Сумма налога, подлежащая уплате (НалПУ) (Таблица 4.9)

┌─────────────────────────────┬───────────────┬────────┬─────────┬──────────┬──────────────────────────────┐

│ Наименование элемента │ Сокращенное │Признак │ Формат │Признак │ Дополнительная информация │

│ │ наименование │ типа │элемента │обязатель-│ │

│ │(код) элемента │элемента│ │ности │ │

│ │ │ │ │элемента │ │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУАв │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен в │

│уплате в бюджет, по данным │ │ │ │ │табл. 4.10 │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Обязателен, за исключением │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │случая, при котором │

│авансовые платежи и налог на │ │ │ │ │выполняется одно из следующих │

│прибыль организаций) │ │ │ │ │условий: │

│ │ │ │ │ │- <ПоМесту> = 231 │

│ │ │ │ │ │- Выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │условий, описанных для <НалПУ>│

│ │ │ │ │ │(табл. 4.8) │

│ │ │ │ │ │Максимальное количество │

│ │ │ │ │ │реализаций - 2, при этом │

│ │ │ │ │ │элементы <ТипНП> не могут │

│ │ │ │ │ │иметь одинаковые значения │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУМес │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│уплате в бюджет, по данным │ │ │ │ │в табл. 4.11 │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Обязателен для случая, при │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │котором выполняется одно из │

│ежемесячные авансовые │ │ │ │ │следующих условий: │

│платежи) │ │ │ │ │1. Выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │следующих условий: │

│ │ │ │ │ │- <ПоМесту> = 213 | 214 | 215 │

│ │ │ │ │ │| 216 │

│ │ │ │ │ │- Присутствует <АвПлатМес> │

│ │ │ │ │ │и <АвПлатУпл1Кв> (табл. 4.14) │

│ │ │ │ │ │- <Период> /= 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │2. Выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │следующих условий: │

│ │ │ │ │ │- <ПоМесту> = 220 │

│ │ │ │ │ │- Присутствуют <МесАвПлат> и │

│ │ │ │ │ │<МесАвПлат1КвСлед> (табл. │

│ │ │ │ │ │4.56) │

│ │ │ │ │ │- <Период> /= 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │Отсутствует в случае, при │

│ │ │ │ │ │котором выполняется одно │

│ │ │ │ │ │из следующих условий │

│ │ │ │ │ │1. <ПоМесту> = 231 │

│ │ │ │ │ │2. <Период> = 34 | 50 │

│ │ │ │ │ │3. Выполняется совокупность │

│ │ │ │ │ │условий, описанных для <НалПУ>│

│ │ │ │ │ │(табл. 4.8) │

│ │ │ │ │ │Максимальное количество │

│ │ │ │ │ │реализаций - 4, при этом │

│ │ │ │ │ │недопустимо для каждой │

│ │ │ │ │ │реализации повторение │

│ │ │ │ │ │комбинации значений элементов │

│ │ │ │ │ │<ТипНП> и <КварталИсч> │

├─────────────────────────────┼───────────────┼────────┼─────────┼──────────┼──────────────────────────────┤

│Сумма налога, подлежащая │ НалПУПроц │ С │ │ НМ │Состав элемента представлен │

│уплате в бюджет, по данным │ │ │ │ │в табл. 4.12 │

│налогоплательщика (для │ │ │ │ │Обязателен для случая, при │

│организаций, уплачивающих │ │ │ │ │котором выполняется │

│налог на прибыль организаций │ │ │ │ │совокупность следующих │

│с доходов в виде процентов, а│ │ │ │ │условий: │

│также дивидендов) │ │ │ │ │- <ПоМесту> = 213 | 214 | │

│ │ │ │ │ │215 | 216 | 231 │

│ │ │ │ │ │- Присутствует хотя бы один │

│ │ │ │ │ │из элементов - <НалДивПосл> │

│ │ │ │ │ │(табл. 4.34) или │

│ │ │ │ │ │<НалНачислПосл> (табл. 4.39) │

│ │ │ │ │ │или <НалНачислПосл> (табл. │

│ │ │ │ │ │4.42) │

│ │ │ │ │ │Отсутствует в случае, при │

│ │ │ │ │ │котором выполняется │

│ │ │ │ │ │совокупность условий, │

│ │ │ │ │ │описанных для <НалПУ> │

│ │ │ │ │ │(табл. 4.8) │

└─────────────────────────────┴───────────────┴────────┴─────────┴──────────┴──────────────────────────────┘