредитной организации (банковской группы), их соответствия характеру и масштабу совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, включая определение объема и структуры операций как критериев такой оценки. По результатам проведенной оценки в случае выявления несоответствия систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности кредитной организации (банковской группы) установленным Банком России требованиям и (или) характеру и масштабу совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков Банк России в установленном им порядке обязан направить в кредитную организацию (головную кредитную организацию банковской группы) предписание о приведении систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации (банковской группы) в соответствие с требованиями Банка России, характером и масштабом совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровнем и сочетанием принимаемых рисков и (или) об установлении для кредитной организации (банковской группы) индивидуальных предельных значений обязательных нормативов.
(ред. от 10.06.2026)
"О Центральном банке Российской Федерации (Банке России)"Статья 57.2. Банк России в порядке, установленном нормативным актом Банка России, проводит оценку качества систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации, банковской группы, достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности кредитной организации (банковской группы), их соответствия характеру и масштабу совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков, включая определение объема и структуры операций как критериев такой оценки. По результатам проведенной оценки в случае выявления несоответствия систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля, достаточности собственных средств (капитала) и ликвидности кредитной организации (банковской группы) установленным Банком России требованиям и (или) характеру и масштабу совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровню и сочетанию принимаемых рисков Банк России в установленном им порядке обязан направить в кредитную организацию (головную кредитную организацию банковской группы) предписание о приведении систем управления рисками и капиталом, внутреннего контроля кредитной организации (банковской группы) в соответствие с требованиями Банка России, характером и масштабом совершаемых кредитной организацией (в банковской группе) операций, уровнем и сочетанием принимаемых рисков и (или) об установлении для кредитной организации (банковской группы) индивидуальных предельных значений обязательных нормативов.
"Комментарий к Федеральному закону от 30 декабря 2008 г. N 307-ФЗ "Об аудиторской деятельности"
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)б) неоднократного в течение трех лет, непосредственно предшествовавших дате подачи аудиторской организацией заявления о включении сведений о ней в указанный реестр, выражения аудиторской организацией мнения о том, что бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы отражает достоверно во всех существенных аспектах финансовое положение (дает правдивое и достоверное представление о финансовом положении) кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы, и (или) мнения о выполнении обязательных нормативов, установленных Банком России, соответствии внутреннего контроля и организации систем управления рисками требованиям, установленным Банком России, при признании Банком России учета и отчетности недостоверными, невыполнения обязательных нормативов, установленных Банком России, несоответствия внутреннего контроля и организации систем управления рисками требованиям, предъявляемым Банком России к таким системам, в том числе в случаях, если указанные факты повлекли за собой возникновение у Банка России оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, в том числе входящей в состав банковской группы, а также оснований для отзыва у кредитной организации, в том числе являющейся головной кредитной организацией банковской группы, лицензии на осуществление банковских операций или приостановления деятельности иных поднадзорных Банку России организаций, и установления Банком России фактов нарушения аудиторской организацией требований комментируемого Закона, предусмотренных до дня вступления в силу Закона 2021 г. N 359-ФЗ (то есть до 1 января 2022 г.), комментируемого Закона (в ред. Закона 2021 г. N 359-ФЗ), других федеральных законов и принятых в соответствии с ними иных нормативных правовых актов и нормативных актов Банка России, стандартов аудиторской деятельности, правил независимости аудиторов и аудиторских организаций, кодекса профессиональной этики аудиторов при подготовке аудиторского заключения, содержащего соответствующее мнение.
(постатейный)
(2-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)б) неоднократного в течение трех лет, непосредственно предшествовавших дате подачи аудиторской организацией заявления о включении сведений о ней в указанный реестр, выражения аудиторской организацией мнения о том, что бухгалтерская (финансовая) отчетность кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы отражает достоверно во всех существенных аспектах финансовое положение (дает правдивое и достоверное представление о финансовом положении) кредитной организации, головной кредитной организации банковской группы, и (или) мнения о выполнении обязательных нормативов, установленных Банком России, соответствии внутреннего контроля и организации систем управления рисками требованиям, установленным Банком России, при признании Банком России учета и отчетности недостоверными, невыполнения обязательных нормативов, установленных Банком России, несоответствия внутреннего контроля и организации систем управления рисками требованиям, предъявляемым Банком России к таким системам, в том числе в случаях, если указанные факты повлекли за собой возникновение у Банка России оснований для осуществления мер по предупреждению несостоятельности (банкротства) кредитной организации, в том числе входящей в состав банковской группы, а также оснований для отзыва у кредитной организации, в том числе являющейся головной кредитной организацией банковской группы, лицензии на осуществление банковских операций или приостановления деятельности иных поднадзорных Банку России организаций, и установления Банком России фактов нарушения аудиторской организацией требований комментируемого Закона, предусмотренных до дня вступления в силу Закона 2021 г. N 359-ФЗ (то есть до 1 января 2022 г.), комментируемого Закона (в ред. Закона 2021 г. N 359-ФЗ), других федеральных законов и принятых в соответствии с ними иных нормативных правовых актов и нормативных актов Банка России, стандартов аудиторской деятельности, правил независимости аудиторов и аудиторских организаций, кодекса профессиональной этики аудиторов при подготовке аудиторского заключения, содержащего соответствующее мнение.
Статья: Отчетность по форме 0409135 "Информация об обязательных нормативах и о других показателях деятельности кредитной организации" (с учетом сведений, предусмотренных Указанием Банка России от 16.12.2024 N 6960-У, Указанием Банка России от 16.10.2023 N 6579-У, Указанием Банка России от 03.02.2025 N 6993-У и Указанием Банка России от 10.11.2025 N 7234-У) (период действия с 01.07.2026)
("Официальный сайт Банка России", 2026)Пример заполнения раздела 8 "Информация о надбавках
("Официальный сайт Банка России", 2026)Пример заполнения раздела 8 "Информация о надбавках
Вопрос: О предоставлении НФО в Банк России информации о наличии в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторском заключении о ней "чувствительных" к санкционным рискам сведений.
(Письмо Банка России от 28.04.2026 N ТЦ47-2-4/3391)Вопрос: О предоставлении НФО в Банк России информации о наличии в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторском заключении о ней "чувствительных" к санкционным рискам сведений.
(Письмо Банка России от 28.04.2026 N ТЦ47-2-4/3391)Вопрос: О предоставлении НФО в Банк России информации о наличии в годовой бухгалтерской (финансовой) отчетности и аудиторском заключении о ней "чувствительных" к санкционным рискам сведений.
"Комментарий к Федеральному закону от 27 июня 2011 г. N 161-ФЗ "О национальной платежной системе"
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Банком России утверждена и с 23 марта 2016 г. введена в действие Политика управления рисками Банка России <233>, которая устанавливает общие подходы к управлению рисками, возникающими в процессе достижения Банком России целей своей деятельности и выполнения функций, возложенных на него Законом о Банке России и другими федеральными законами. Названный документ определяет цель и задачи, принципы управления рисками Банка России, классификацию рисков Банка России, основные термины и определения, используемые в области управления рисками Банка России (приложение), а также элементы системы управления рисками Банка России, в том числе ключевые процессы и организационную структуру управления рисками Банка России;
(постатейный)
(3-е издание, переработанное и дополненное)
(Борисов А.Н.)
("Юстицинформ", 2025)Банком России утверждена и с 23 марта 2016 г. введена в действие Политика управления рисками Банка России <233>, которая устанавливает общие подходы к управлению рисками, возникающими в процессе достижения Банком России целей своей деятельности и выполнения функций, возложенных на него Законом о Банке России и другими федеральными законами. Названный документ определяет цель и задачи, принципы управления рисками Банка России, классификацию рисков Банка России, основные термины и определения, используемые в области управления рисками Банка России (приложение), а также элементы системы управления рисками Банка России, в том числе ключевые процессы и организационную структуру управления рисками Банка России;
Вопрос: ИП обратился в банк с заявлением об открытии счета цифрового рубля. Банк отказал, сославшись на отнесение ИП Банком России к высокой степени риска совершения подозрительных операций. Правомерны ли действия банка? Если да, то обязан ли банк направить сообщение об отказе в Росфинмониторинг?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: ИП обратился в банк с заявлением об открытии счета цифрового рубля. Банк отказал, сославшись на отнесение ИП Банком России к высокой степени риска совершения подозрительных операций. Правомерны ли действия банка? Если да, то обязан ли банк направить сообщение об отказе в Росфинмониторинг?
(Консультация эксперта, 2025)Вопрос: ИП обратился в банк с заявлением об открытии счета цифрового рубля. Банк отказал, сославшись на отнесение ИП Банком России к высокой степени риска совершения подозрительных операций. Правомерны ли действия банка? Если да, то обязан ли банк направить сообщение об отказе в Росфинмониторинг?
Статья: Экономико-правовая природа и сущность страхования жизни с инвестиционной составляющей
(Гордеев П.О.)
("Юрист", 2026, N 4)<12> Страховщики и их агенты при продаже полисов инвестиционного страхования жизни будут обязаны предупреждать клиентов об основных рисках // Банк России. URL: https://cbr.ru/press/event/?id=2161 (дата обращения: 18.02.2026).
(Гордеев П.О.)
("Юрист", 2026, N 4)<12> Страховщики и их агенты при продаже полисов инвестиционного страхования жизни будут обязаны предупреждать клиентов об основных рисках // Банк России. URL: https://cbr.ru/press/event/?id=2161 (дата обращения: 18.02.2026).
"Правовое регулирование публичного финансового контроля"
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)<1> Указание Банка России от 14.03.2018 N 4736-У "О порядке осуществления мониторинга деятельности страховщиков с применением финансовых показателей (коэффициентов), характеризующих финансовое положение страховщиков и их устойчивость к внутренним и внешним факторам риска" // Вестник Банка России. 27.06.2018. N 50.
(Антропцева И.О.)
("Статут", 2024)<1> Указание Банка России от 14.03.2018 N 4736-У "О порядке осуществления мониторинга деятельности страховщиков с применением финансовых показателей (коэффициентов), характеризующих финансовое положение страховщиков и их устойчивость к внутренним и внешним факторам риска" // Вестник Банка России. 27.06.2018. N 50.
Готовое решение: Как организовать систему управления рисками, внутреннего контроля и аудита в публичном обществе
(КонсультантПлюс, 2026)В отношении учета ESG-факторов в системе управления рисками Банк России рекомендует совету директоров, в частности (разд. 3.2 Рекомендаций из Информационного письма Банка России от 16.12.2021 N ИН-06-28/96):
(КонсультантПлюс, 2026)В отношении учета ESG-факторов в системе управления рисками Банк России рекомендует совету директоров, в частности (разд. 3.2 Рекомендаций из Информационного письма Банка России от 16.12.2021 N ИН-06-28/96):
Статья: Надбавки к коэффициентам риска (Указание Банка России от 16.12.2024 N 6960-У)
("Официальный сайт Банка России", 2026)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2026
("Официальный сайт Банка России", 2026)"Официальный сайт Банка России http://www.cbr.ru", 2026
Вопрос: О вопросах кредитных организаций, связанных с требованиями к управлению риском аутсорсинга.
(Письмо Банка России от 08.07.2026 N 42-8-2/3413)Вопрос: О вопросах кредитных организаций, связанных с требованиями к управлению риском аутсорсинга.
(Письмо Банка России от 08.07.2026 N 42-8-2/3413)Вопрос: О вопросах кредитных организаций, связанных с требованиями к управлению риском аутсорсинга.